劳务公司财务报销流程培训ppt
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公司财务报销流程管理培训课件PPT模板(图文)
业务与财务衔接的付款环节
报销单据粘贴单-粘贴票据展示
感谢大家的聆听！
【财务管理分析】【管理培训】【员工培训】【工作总结】
汇报人：XX财务经理
支票、汇款到账需经出纳签 字确认，以回单作为款齐开 票依据
款项
退票
核实
处理
12
34
款齐 开票
代付 证明
出纳员协同业务人员对退票 支票进行回收和沟通
对不符合要求的收款填写代 付证明（公司代个人，公司 代公司）
业务与财务衔接的收款环节
开具完成的发票，业务人员 必须复核，承担差错连带责 任
对不完整、有涂改的开票附 件，财务人员拒绝办理开票 业务
装 4、附件应贴在报销单的左上角与报销单上侧对齐；
订 5、原始票据粘贴后应不超过报销单的范围，对超出报销单的票据、附件要折叠与报销单平齐；
线
6、原始票据有比较多的小票或不好粘贴的发票一定要用单独的粘贴单粘贴，如车票、过路过桥 费等；
7、不符合本规范的报销单，予以退回，由经办人更正、补充。 二、报销单粘贴方法如下：
1 2 报销单据粘贴单
金额：
单据：
张
装 订 线
业务与财务衔接的付款环节
报销单据粘贴单-使用规范要求
1 2 报销单据粘贴单
金额：
单据：
张
一、报销单据粘贴要求如下：
1、整齐、牢固、美观，报销单及票据粘贴单均使用标准范文的纸张，无撕裂、损坏现象；
2、票据、附件统一用胶水粘贴，不要用装订机装订；
3、原始票据粘贴后应保证能清晰看到每张票据的内容、金额；
出差人 出发
日期 地点
56
差旅费报销单
3 到达
交通费用
2 填写日期：
专题课件公司在职在岗培训财务报销流程培训PPT模板
企业财务报销流程培训
Speaker :XXX
目录
CONTENTS
01 02 03 04
费用报销管理办法
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业务招待费报销
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差
旅
费 报 销 PPT的内容输入完成之后，在“动画”菜单栏中，可以根据需要对不同的内容设置动画效果FHX+LHJ。
PPT的内容输入完成之后，在“动画 ”菜单 栏中， 可以根 据需要 对不同 的内容 设置动 画效果F HX+LHJ。
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PPT的内容输入完成之后，在“动画 ”菜单 栏中， 可以根 据需P要PT对的不内同容的输内入容完成设之置后动，画在效“果动F H画X”+L菜H单J。栏中， 可以根 据需要 对不同 的内容 设置动 画效果F HX+LHJ。
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Enter
a
Байду номын сангаас
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Speaker :XXX
目录
CONTENTS
01 02 03 04
费用报销管理办法
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业务招待费报销
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差
旅
费 报 销 PPT的内容输入完成之后，在“动画”菜单栏中，可以根据需要对不同的内容设置动画效果FHX+LHJ。
PPT的内容输入完成之后，在“动画 ”菜单 栏中， 可以根 据需要 对不同 的内容 设置动 画效果F HX+LHJ。
PPT的内容输入完成之后，在“动画 ”菜单 栏中， 可以根 据需要 对不同 的内容 设置动 画效果F HX+LHJ。
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Enter
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Байду номын сангаас
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公司财务制度各类费用报销流程培训课件(23P)
办人员和陪同人员自行支付。 市相关部门和业务单位高管人员人均控制在100—120元内；区、乡镇和一般业务 2 单位人员人均控制在60—100元内。 3 严格控制陪客人数，原则上陪客人数不得超过客人数。
03
差旅费报销
差旅费报销
差旅费报销
差旅费报销
出差审批程序
1 员工出差前应详细填写《出差申请单》，注明事由、地点、行程、日期、随行人员、 交通工具等，经分管负责人审批后报办公室统一安排。
总经理或副总。对费用报销的合法性、合理性负责。
02
业务招待费报销
业务招待费报销
1 经办人办理报销凭证
2 部门负责人业务审核
副总经理或总经理审批 4
财务部审核
3
业务招待费报销
基本要求：
1 准确填写付款单位的全称及付款日期； 2 详细填写经济业务内容、单位、数量、单价、金额，不允许涂改，大小写必须相符；
2 外出参加会议或培训的人员，需持总经理批示明确意见的文件、通知等办理出差申 报手续。 非本公司人员确因公司业务需要出差的，由相关部门提出申请，经总经理批准后，
3 按我公司员工出差的程序办理出差手续。
差旅费报销
差旅费报销标准
一类城市
二类城市
室内交通补助 餐费补助
住宿标准 室内交通补助 餐费补助
员工
目 录
01 费用报销管理办法 02 业务招待费报销 03 差旅费报销 04 培训总结
费用报销管理办
01
法
费用报销管理办法 基本原则
1 责任明确原则 2 费用划分原则 3 费用清晰原则 4 及时报支入帐原则 5 费用申请原则
费用报销管理办法
员工出差
出差申请单
外出参加会议及培训
03
差旅费报销
差旅费报销
差旅费报销
差旅费报销
出差审批程序
1 员工出差前应详细填写《出差申请单》，注明事由、地点、行程、日期、随行人员、 交通工具等，经分管负责人审批后报办公室统一安排。
总经理或副总。对费用报销的合法性、合理性负责。
02
业务招待费报销
业务招待费报销
1 经办人办理报销凭证
2 部门负责人业务审核
副总经理或总经理审批 4
财务部审核
3
业务招待费报销
基本要求：
1 准确填写付款单位的全称及付款日期； 2 详细填写经济业务内容、单位、数量、单价、金额，不允许涂改，大小写必须相符；
2 外出参加会议或培训的人员，需持总经理批示明确意见的文件、通知等办理出差申 报手续。 非本公司人员确因公司业务需要出差的，由相关部门提出申请，经总经理批准后，
3 按我公司员工出差的程序办理出差手续。
差旅费报销
差旅费报销标准
一类城市
二类城市
室内交通补助 餐费补助
住宿标准 室内交通补助 餐费补助
员工
目 录
01 费用报销管理办法 02 业务招待费报销 03 差旅费报销 04 培训总结
费用报销管理办
01
法
费用报销管理办法 基本原则
1 责任明确原则 2 费用划分原则 3 费用清晰原则 4 及时报支入帐原则 5 费用申请原则
费用报销管理办法
员工出差
出差申请单
外出参加会议及培训
财务报销流程培训课程PPT课件
淡蓝色的海水轻轻地拍打着沙滩，一 浪盖过 一浪， 连绵不 绝，源 源不断 。海水 在人们 的心中 无非是 易怒的 。可是 ，在现 在的我 眼中， 如同母 亲的手 温柔的 抚摸着 这岸上 的一切 生灵。 贝壳与 螃蟹戏 玩着， 玩累了 ，便躺 在柔软 的沙上 睡上一 会儿。
三、差旅费报销
淡蓝色的海水轻轻地拍打着沙滩，一 浪盖过 一浪， 连绵不 绝，源 源不断 。海水 在人们 的心中 无非是 易怒的 。可是 ，在现 在的我 眼中， 如同母 亲的手 温柔的 抚摸着 这岸上 的一切 生灵。 贝壳与 螃蟹戏 玩着， 玩累了 ，便躺 在柔软 的沙上 睡上一 会儿。
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财务报销流程培训PPT课件
5
报销时间的具体规定
01
借支管理规定及借支流程
1.1 企业借支管理规定说明
1. 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款（借款金额不可超 出本人工资，如超出需副总特批），出差返回后3个工作日内办理报销还款手续。
2. 其他临时借款：如业务招待费、出差差旅费等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他 借款原则上不允许跨月借支。
3. 借款金额说明：各项借款金额超过50,000元应提前一天通知财务部备款。
1.2 借款流程及借款单填写
1. 借款人按规定填写《借 款单》。
2. 财务付款：借款凭审批 后的借款单到财务部办 理领款手续。
02
日常费用报销制度及流程
2.1 费用报销的一般规定
规定一 规定二 规定三 规定四
报销人必须取得相应的合法票据。 填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据。 费用报销报销人必须简述费用内容或事由。 报销50,000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
03
若需提前借款，应按借款规定办理借支手续， 并在事后的第一个报销日内办理报销手续。
4.1 固定资产购置申请表填写规范
• 费用范围：专项支出包括其他所有专 门立项的费用支出。
• 费用标准：此类费用一般金额较大， 由主管部门经理根据实际需要向副总 经理提交请示报告，经总经理签署审 核意见后方可执行。
实报实销 按票报销 限度报销 超出不报
2.4 出差住宿标准
人员级别
城市住宿费标准
三线、四线城市
一线、二线城市
普通职员（副）主管、 副经理
100元/天 120元/天
140元/天
经理（含）以上总经理 以下级别
总经理
140元/天 实报实销
财务报销流程培训PPT(共 33张)
•
8、有些事，不可避免地发生，阴晴圆缺皆有规律，我们只能坦然地接受;有些事，只要你愿意努力，矢志不渝地付出，就能慢慢改变它的轨迹。
•
9、与其埋怨世界，不如改变自己。管好自己的心，做好自己的事，比什么都强。人生无完美，曲折亦风景。别把失去看得过重，放弃是另一种拥有;不要经常艳羡他人，人做到了，心悟到了，相信属于你的风景就在下一个拐弯处。
入职培训
三、报销凭证票据粘贴方法
整理票据
粘贴前将票据上面所有的钉书针，回形针，夹子等外在的东西全部去掉。 票据分类，加油票，交通票，住宿票，餐饮加油票等，都要分好类别。 如果票据较多可采用多张粘贴单粘贴。 对于比粘贴单大的附件，例如：合同、采购申请单。应将超出部分按粘贴 单大小折叠在粘贴单内。
入职培训
借款审批单
二、报销凭填写规范
XXXX 部
2015 11 30 XXX
出差北京环保展会、4人
壹 零零零
2015年12月15日
部门主管 部门经理 部门总监
副总经理 总经理
1000.00
正楷签字
2015 11 31
财入务职报培销训流程培训 —— 深圳市华藤环境信息科技有限公司
杂乱无章
入职培训
三、报销凭证票据粘贴方法
错误粘贴给财务部门增加的麻烦
入职培训
1、斜面增加打孔人员 难度与危险度。
2、既不美观又增加装 订人员工作量。
三、报销凭证票据粘贴方法
我们的目的：让财务凭证变得美观、整齐、大方、便于存档
入职培训
LOGO
THANKS
入职培训
•
1、不是井里没有水，而是你挖的不够深。不是成功来得慢，而是你努力的不够多。
•
公司企业财务报销培训PPT
因工作需要出差，不论是否借款，出差前均应填写“出差计划”，明确出差任务、出行路线等，出差申请单应由部门主管审核签字，未经过审批的，不予借支和报销差旅费。
报销时均以实际有效票据为准，超出标准的部分公司不予报销，公司将低于标准的部分的50%做为嘉奖；住宿原则，如是同性别2人或多人出差，采取拼房合住方式；若客户或第三方公司已经承当食宿费，则不另行报销；大型培训及公司活动由组织部门统一领款报销，则不另行报销。出差补助运算方式：按自然天数运算，出差半天按半天运算补助。出差补助发放情势：由出差人员填写报销单，单据上注明出差天数与补助金额，报销时统一办理。长期驻外补贴：同一地点连续出差10天以上为长期出差，不发放出差补助，可申请长期驻外补贴
100元/天
150元/天
300/天
话费补助
全线城市
10元/天
10元/天
10元/天
工薪福利费用制度及流程
工资薪金福利等支出包括工资、暂时工资、社会报销以及各项福利费等，此类费用依照薪资支出制度相干规定实行
01
02
03
04
每个月3日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准（含人员变动、额度变动、扣款、社险等）编制标准格式的工资表；
报销时间的具体规定
为了让财务部及时准确真实地按月反应出公司经济活动的资金活动及利润情形，即日起对报销提交报送时间进行规范。
财务报销： 出纳报销时间为：周一至周五的13：00-17：00，为了便于财务部集中时间月末结账，每个月28日后不进行账务报销。
借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理， 但每个月28日后所有借支及其他业务也不进行账务报销。
借支管理规定及借支流程
对于员工借支以及员工借支额度，财务应严格实行：前款不清、后款不借的原则，不得超过借支人应对工资的三分之二
财务报销流程培训PPT
严格执行招待标准，每次招待费用不得超过申请 单审批的金额，凡超出部分由经办人员和陪同人 员自行支付。
费用报销管理办法
员工出差 出差申请单
外出参加 会议及培训 培训、会议 申请表
业务招待
招待申请单
办公物品采购 购买办公用品 申请单
费用报销管理办法
招待范围
严格执行招待标准，每次招待费用不得超过申请单审 批的金额，凡超出部分由经办人员和陪同人员自行支 付。
BUISNESS
财务报销 流程培训
汇报人：XXXX 汇报时间：20XX年
Financial reimbursement process training
目录
一、费用报销管理办法 二、业务招待费报销 三、差旅费报销 四、报销流程培训
费用报销管理办法
01
费用报销管理办法
1.责任明确原则 2.费用划分原则 3.费用清晰原则 4.及时报支入帐原则 5.费用申请原则
基本要求：
对所办理经济业务的真实性、正确性，对所填写的各类报 销凭证的真实性、准确性、完整性负责。对所办理经济业 务的真实性、正确性，对所填写的各类报销凭证的真实性、 准确性、完整性负责。 对所办理经济业务的真实性、正确性，对所填写的各类报 销凭证的真实性、准确性、完整性负责。
差旅费报销
差旅费报销
部门负责人。对所审核业务的真实性、 合理性负直接责任。
对所办理经济业务的真实性、正确 性，对所填写的各类报销凭证的真 实性、准确性、完整性负责。
对所办理经济业务的真实性、正确 性，对所填写的各类报销凭证的真 实性、准确性、完整性负责。
业务招待费报销
对所办理经济业务的真实性、正确性，对所填写的各类报销凭证的真实性、准确性、完整性负 责。
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报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
1、费用报销单
∆ 金额：类别相同的票据上的金额合计数,采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,如100元, 填写为100.00,最后一栏合计金额也采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,并在数据前加 人民币符号“￥”,如合计金额为100元,填写为￥100.00。
3、差旅费报销单
∆ 差旅费报销单需付出差申请单,除“出差补助”不需要付发票及票据外,其他均需有票 据；
∆ 出差起讫日期必须填写清楚,以便于财务方便核算出差补助费用。 ∆ 已发放出差补助,不再报销餐饮费用。如确实需要招待客人的,经主管领导审批后可凭
餐饮发票报销； ∆ 餐饮费用填写在“其他”一栏。
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
手续完整 原则
12 43
谁批准谁 负责原则
即时清结 原则
费用报销四大原则 four principles of reimbursement
让我们来看看这几个原则分别是什么意思？
先审批后支付原则
凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经批 准的费用不得支出。
谁批准谁负责原则
审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的费用支出负责任。
1、费用报销单
∆ 除出差费用外的所有费用都填写《费用报销单》 ∆ 若一张报销单上有多个报销项目,如交通费、餐费等,可以填写在一张报销单上,但需分
行填写清楚。 ∆ 如有奖金,提成,补贴或者其它需要用替代票代替报销的情况,报销项目按粘贴票据的性
质分栏填写如办公用品、餐饮费、车费等；“备注”栏按实际情况用便签纸填写后粘 贴；如果是拿替代发票报销,请附上原印章清晰的收据。 ∆ 单据及附件张数填写票据的总数量。 ∆ 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000
30
肆零
直接用签字笔写在此处：
应填写清楚,不能过于简单, 内容必须包括“使用目的 及对应业务项目”,业务项 目若涉及到类似采购等事 项,必须述明“采购数量及 对应单价”（有对账单附 件的除外）。
正楷签字
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
2、付款申请书
∆ 填写要求基本上和费用报销单一致,需注意的是“收款单位”必须为全称,“账号”与 “开户行”要如实填写,如**银行**支行等。
∆ 单据及附件张数填写附件的总数量。 ∆ 付款原因：应填写清楚,不能过于简单,内容必须包括“使用目的及对应业务项目”,业
务项目若涉及到类似采购等事项,必须述明“采购数量及对应单价”（有对账单附件的 除外）。 ∆ 所有付款项目必须附有对应的原始合同复印件、采购申请单复印件、原始凭证、发票。
∆ 金额大写：本张费用报销单合计金额的大写数字,大写金额前必须加“￥”或 ,大 写后的如为零也必须填零,不能为空白。壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 零。
∆ 原借款：如有借支请填写。 ∆ 应退余款：如借支金额大于报销金额请填写。 ∆ oooooooooooooooooooooooooooooooooooooo
捌柒 陆 伍 肆 零
正楷签字
31
05
用便签纸填写实际内容,然后粘 贴在备注栏：额度,奖金,提成, 补贴,替代票或其它需注明情况 等
部门主管 部门经理 部门总监
副总经理 总经理
正楷签字
正楷签字
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
YOUR LOGO
企业标志
财务报销流程培训
Financial reimbursement process training
XX公司财务培训
前言/Preface
在日常工作中,部分员工对财务知识比较 欠缺,对公司财务报销流程及报销规定不太了 解,出现报销单据填写不规范、报销内容不明 确等情况,由于单据填写错误导致的重复填写 工作也多次发生,给本部门、财务部及相关部 门工作带来不必要困扰。 ooooooooooooooooooooooooooooo
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
1、费用报销单
报粘贴票据性质 分类汇总分行填 写
必需填写
综合管理部
2015
12
餐饮费 加油费
办公用品费 交通费
65.40 2000.00
2000.00 4000.00
8765.ห้องสมุดไป่ตู้0
3、差旅费报销单
xxxxx
xxx
2014 01 01
2015 xx xx
xxx
2014 01 15
参加长沙XX展会
15
xx
1/1-1/10 公司-长沙
10
1/11-1/15 长沙-济南
5
xx
xx
xx
xx
xx
xx
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
2、付款申请书
XX
部门主管 部门经理 部门总监
2015 12 公司全称 1111 2222 3333 4444 XXX银行XXX支行
捌 柒 陆 伍 8765.40
副总经理
总经理
目
一、费用报销四大流程
CONTENTS
录
二、报销凭证填写规范
三、报销凭证票据粘贴方法
费用报销四大流程
Four major processes for cost reimbursement
Part 01
费用报销四大原则 four principles of reimbursement
先审批后 支出原则
即时清结原则 手续完整原则
凡借用公款者,前账不清、后款不借。
报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名,财务 不得受理手续不全的报销单据。
报销凭证填写规范
Fill in the specification for reimbursement voucher
Part 02
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher