第2章 公共产品与财政职能
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《公共经济学》第二章公共产品的经济分析
单 价 Pm G Pat F Pmt O 图2-2 MR C B A 数量 D
I
H E AR MC AC
自然垄断的公共定价法
第二节 财政支出效益的分析和评价
一、财政支出中的效率与公平 二、财政支出的效率 三、财政支出效益的分析 四、财政支出效益评价方法
第二节
政府支出效益的分析和评价
二、我国公共经济决策的民主化和法制化
一、公共选择理论简介
运用经济分析方法来研究公共决策的方式和过 程的理论。 正视政府行为的“经济人”特征。分析政府行 为效率并寻求最有效率的政府决策体系和规则。
公共选择的基本内容
指人们通过民主政治过程来决定公共品的需求、 供给与产量，是个人选择转化为集体选择的一种 过程或机制，是对资源配置的非市场决策。 要经过三个阶段： 一是立宪阶段，决定公共品的决定规则 二是立法阶段，在现行规则和法律范围内开展集 体活动，通过法案 三是行政和司法阶段，将法案付诸实施
投票结果还取决于投票顺序，而投票顺序的确 定又是主观的、随机的。因而投票程序经常被 操纵，以期得出符合有能力控制投票顺序的人 意愿的结果。
“选举的创新”：同意的不作记号，不同意的打“X”。主 要领导在台上目光炯炯地注视台下，谁还敢动？ “带帽下达市常委” “零票是最大的胜利”：特意设一个明显处于弱势的陪衬， 以保证内定人当选。
公共选择理论，是一门介于经济学与政治学之间的新兴 交叉学科，它以新古典经济学的基本假设（尤其是理性 人假设）原理和方法作为分析工具，来研究和刻画政治 市场上的主体（选民、利益集团、政党、官员和政治家） 的行为和政治市场的运行。 主要研究内容：
个人选择如何形成社会选择，个人偏好如何加总为社会偏好 投票制与代议制 政府决策方式 官员理论
I
H E AR MC AC
自然垄断的公共定价法
第二节 财政支出效益的分析和评价
一、财政支出中的效率与公平 二、财政支出的效率 三、财政支出效益的分析 四、财政支出效益评价方法
第二节
政府支出效益的分析和评价
二、我国公共经济决策的民主化和法制化
一、公共选择理论简介
运用经济分析方法来研究公共决策的方式和过 程的理论。 正视政府行为的“经济人”特征。分析政府行 为效率并寻求最有效率的政府决策体系和规则。
公共选择的基本内容
指人们通过民主政治过程来决定公共品的需求、 供给与产量，是个人选择转化为集体选择的一种 过程或机制，是对资源配置的非市场决策。 要经过三个阶段： 一是立宪阶段，决定公共品的决定规则 二是立法阶段，在现行规则和法律范围内开展集 体活动，通过法案 三是行政和司法阶段，将法案付诸实施
投票结果还取决于投票顺序，而投票顺序的确 定又是主观的、随机的。因而投票程序经常被 操纵，以期得出符合有能力控制投票顺序的人 意愿的结果。
“选举的创新”：同意的不作记号，不同意的打“X”。主 要领导在台上目光炯炯地注视台下，谁还敢动？ “带帽下达市常委” “零票是最大的胜利”：特意设一个明显处于弱势的陪衬， 以保证内定人当选。
公共选择理论，是一门介于经济学与政治学之间的新兴 交叉学科，它以新古典经济学的基本假设（尤其是理性 人假设）原理和方法作为分析工具，来研究和刻画政治 市场上的主体（选民、利益集团、政党、官员和政治家） 的行为和政治市场的运行。 主要研究内容：
个人选择如何形成社会选择，个人偏好如何加总为社会偏好 投票制与代议制 政府决策方式 官员理论
第二章市场政府与财政职能(1)
排他性？
否
是
产品的不同类型
竞争性？
是 私人产品 ·巧克力 ·衣服 ·拥挤的收费道路
否 混合产品 ·学校 ·有线电话 ·不拥挤的收费道路
公共资源 ·鱼类 ·野生动物 ·拥挤的不收费道路
纯公共产品 ·路灯 ·国防 ·不拥挤的不收费道路
（二） 从公共产品的层次上的划分
全国性的公共产品：受益范围不受限制，本 国国 民都能享受，并由一国中央政府提供的 公共产品。
的产出。 ➢ 自由出售其产品以获得收益。 ➢ 自由使用其收益以购买生产投入。
市场体系的运行
货币
需求
货币
产品市场
产品
产品
家庭
供给 企 业
供给
需求
要素服务
要素服务
要素市场
货币
货币
图 1.1 市场体系
市场除清
P
d
p
0
市场机制：均衡价格和
s 均衡数量的决定
e 商品供求规律起作用 Q
论证E（P*、Q*）最优
促进收入公平分配对策
财政的角度： 税收、转移支付、财政补贴、社会保障。
市场经济的宏观不稳定性
表现：各国经济存在着周期性的波动。
凯恩斯对大萧条的解析
他认为边际消费倾向递减、资本边际效率 递减和流动性陷阱的共同作用，导致有 效需求不足，从而总需求小于总供给。
回顾：什么情况下AD=AS？
宏观经济政策
Q
问：具有自然垄断性质的行 业是垄断好还是竞争好？
垄断后果？
请同学们结合平时生活体验讨论回答
价格高 花样少 服务态度差等
垄断后果：垄断与效率损失
$ 资源浪费 无谓损失 社会福利损失DeaLdowsesight
财政学(第2版)习题答案
《财政学（第2版）》章节配套习题部分参考答案第一章现代国家的经济职能一、重要概念1.市场失灵：市场机制本身却存在固有的缺陷与不足，即所谓“市场失灵”，主要表现为信息不充分和不对称、垄断、外部性与公共产品、收入分配不公平和经济波动。
2.垄断：当某一行业在产量达到相对较高水平之后，就会出现规模收益递增和成本递减现象，这时就会形成垄断。
3.外部性：无法在价格中得以反映的市场交易成本或收益。
4.纯公共产品：是指每个人对这种产品的消费并不会导致任何其他人消费的减少。
5.公共需要：是当众多个人作为一个整体时所产生的需要。
6.资源配置职能：财政的资源配置职能是指财政通过参与财力分配来实现资源优化配置的职能。
7.收入分配职能：财政的收入分配职能，是指财政运用多种方式参与国民收入的分配和调节，以期达到收入分配的经济公平和社会公平。
8.经济稳定：是指通过财政政策的制定、实施与调整，对生产、消费、储蓄和投资发生影响，以达到充分就业、价格稳定、国际收支平衡等政策目标。
9-10略。
二、单项选择题1.A2.D3.A4.C5.A6.D7.A8.A9.B 10.B三、多项选择题1.ABCD2.ABC3.ACD4.ABD5.ABC6.ABCD7.CD8.BCD四、分析判断1.对2.错3.错4.对5.对6.错7.错8.错9.错 10.对五、简单分析1.什么是市场失灵？市场失灵是指市场无法有效率地分配商品和劳务的情况。
主要表现在：信息不充分和不对称、垄断、外部性与公共产品、收入分配不公平、经济波动与失衡。
2.垄断导致的效率损失表现在哪些方面？垄断导致效率损失：(1)产量受到限制，消费者福利受到额外损失；(2)垄断行业由于追求并事实存在垄断利润，缺乏尽可能降低成本的竞争压力；(3)垄断阻碍技术进步；(4)垄断者追求超额收入的寻租活动本身会造成资源浪费。
4.简述财政的基本特征。
第一，财政分配的主体是国家或政府。
第二，财政分配的对象是部分社会产品与服务。
第2章 公共财政的职能
相适应，财政还应具备监督职能。
2021/10/5
公共财政学
14
2021/10/5
❖2、经济转轨时期的财政职能
党的十一届三中全会以后
带有双轨制的特征
代表性的观点有三种：
①“三职能论”。即认为财政具备分配、调节、监督三大 职能，其中分配职能是基本职能，调节和监督职能是派生 职能
❖ （1）财政的分配职能。主要包括筹集资金和供应资 金两个方面。前者主要指运用各种收入形式形成集中 性的财政资金，后者主要是指对集中起来的财政资金 的有计划安排运用
能 财政稳定经济职能
2021/10/5
公共财政学
3
第一节 财政职能概述
❖ 一、对财政职能的一般理解
职能是人、事物、机构应有的、内在的作用和功 能
财政职能系指财政作为一个经济范畴，在社会经 济生活中所固有的职责和功能，它是财政本质的 反映，具有客观必然性。
研究财政职能的任务，就是要从理论上概括财政
在国民经济中的地位和作用，把握财政职能演变
市场在资源配置方面的缺陷主要体现在三个 方面：
❖ （1）市场机制不能有效地组织公共物品的供应 ❖ （2）市场机制不能解决外部效应问题 ❖ （3）市场机制存在不完全性
❖三、财政资源配置职能的主要内容
1、合理划分社会总资源的比例
2021/10/5
公共财政学
24
2、优化政府部门内部资源配置 3、引导非政府部门内部的资源配置
❖ （2）财政的调节职能。社会主义财政的调节职能就 是在国民收入分配过程中，通过财政收支改变国家、 集体和个人在国民收入中占有的份额，以影响和调国 民经济运行状况。因此，财政调节职能主要是调节国 民经济中的重大比例关系
❖ （3）财政的监督职能。财政监督是国家管理和监督
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❖2、经济转轨时期的财政职能
党的十一届三中全会以后
带有双轨制的特征
代表性的观点有三种：
①“三职能论”。即认为财政具备分配、调节、监督三大 职能，其中分配职能是基本职能，调节和监督职能是派生 职能
❖ （1）财政的分配职能。主要包括筹集资金和供应资 金两个方面。前者主要指运用各种收入形式形成集中 性的财政资金，后者主要是指对集中起来的财政资金 的有计划安排运用
能 财政稳定经济职能
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第一节 财政职能概述
❖ 一、对财政职能的一般理解
职能是人、事物、机构应有的、内在的作用和功 能
财政职能系指财政作为一个经济范畴，在社会经 济生活中所固有的职责和功能，它是财政本质的 反映，具有客观必然性。
研究财政职能的任务，就是要从理论上概括财政
在国民经济中的地位和作用，把握财政职能演变
市场在资源配置方面的缺陷主要体现在三个 方面：
❖ （1）市场机制不能有效地组织公共物品的供应 ❖ （2）市场机制不能解决外部效应问题 ❖ （3）市场机制存在不完全性
❖三、财政资源配置职能的主要内容
1、合理划分社会总资源的比例
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2、优化政府部门内部资源配置 3、引导非政府部门内部的资源配置
❖ （2）财政的调节职能。社会主义财政的调节职能就 是在国民收入分配过程中，通过财政收支改变国家、 集体和个人在国民收入中占有的份额，以影响和调国 民经济运行状况。因此，财政调节职能主要是调节国 民经济中的重大比例关系
❖ （3）财政的监督职能。财政监督是国家管理和监督
公共产品公共财政与财政职能
公共产品的分类
纯公共产品
同时具有非排他性和非竞争性 的产品，如国防、法律等。
准公共产品
只具备非排他性或非竞争性之 一的产品，如高速公路、公园 等。
俱乐部产品
只对特定群体提供，具有排他 性和非竞争性的产品，如健身 房、图书馆等。
义
01
公共财政是指国家或政府为市场 提供公共产品和服务的分配活动 ，它是国家财政的一部分。
02
公共财政主要通过税收、政府支 出等手段实现资金筹集和分配， 以满足社会公共需要。
公共财政的职能
资源配置职能
通过税收、政府支出等手段，调 节资源在不同领域和地区之间的 配置，以实现社会资源的合理利 用。
收入分配职能
通过税收、转移支付等手段，调 节社会成员之间的收入分配，以 实现社会公平和稳定。
经济稳定职能
某国家减贫计划案例
总结词
减贫计划是一种特殊的公共产品，旨在 减少贫困和提高贫困人口的生活水平。
VS
详细描述
某国家通过公共财政投入，实施了一项大 规模的减贫计划，包括提供教育、医疗、 就业等方面的支持。该计划有效地减少了 贫困人口的数量，提高了贫困人口的生活 水平。同时，该计划也促进了社会的公平 和稳定，增强了国家的凝聚力和发展潜力 。
分权与集权相结合体制
在实际的公共财政体制中，分权制和集权制往往是相结合 的，各级政府之间既有相对独立的财权和财力，又需要遵 循上级政府的统一政策和标准。
03
财政职能概述
资源配置职能
01
02
03
04
总结词
财政通过公共资源配置，满足 社会公共需要，优化资源使用 效率。
详细描述
财政通过预算安排、税收优惠 、政府投资等手段，引导和调 节社会资源的配置，以实现公 共资源的合理利用和有效供给 。
财政学(陈共第七版)第二章财政支出基本理论
MAUQ
- 11 -
（三）准公共物品的提供方式
➢ 准公共物品：兼具公共物品和私人物品的特性。 ➢ 准公共物品分类：可拥挤物品(公共资源)、
俱乐部物品 …… ➢ 准公共物品提供方式：
• 1、公共提供方式； • 2、市场提供方式； • 3、混合提供方式。
MAUQ
- 12 -
• 混合提供方式： • 1、政府授权经营；
MAUQ
- 31 -
（二）财政支出的生产效率
➢ 财政支出的生产效率——管理效率衡量的困难
• X－效率
➢ 改善政府内部的组织管理状况，提高财政支出的生 产效率。
MAUQ
- 32 -
（三）社会经济稳定发展是兼顾公平与效率体现
➢社会经济的稳定与发展是社会资源有效配置和 GDP合理分配的综合结果。
➢ 应把财政支出规模与结构的确定与市场经济的运行 状态联系在一起考虑，在宏观的范围内考察效率与 公平问题，在此基础上确定的财政支出规模与结构 才更符合市场经济运行的要求。
➢ 为什么实施公共定价？ ➢ 公共定价是政府保证公共物品提供和实施公共物品
管理的一项重要职责。
含义：通过制定和调整公共产品或服务的价格，使其得到 最有效、最节约的使用，达到提高财政支出效率的目的。
MAUQ
- 21 -
➢ 1、纯公共定价
• 政府直接制定自然垄断行业的价格。 • 能源、通信、交通
➢ 2、管制定价或价格管制
MAUQ
-3-
一、公共物品的提供方式
➢ 满足社会需要的两个系统：一是市场，一是政府。
• 市场提供私人物品满足私人需要，政府提供公共 物品满足公共需要。
➢市场提供(Private Provision)：指消费者用自己个 人的收入通过购买的方式来取得消费品.
第2章 市场、政府与财政 《财政学教程》PPT课件
（三）执行稳定与增长职能的主要工具
针对不同的经济情况，可以采取不同的财政政策： 1.扩张性财政政策。 2.紧缩性财政政策。 3.中性财政政策。
四、财政三大职能之间的关系
现代财政具有资源配置、收入分配职能和稳定 与增长职能。这三大职能之间的关系是以稳定 与增长职能为核心，以资源配置资源和收入分 配职能为两翼，进而促进经济增长与社会发展， 处理好公平与效率之间的矛盾。
五、财政职能与政府职能的关系
表1-1
解决市场失灵问题
促进社会公平
小
提供纯粹的公共产品：
职
国防
能
法律与秩序
财产所有权
宏观经济管理
公共医疗卫生
保护穷人： 反贫穷计划 消除疾病
中
解决外部效应： 规范垄断企业：
型
基础教育
公用事业法规
职
环境保护
反垄断政策
能
克服信息不完全问题：
保险（医疗卫生、寿命、养老 金） 金融法规 消费者保护
二是政府干预市场的政策工具和手段之间存在相 互牵制、作用相反的关系，难以有效实现预期 目标。
三是政府在纠正市场分配不公平时，其自身的活 动有意或无意地发挥着产生新的分配不公平的 作用。
三、政府与市场的定位
政府和市场分工存在如下：
从作用范围上看，政府活动的界限应在市场失灵 领域，而市场机制的调节作用应在政府失效领域；
从作用层次上看，政府活动应主要在宏观经济层 面，而市场机制主要在微观经济层面；
从公平和效率准则实现上看，政府主要致力于社 会公平，而市场主要致力于效率。
第二节 公共产品
一、公共产品理论 二、公共产品的分类 三、公共产品的提供
一、公共产品理论
（一）公共产品理论的起源和发展 （二）公共产品的特征
第二章市场失灵政府失灵财政职能PPT课件
16
1、公共产品性质
▪ 公共产品是同时具有非竞争性和非排斥性 的产品。
➢ 1）非竞争性：消费者消费某产品时并不影响 其他消费者同时消费该产品
集体消费，共同受益。
➢ 2）非排斥性：在产品消费中，很难将其他消 费者排斥在该产品的消费利益之外
或者技术上不可行，或者技术可行但成本太高
➢ 典型的公共产品有？
26
3、政府干预私人产品消费的原因
▪ 1）纠正不合理偏好
➢ 优值品：消费者对其效用评价低于该产品的应有的评 价（例如教育，安全带）。导致对优值品消费不足， 政府通过管制、补贴而鼓励对优值品的消费
▪ 因而需要政府提供公共物品。 政府特征是具有强制性权力， 因而有可能超越“搭便车”困 境。向社会有效提供公共物品
是政府的基本职能。
李家
安装
不安装
安装 （8,8） （-4,20） 张家
不安装 （20,-4） （0,0）
19
P DA+B
PA+B
PB PA
DB DA
S
公共产品的有效供给：
公共物品的非排他性导致“搭便车” 困境，人们会压低显示其真实支付 意愿倾向，因而公共物品不能采用 通常的市场机制获得有效配置。
▪ 2）公共产品的消费方式应为公共提供
➢ 即用政治过程代替市场机制 返回
18
公共物品的搭便车困境
▪ 由于公共物品的非排他性，私 人提供公共物品是无效率的， 甚至无人提供。如右图。假设 二楼有两户人家，在楼梯口安 装一盏灯的成本为24元，每户 人家从灯得到的好处等价于20 元。这一博弈的占优战略是两 家都不安装路灯。
22
私人产品的有效供给
P
S
P
DA
1、公共产品性质
▪ 公共产品是同时具有非竞争性和非排斥性 的产品。
➢ 1）非竞争性：消费者消费某产品时并不影响 其他消费者同时消费该产品
集体消费，共同受益。
➢ 2）非排斥性：在产品消费中，很难将其他消 费者排斥在该产品的消费利益之外
或者技术上不可行，或者技术可行但成本太高
➢ 典型的公共产品有？
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3、政府干预私人产品消费的原因
▪ 1）纠正不合理偏好
➢ 优值品：消费者对其效用评价低于该产品的应有的评 价（例如教育，安全带）。导致对优值品消费不足， 政府通过管制、补贴而鼓励对优值品的消费
▪ 因而需要政府提供公共物品。 政府特征是具有强制性权力， 因而有可能超越“搭便车”困 境。向社会有效提供公共物品
是政府的基本职能。
李家
安装
不安装
安装 （8,8） （-4,20） 张家
不安装 （20,-4） （0,0）
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P DA+B
PA+B
PB PA
DB DA
S
公共产品的有效供给：
公共物品的非排他性导致“搭便车” 困境，人们会压低显示其真实支付 意愿倾向，因而公共物品不能采用 通常的市场机制获得有效配置。
▪ 2）公共产品的消费方式应为公共提供
➢ 即用政治过程代替市场机制 返回
18
公共物品的搭便车困境
▪ 由于公共物品的非排他性，私 人提供公共物品是无效率的， 甚至无人提供。如右图。假设 二楼有两户人家，在楼梯口安 装一盏灯的成本为24元，每户 人家从灯得到的好处等价于20 元。这一博弈的占优战略是两 家都不安装路灯。
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私人产品的有效供给
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A
基尼系数＝
A+B
如果A为0，基尼系数＝0，表示收入分配完全 平等； 如果B为0，基尼系数＝1，收入分配绝对不平 等； 基尼系数可在0～1之间取任何值。 收入分配越是趋向平等，洛伦茨曲线的弧度越 小，基尼系数越小，反之亦然。
联合国有关组织规定：
基尼系数若低于0.2表示收入绝对平均; 0.2 ～0.3表示收入比较平均; 0.3 ～0.4表示收入相对合理; 0.4 ～0.5表示收入差距较大； 0.5以上表示收入差距悬殊。
2.1 市场与市场失灵
2.1.1 理想的市场
1、帕累托最优（帕累托效率） 在某种既定的资源约束条件下，所有 的帕累托改进都不存在，也就是说在这 一均衡状态下，任何资源配置的改变都 不能使至少一个人的福利状况变好，同 时又不使任何其他人的福利状况变坏。 这种资源配置状态被称之为帕累托最优 状态。
2、完全竞争市场
历年我国居民基尼系数
2010年中国基尼系数
基尼系数反应的贫富差距
基尼系数反应的贫富差距
基尼系数反应的贫富差距
2、机制和手段主要有： （1）划清市场分配与财政分配的界限和 范围 （2）规范工资制度 （3）加强税收调节 （4）提高转移性支出
2.3.4
经济稳定与发展职能
经济稳定的标志：
（1）充分就业。它是指有工作能力且愿意工作的 劳动者能够找到工作。 （2）物价稳定。它是指维持物价总水平基本稳定。 （3）经济增长。速度、质量、效益的统一。 （4）国际收支平衡。它是指一国在进行国际经济 交往中维持经常性项目收支(进出口收支、劳务 收支和无偿转移收支)大体平衡。
公共产品的分产品
无 ［2］准公共产品）
［2］准公共产品）［3］纯公共产品
2.2.3 公共产品的提供
私人产品主要由市场（私人部门）来提供； 纯公共产品主要由政府来提供。 准公共产品（混合产品）由市场和政府来共同提供。 （由于公共产品不仅具有正外部效应，而且往往有免 费搭车现象，故市场不能提供足够数量的公共物品）
2.3.2 资源配置职能
资源配置,广义地理解是指社会总产品的 配置,狭义地理解是指生产要素的配置。 不论作何种理解，资源配置就是运用有 限的资源形成一定的资产结构、产业结 构、地区结构以及技术结构，达到优化 资源结构的目标。
1、含义： 资源配置职能是指通过财政收支活动以及相 应财政政策、税收政策的制定、调整和实 施，可以实现对社会现有人力、物力、财 力等社会资源结构与流向进行调整与选择。 另：资源配置职能是指政府主要通过税收 动员社会资源，通过财政支出提供公共物 品，实现经济资源的合理流动和配置。
2、机制和手段主要有：
（1）经济稳定的目标集中体现为社会总供给和社会 总需求的大体平衡 （2）在财政实践中,还可以通过一种制度性安排,发 挥某种“自动”稳定作用 （3）通过投资、补贴和税收等多方面的安排，加快 产业结构的调整 （4）财政应切实保证社会公共需要，为经济和社会 发展提供和平和安定的环境。
政府：担当起收人再分配的重任。
– （5）经济波动
自发的过度竞争不可避免地造成失业、 通货膨胀和经济波动。 经济周期的变化是不以人们的意志为 转移的，市场不是万能的。 政府：熨平经济 Back
2.2 公共产品
2.2.1 公共产品（Public goods）的特征
1、 含义：
用来满足社会公共需要的商品和服务。 （用来满足私人需要的商品和服务叫私人产品。） 如：国防、高速公路等
－（3）垄断
竞争中产生的垄断和自然垄断 垄断者可能通过限制产量，抬高价格， 使价格高于其边际成本，获得额外利润， 从而丧失市场效率。 政府：实行管制、定价措施等。
– （4）收入分配不公
由于不完全竞争和垄断的存在,以及家 庭关系、社会地位、性别、种族等因素的 差异,使得个人收入并不完全取决于完全 竞争条件下的要素价格，存在着收入分配 不公。
2、机制和手段主要有： （1）确定财政收支占GDP的合理比重； （2）优化财政支出结构; （3）合理安排政府投资的规模、结构; （4）通过税收、补贴等财税政策调节和引 导社会投资； （5）提高财政配置本身的效率
2.3.3 收入分配职能
1、含义： 收入分配职能是指财政的经济职能中对参与 收入分配的各主体利益关系的调节，达到收 入公平合理分配的目标。 另：收入分配职能是指政府通过收入一支出 制度，对不同收入阶层征税或不征税、多征 税或少征税，从事增加低收人阶层的支出项 目，实现对市场活动产生的收人分配状况的 合理调整。
发展和增长是两个不同的概念： 增长是指一个国家产品和劳务的数量的增 加，一般用国民生产总值GNP或国内生产 总值GDP来衡量。 而发展不仅仅包括产出的经济增长，还包 括随着产出增长而带来的产出与收入结构 的变化，政治条件、文化条件的改善。
1、含义：
经济稳定与发展职能，是指通过财政政策的制定、实施 与调整，使整个社会保持较高的就业率，以达到充分 就业，实现物价稳定、国际收支平衡以及经济稳定增 长等政策目标。 另：经济稳定职能是指政府在失业和经济萧条时期实 行赤字财政，在充分就业和通货膨胀压力很大时期实 行盈余财政，熨平经济波动。 经济发展职能是指政府主要通过税收优惠政策，调整 支出结构，以经济增长为核心，以结构调整为重点， 促进社会经济的持续发展。
– （1）外部性
也叫外部效应，是指某一个体的经济行 为影响了其他个体,却没有为之承担应有 的成本或没有获得应有报酬的现象 。
外部性有正外部性和负外部性之分。
外部性的分类
正外部性 · 外 部 性
经济活动会给他人产生积极的影响,无 偿给他人带来利益。 例如：“修建水库”、“农民养蜂” 政府：财政补贴
2.1.2 市场失灵及其主要表现
1、市场失灵（market failure）： 是指市场在资源配置的某些方面是 无效的或缺乏效率的。
2、市场失灵的主要表现
– （1）外部性
– （2）信息不充分也不对称 – （3）垄断 – （4）收入分配不公 – （5）经济波动 – （6）公共产品 Go2.2
资源配置失效;收入分配不公平;市场经济波动
2、特征：
具有非排他性与非竞争性
非排他性：是指在产品消费中，很难将其他
消费者排斥在该产品的消费利益之外。
非竞争性：是指消费者消费某产品时并不影
响其他消费者从该产品中获得利益。消费者之 间不存在利益上的冲突。 （消费者的增加不 引起生产成本的增加，即多一个消费者引起的 社会边际成本为零。 ）
· X 表示公共产品，Y表示私人产品
xs x1 x2 ... xn
y s y1 y2 ... yn
·
MCi x 0
MCi y 0
2.2.2
公共产品的分类
1、私人产品：具有排他性与竞争性。 2、纯公共产品：同时具有非排他性与非竞争 性。 3、准公共产品（混合产品）：具有非排他性 与竞争性；或者，具有排他性与非竞争性。
财政收入分配的目标是实现公平 当前各国一般采取由洛伦茨曲线计算基 尼系数来显示公平分配的程度。
洛伦茨曲线
.
收 入 比 例
A B
人口比例 洛伦茨曲线：（图2-1 ）
基尼系数
20世纪初意大利的经济学家基尼，根据洛伦茨 曲线找出了判断分配公平程度的指标. 设实际收入分配曲线和收入分配绝对平等曲线 之间的面积为A，实际收入分配曲线右下方的 面积为B， 以A除以A＋B的商表示不平等程度， 该数值被称为基尼系数或者洛伦茨系数。
本章小结
市场只适于提供私人产品和服务，对提供公共产 品是失效的，而提供公共产品恰恰是政府活动的 领域，是政府的首要职责。纯公共产品的提供者 应为政府，而准公共产品通常要由私人部门和政 府部门合作提供。 与市场失灵的主要表现相对应，财政具有资源配 置、收入分配和经济稳定与发展三大职能。
第2章 公共产品与财政职能
第2章 公共产品与财政职能
主讲:李冲
第
2章 公共产品与财政职能
理解市场失灵及其主要表现。
教学目的与要求：
掌握公共产品的特征、分类及提供； 财政的职能：资源配置、收人分配和经 济稳定与发展职能。
第2章 公共产品与财政职能
主要内容： 2.1 市场与市场失灵 2.2 公共产品 2.3 财政职能
第2章 公共产品与财政职能
免费搭车行为：免费搭车行为是指不承担任何成本 而消费或使用公共物品的行为，有这种行为的人或 具有让别人付钱而自己享受共用品收益动机的人称 为免费搭车者。
2.3 财政职能
2.3.1 财政职能的基本界定
财政职能：是指财政作为一个经济范畴所 固有的功能。 在社会主义市场经济条件下，财政职能归 结为三个方面: 资源配置职能、收入分配职能、经济稳定 与发展职能。
完全竞争市场是指一种竞争不受任何阻碍和干扰 的市场结构,在市场中,每一个人不论是消费者 还是生产者,都谋求自身利益的最大化。 需要具备的基本条件： （1）有大量的卖者和买者 （2）产品同质无差异 （3）要素自由流动 （4）信息完备充分 （5）生产者和消费者的行为是理性的 （6）经济利益可分,所有权确定
负外部性
经济活动则给他人带来消极的影响,对他 人施加了成本,但并不因此付出代价。 例如：“工厂向河水排污” “吸烟” 政府：通过征税
－（2）信息不充分也不对称
买卖双方知道的信息不一样多。
导致“逆向选择”
例如：“二手车市场”，“保险市场”
因此，资源不能被最有效地利用
政府：要向社会提供商品供求状况、价格 趋势以及宏观经济运行和前景预测资料。
思 考 题
(1)简述市场失灵的表现。 (2) 为什么市场在提供公共产品方面不能实现 资源最优配置?（公共产品的特征） (3)论述财政的职能。
第2章 公共产品与财政职能
政府干预失效的原因和表现 ：
– 1．政府决策失误 – 2．寻租行为 – 3．政府提供信息不及时甚至失真 – 4．政府职能的“越位”和“缺位” 寻租行为一般是指通过游说政府等活动获得某 种垄断权或特许权，以赚取超常利润（租金）的 行为。寻租行为越多，社会经济资源浪费越大。
基尼系数＝
A+B
如果A为0，基尼系数＝0，表示收入分配完全 平等； 如果B为0，基尼系数＝1，收入分配绝对不平 等； 基尼系数可在0～1之间取任何值。 收入分配越是趋向平等，洛伦茨曲线的弧度越 小，基尼系数越小，反之亦然。
联合国有关组织规定：
基尼系数若低于0.2表示收入绝对平均; 0.2 ～0.3表示收入比较平均; 0.3 ～0.4表示收入相对合理; 0.4 ～0.5表示收入差距较大； 0.5以上表示收入差距悬殊。
2.1 市场与市场失灵
2.1.1 理想的市场
1、帕累托最优（帕累托效率） 在某种既定的资源约束条件下，所有 的帕累托改进都不存在，也就是说在这 一均衡状态下，任何资源配置的改变都 不能使至少一个人的福利状况变好，同 时又不使任何其他人的福利状况变坏。 这种资源配置状态被称之为帕累托最优 状态。
2、完全竞争市场
历年我国居民基尼系数
2010年中国基尼系数
基尼系数反应的贫富差距
基尼系数反应的贫富差距
基尼系数反应的贫富差距
2、机制和手段主要有： （1）划清市场分配与财政分配的界限和 范围 （2）规范工资制度 （3）加强税收调节 （4）提高转移性支出
2.3.4
经济稳定与发展职能
经济稳定的标志：
（1）充分就业。它是指有工作能力且愿意工作的 劳动者能够找到工作。 （2）物价稳定。它是指维持物价总水平基本稳定。 （3）经济增长。速度、质量、效益的统一。 （4）国际收支平衡。它是指一国在进行国际经济 交往中维持经常性项目收支(进出口收支、劳务 收支和无偿转移收支)大体平衡。
公共产品的分产品
无 ［2］准公共产品）
［2］准公共产品）［3］纯公共产品
2.2.3 公共产品的提供
私人产品主要由市场（私人部门）来提供； 纯公共产品主要由政府来提供。 准公共产品（混合产品）由市场和政府来共同提供。 （由于公共产品不仅具有正外部效应，而且往往有免 费搭车现象，故市场不能提供足够数量的公共物品）
2.3.2 资源配置职能
资源配置,广义地理解是指社会总产品的 配置,狭义地理解是指生产要素的配置。 不论作何种理解，资源配置就是运用有 限的资源形成一定的资产结构、产业结 构、地区结构以及技术结构，达到优化 资源结构的目标。
1、含义： 资源配置职能是指通过财政收支活动以及相 应财政政策、税收政策的制定、调整和实 施，可以实现对社会现有人力、物力、财 力等社会资源结构与流向进行调整与选择。 另：资源配置职能是指政府主要通过税收 动员社会资源，通过财政支出提供公共物 品，实现经济资源的合理流动和配置。
2、机制和手段主要有：
（1）经济稳定的目标集中体现为社会总供给和社会 总需求的大体平衡 （2）在财政实践中,还可以通过一种制度性安排,发 挥某种“自动”稳定作用 （3）通过投资、补贴和税收等多方面的安排，加快 产业结构的调整 （4）财政应切实保证社会公共需要，为经济和社会 发展提供和平和安定的环境。
政府：担当起收人再分配的重任。
– （5）经济波动
自发的过度竞争不可避免地造成失业、 通货膨胀和经济波动。 经济周期的变化是不以人们的意志为 转移的，市场不是万能的。 政府：熨平经济 Back
2.2 公共产品
2.2.1 公共产品（Public goods）的特征
1、 含义：
用来满足社会公共需要的商品和服务。 （用来满足私人需要的商品和服务叫私人产品。） 如：国防、高速公路等
－（3）垄断
竞争中产生的垄断和自然垄断 垄断者可能通过限制产量，抬高价格， 使价格高于其边际成本，获得额外利润， 从而丧失市场效率。 政府：实行管制、定价措施等。
– （4）收入分配不公
由于不完全竞争和垄断的存在,以及家 庭关系、社会地位、性别、种族等因素的 差异,使得个人收入并不完全取决于完全 竞争条件下的要素价格，存在着收入分配 不公。
2、机制和手段主要有： （1）确定财政收支占GDP的合理比重； （2）优化财政支出结构; （3）合理安排政府投资的规模、结构; （4）通过税收、补贴等财税政策调节和引 导社会投资； （5）提高财政配置本身的效率
2.3.3 收入分配职能
1、含义： 收入分配职能是指财政的经济职能中对参与 收入分配的各主体利益关系的调节，达到收 入公平合理分配的目标。 另：收入分配职能是指政府通过收入一支出 制度，对不同收入阶层征税或不征税、多征 税或少征税，从事增加低收人阶层的支出项 目，实现对市场活动产生的收人分配状况的 合理调整。
发展和增长是两个不同的概念： 增长是指一个国家产品和劳务的数量的增 加，一般用国民生产总值GNP或国内生产 总值GDP来衡量。 而发展不仅仅包括产出的经济增长，还包 括随着产出增长而带来的产出与收入结构 的变化，政治条件、文化条件的改善。
1、含义：
经济稳定与发展职能，是指通过财政政策的制定、实施 与调整，使整个社会保持较高的就业率，以达到充分 就业，实现物价稳定、国际收支平衡以及经济稳定增 长等政策目标。 另：经济稳定职能是指政府在失业和经济萧条时期实 行赤字财政，在充分就业和通货膨胀压力很大时期实 行盈余财政，熨平经济波动。 经济发展职能是指政府主要通过税收优惠政策，调整 支出结构，以经济增长为核心，以结构调整为重点， 促进社会经济的持续发展。
– （1）外部性
也叫外部效应，是指某一个体的经济行 为影响了其他个体,却没有为之承担应有 的成本或没有获得应有报酬的现象 。
外部性有正外部性和负外部性之分。
外部性的分类
正外部性 · 外 部 性
经济活动会给他人产生积极的影响,无 偿给他人带来利益。 例如：“修建水库”、“农民养蜂” 政府：财政补贴
2.1.2 市场失灵及其主要表现
1、市场失灵（market failure）： 是指市场在资源配置的某些方面是 无效的或缺乏效率的。
2、市场失灵的主要表现
– （1）外部性
– （2）信息不充分也不对称 – （3）垄断 – （4）收入分配不公 – （5）经济波动 – （6）公共产品 Go2.2
资源配置失效;收入分配不公平;市场经济波动
2、特征：
具有非排他性与非竞争性
非排他性：是指在产品消费中，很难将其他
消费者排斥在该产品的消费利益之外。
非竞争性：是指消费者消费某产品时并不影
响其他消费者从该产品中获得利益。消费者之 间不存在利益上的冲突。 （消费者的增加不 引起生产成本的增加，即多一个消费者引起的 社会边际成本为零。 ）
· X 表示公共产品，Y表示私人产品
xs x1 x2 ... xn
y s y1 y2 ... yn
·
MCi x 0
MCi y 0
2.2.2
公共产品的分类
1、私人产品：具有排他性与竞争性。 2、纯公共产品：同时具有非排他性与非竞争 性。 3、准公共产品（混合产品）：具有非排他性 与竞争性；或者，具有排他性与非竞争性。
财政收入分配的目标是实现公平 当前各国一般采取由洛伦茨曲线计算基 尼系数来显示公平分配的程度。
洛伦茨曲线
.
收 入 比 例
A B
人口比例 洛伦茨曲线：（图2-1 ）
基尼系数
20世纪初意大利的经济学家基尼，根据洛伦茨 曲线找出了判断分配公平程度的指标. 设实际收入分配曲线和收入分配绝对平等曲线 之间的面积为A，实际收入分配曲线右下方的 面积为B， 以A除以A＋B的商表示不平等程度， 该数值被称为基尼系数或者洛伦茨系数。
本章小结
市场只适于提供私人产品和服务，对提供公共产 品是失效的，而提供公共产品恰恰是政府活动的 领域，是政府的首要职责。纯公共产品的提供者 应为政府，而准公共产品通常要由私人部门和政 府部门合作提供。 与市场失灵的主要表现相对应，财政具有资源配 置、收入分配和经济稳定与发展三大职能。
第2章 公共产品与财政职能
第2章 公共产品与财政职能
主讲:李冲
第
2章 公共产品与财政职能
理解市场失灵及其主要表现。
教学目的与要求：
掌握公共产品的特征、分类及提供； 财政的职能：资源配置、收人分配和经 济稳定与发展职能。
第2章 公共产品与财政职能
主要内容： 2.1 市场与市场失灵 2.2 公共产品 2.3 财政职能
第2章 公共产品与财政职能
免费搭车行为：免费搭车行为是指不承担任何成本 而消费或使用公共物品的行为，有这种行为的人或 具有让别人付钱而自己享受共用品收益动机的人称 为免费搭车者。
2.3 财政职能
2.3.1 财政职能的基本界定
财政职能：是指财政作为一个经济范畴所 固有的功能。 在社会主义市场经济条件下，财政职能归 结为三个方面: 资源配置职能、收入分配职能、经济稳定 与发展职能。
完全竞争市场是指一种竞争不受任何阻碍和干扰 的市场结构,在市场中,每一个人不论是消费者 还是生产者,都谋求自身利益的最大化。 需要具备的基本条件： （1）有大量的卖者和买者 （2）产品同质无差异 （3）要素自由流动 （4）信息完备充分 （5）生产者和消费者的行为是理性的 （6）经济利益可分,所有权确定
负外部性
经济活动则给他人带来消极的影响,对他 人施加了成本,但并不因此付出代价。 例如：“工厂向河水排污” “吸烟” 政府：通过征税
－（2）信息不充分也不对称
买卖双方知道的信息不一样多。
导致“逆向选择”
例如：“二手车市场”，“保险市场”
因此，资源不能被最有效地利用
政府：要向社会提供商品供求状况、价格 趋势以及宏观经济运行和前景预测资料。
思 考 题
(1)简述市场失灵的表现。 (2) 为什么市场在提供公共产品方面不能实现 资源最优配置?（公共产品的特征） (3)论述财政的职能。
第2章 公共产品与财政职能
政府干预失效的原因和表现 ：
– 1．政府决策失误 – 2．寻租行为 – 3．政府提供信息不及时甚至失真 – 4．政府职能的“越位”和“缺位” 寻租行为一般是指通过游说政府等活动获得某 种垄断权或特许权，以赚取超常利润（租金）的 行为。寻租行为越多，社会经济资源浪费越大。