三甲医院财务工作制度及岗位职责
医院财务人员工作制度(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强医院财务管理，规范财务人员工作行为，提高财务工作效率，确保医院财务工作依法、合规、高效运行，根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》等法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于医院所有财务人员，包括财务科全体成员、各科室财务管理人员。
第三条医院财务人员应严格遵守国家法律法规，遵循财经纪律，廉洁自律，忠诚于医院事业，为医院发展提供优质的财务服务。
第二章职责与权限第四条财务科职责：1. 负责制定和实施医院财务管理制度，监督、检查各科室财务管理工作；2. 负责医院财务预算的编制、执行和监督；3. 负责医院财务核算、成本控制、资金管理、资产管理等工作；4. 负责医院财务报告的编制、审核和报送；5. 负责处理医院与财政、税务、审计等部门的财务关系；6. 负责医院内部审计、外部审计的协调与配合；7. 负责其他与财务相关的管理工作。
第五条各科室财务管理人员职责：1. 负责本科室财务核算、成本控制、资金管理、资产管理等工作；2. 负责本科室财务报告的编制、审核和报送；3. 负责本科室与财务科的业务协调与配合；4. 负责本科室内部审计、外部审计的协调与配合；5. 负责其他与财务相关的管理工作。
第六条财务人员权限：1. 对医院财务活动进行监督、检查，提出意见和建议；2. 对医院财务报表、财务报告进行编制、审核和报送；3. 对医院财务预算、财务计划进行编制、执行和监督；4. 对医院财务收支、成本费用进行核算、控制和管理；5. 对医院资金、资产进行管理、核算和监督；6. 参与医院财务决策，提出财务意见和建议；7. 其他与财务工作相关的权限。
第三章工作流程第七条财务预算编制与执行：1. 财务科根据医院发展规划和年度目标，编制年度财务预算；2. 各科室根据预算编制要求，提出本科室预算建议；3. 财务科汇总各科室预算建议，编制医院年度财务预算；4. 经医院领导批准后，财务科负责预算的执行；5. 财务科定期对预算执行情况进行监督检查，及时发现问题，提出改进措施。
三甲医院财务工作制度及岗位职责
三甲医院财务工作制度及岗位职责三甲医院财务工作制度及岗位职责财务股股长职责1、在院长的领导下，认真贯彻有关财经政策、法令、制度，带头遵纪守法，按照《会计法》的规定组织财务工作，使财务工作规范化、科学化。
2、组织本股工作人员学习财经法规和规章制度，并负责监督检查各财务岗位的制度落实情况，完善和落实医院的经济管理及其他有关财务制度。
3、会同有关部门，合理合法组织收入。
对收入中出现的问题，及时研究解决。
4、正确运用资金，加强成本核算管理，监督资金的正确使用，合理控制费用开支。
5、定期不定期组织开展盘点工作，对出纳、收费员进行资金盘点，做好盘点记录;对资产、药品、物资进行盘点，掌握盘盈盘亏情况。
6、正确、及时办理会计业务，督促会计人员按照规定的格式和期限报送会计报表，审查和分析财务报表。
7、加强财会人员的风险安全教育，检查和防范资金、资产、物资、财务资料和数据的安全隐患。
8、组织财会人员开展业务学习，不断提高业务素质。
9、完成领导交办的其他工作。
行政会计职责1、在财务部门负责人的领导下，严格按照国家和医院的各项制度和经费开支标准对医院的各项开支进行核算，对各种原始凭证进行审核。
2、编制记账凭证。
根据审核无误的原始凭证等，按照医院会计制度规定的会计科目，编制记账凭证。
要做到科目准确，数字真实，凭证完整，装订整齐，记载清晰，处理及时，账证、账实相符。
3、登记账簿。
按会计制度的要求设置并及时登记总分类账、明细分类账，及时进行核对，做到账账相符。
4、及时、正确地编制会计报表。
每月根据总账和有关明细分类账的账户余额及其他有关资料，按国家统一的报表格式和要求编制会计报表，做到账表相符，并对重大事项进行分析、说明。
5、经常检查收支情况，分析费用升降原因，提出改进意见，及时向领导反映情况。
6、做好往来账款的管理。
对各往来款项，要严格审核其真实性，并按收付单位、债权债务关系设置明细账。
严格执行结算纪律，及时清理债权债务。
三甲医院财务管理制度
三甲医院财务管理制度三甲医院财务管理制度1. 引言本文档旨在明确三甲医院财务管理制度的规范和要求，以确保医院财务工作的高效性和透明度。
三甲医院作为一家具有较高规模和影响力的医疗机构，财务管理制度的健全与严格执行对于医院的可持续发展至关重要。
2. 财务管理组织结构为了有效管理医院的财务事务，三甲医院建立了一套完整的财务管理组织结构。
该结构包括以下部门和职责：2.1 财务部门财务部门是医院财务管理的核心部门。
其职责包括但不限于：负责编制医院财务预算、年度财务报表和月度财务报表；监督和审核医院各部门的财务活动，确保其合规性和正确性；对医院财务风险进行评估和控制；提供财务报表和相关财务分析数据，以支持管理层的决策。
2.2 会计部门会计部门是财务管理的执行机构。
其职责包括但不限于：负责日常的记账和账目管理；根据上级部门的要求，编制财务报表和财务分析报告；参与财务预算的编制和执行；协助财务部门对医院各部门的财务活动进行审核和监督。
3. 财务管理流程三甲医院的财务管理流程分为以下几个环节：3.1 预算编制每年初，财务部门会根据医院的发展战略和目标，制定财务预算。
预算编制包括以下步骤：1. 财务部门收集医院各部门的预算要求；2. 财务部门根据预算要求和历史数据，进行预算编制；3. 预算编制完成后，财务部门与各部门负责人进行沟通和协商，最终确定预算。
3.2 财务执行财务执行是指医院财务部门按照预算执行情况进行账务处理和监督。
财务执行包括以下步骤：1. 财务部门根据预算编制结果，制定每月的财务执行计划；2. 各部门按照计划提交相应的财务申请和支出凭证；3. 财务部门根据支出凭证进行核对和审批，并及时进行记账和登记。
3.3 财务报告三甲医院要求每月编制财务报告，并及时向管理层进行汇报。
财务报告包括以下内容：收入情况报告支出情况报告资产负债表现金流量表盈余分配情况报告3.4 财务审计为了确保财务数据的准确性和合规性，三甲医院每年进行一次财务审计。
三甲医院财务科相关制度
三甲医院财务科相关制度财务是医院管理中至关重要的一项工作，合理的财务管理可以保证医院的资金安全、提高资金利用率，并为医院的发展提供有力支持。
下面是关于三甲医院财务科相关制度的一些内容，供参考。
一、财务科的职责和权限1.负责医院财务管理工作，并参与医院决策的制定和执行。
2.制定财务管理制度、规章和工作流程，并监督执行情况。
3.负责医院的预算编制、执行和控制，确保收支平衡。
4.负责医院的资金管理，包括资金的筹集、使用和监督。
5.组织财务报告的编制和分析，定期向医院管理层提供财务状况的报告和分析意见。
6.审核医院各项费用的合理性和合规性，确保医院的资金使用合法合规。
7.负责医院的票据管理和财务会计核算等工作。
8.与外部审计机构合作，参与医院的财务审计工作。
二、预算管理相关制度1.预算编制制度：明确预算编制的程序、要求和时间节点，确保预算的合理性和可操作性。
2.预算执行制度：规定预算执行的管理措施和责任，确保预算执行的及时性和效果性。
3.预算控制制度：建立预算执行与控制的机制，确保预算控制的有效性和合规性。
4.预算调整制度：规定预算调整的程序和条件，确保预算调整的合理性和稳定性。
5.预算报告制度：定期向医院管理层汇报预算执行情况，分析存在的问题，并提出改进建议。
三、资金管理相关制度1.资金筹集制度：制定资金筹集的渠道和方式，明确资金筹集的时限和条件。
2.资金使用制度：规定资金使用的审批程序和权限，确保资金使用的合理性和效果性。
3.资金监督制度：建立资金监督的机制和控制措施，确保资金使用的合法合规。
4.资金投资制度：制定资金投资的原则和程序，明确资金投资的风险控制和回报要求。
5.资金结算制度：规定资金结算的流程和方式，确保资金结算的安全和准确性。
四、财务报告相关制度1.财务报告编制制度：规定财务报告的内容、格式和编制流程，确保财务报告的准确性和完整性。
2.财务报告分析制度：建立财务报告分析的指标和方法，明确财务报告分析的目标和要求。
三甲医院财务管理制度
三甲医院财务管理制度摘要财务管理是医院管理的重要组成部分，三甲医院作为高水平的医疗机构，在财务管理方面的要求更高。
本文将介绍三甲医院财务管理制度，包括财务部门职责、会计核算、财务报表、财务审计等方面的内容。
财务部门职责三甲医院财务管理制度要求设立专业的财务部门，负责医院财务管理工作。
财务部门的主要职责包括：•制定财务管理制度和有关财务政策；•负责会计核算和财务报表编制工作；•监督和管理医院财务收支、资产、债权债务等事务；•开展财务内部审计，提供审计和咨询意见；•参与医院管理决策，为医院经营管理提供财务支撑。
财务部门需要严格按照法律法规和财务管理制度开展工作，确保医院财务管理规范、透明、负责。
会计核算三甲医院的会计核算要求严谨、准确、及时。
医院应根据国家会计准则和财务管理制度，开展会计核算工作。
具体包括：•设立会计科目和账户方案，确保核算准确；•开具、收取、登记和核销发票；•处理银行存款和货币资金、应收账款、应付账款、固定资产等事项；•安排年末结账并编制财务报表。
会计核算是医院财务管理的核心内容，财务部门需要加强会计核算质量控制、风险防范和内部审计，确保会计核算工作的准确性和及时性。
财务报表财务报表是反映医院财务状况和经济运行情况的重要文件。
三甲医院财务管理制度要求财务部门及时、准确地编制财务报表，并在规定的时间内进行内、外部报送。
财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表以及附注等内容。
资产负债表反映医院资产、负债和所有者权益的状况。
利润表反映医院财务收支和盈亏情况。
现金流量表反映医院现金流入和流出情况。
附注提供对财务报表的详细说明和分析。
财务报表编制应遵循财务会计准则和财务报告标准，严格按照法律法规和财务管理制度要求，确保报表的真实、准确、完整和及时。
财务审计财务审计是医院财务管理的重要环节，旨在确保医院财务管理工作的合法、规范、透明和有效。
三甲医院财务管理制度要求定期委托专业机构对医院财务进行审计。
医院财务制度及其岗位职责(3篇)
第1篇一、引言医院作为我国医疗服务体系的重要组成部分，承担着保障人民群众身体健康的重要职责。
随着医疗卫生体制改革的深入推进，医院财务管理工作的重要性日益凸显。
为了规范医院财务行为，提高财务管理水平，保障医院经济运行秩序，本文将探讨医院财务制度及其岗位职责。
二、医院财务制度概述1. 财务制度概念财务制度是指国家、企事业单位和行政单位为规范财务行为，保证财务活动正常进行而制定的一系列规章制度。
医院财务制度是医院内部管理的重要组成部分，包括财务计划、会计核算、资金管理、成本控制、内部控制等。
2. 财务制度目的（1）规范医院财务行为，确保财务活动合法、合规、合理。
（2）提高财务管理水平，保障医院经济运行秩序。
（3）加强内部控制，防范财务风险。
（4）提高医疗服务质量，确保人民群众健康权益。
三、医院财务岗位职责1. 财务部门负责人（1）全面负责医院财务管理工作，制定财务管理制度和财务计划。
（2）组织实施财务预算，确保预算执行。
（3）组织开展财务核算、资金管理、成本控制等工作。
（4）建立健全内部控制制度，防范财务风险。
（5）协调各部门间的财务关系，确保财务工作顺利进行。
2. 财务核算人员（1）负责医院财务核算工作，确保会计信息的真实、准确、完整。
（2）编制财务报表，分析财务状况，为领导决策提供依据。
（3）负责财务档案管理，确保档案完整、安全。
（4）协助其他部门完成财务相关工作。
3. 资金管理人员（1）负责医院资金收支管理，确保资金安全、合理使用。
（2）编制资金计划，组织实施资金预算。
（3）监督资金使用情况，防范资金风险。
（4）与其他部门协调，确保资金周转顺畅。
4. 成本控制人员（1）负责医院成本核算、分析、控制工作。
（2）制定成本控制措施，降低医院成本。
（3）协助其他部门开展成本控制工作。
（4）为领导决策提供成本控制建议。
5. 内部控制人员（1）负责医院内部控制体系建设，确保内部控制有效运行。
（2）开展内部控制评价，发现问题并提出改进措施。
三级甲等医院财务制度
三级甲等医院财务制度第一章总则第一条根据国家有关法律法规和医院管理规定，为规范医院财务管理，保障医院财务安全，保证医院经济运行和发展，制定本制度。
第二条本制度适用于医院内各项财务活动的规范管理，包括预算编制、资金管理、会计核算、财务监督等内容。
第三条医院财务工作应当遵循公开、公正、公平、透明的原则，实行专业化管理。
第四条医院财务管理工作由医院财务部门负责具体实施，医院领导班子对财务工作负全面领导责任。
第五条对医院财务管理中存在的违反财务纪律和法规的行为，将依法进行处理，对严重违法行为，移交司法机关处理。
第二章预算管理第六条医院每年按照国家相关规定编制财务预算，明确预算收支情况和财务目标，确保预算合理、有效。
第七条预算部门应当向医院领导班子、各部门提交预算编制方案和预算执行计划，并按照规定程序进行审批。
第八条执行单位应当严格按照预算方案和计划进行财务管理，不得擅自调整预算，不得挪用、挥霍财务资金。
第九条医院各部门应当按照预算管理办法，定期进行预算执行情况的汇报和分析，并对偏差进行调查和处理。
第十条医院每年根据实际需要进行预算调整，经医院领导批准后执行。
第三章资金管理第十一条医院资金管理原则上实行公益性、自收自支，不得以任何形式为个人谋取私利。
第十二条医院各部门应当按照规定程序实施资金管理，确保资金的安全和合理使用。
第十三条医院收入主要来源于医疗服务费、药品收入、科研经费、捐赠款等，各项收入应当按照规定程序进行核算和管理。
第十四条医院支出主要用于医疗人员工资、医院运营费用、设备维护等，支出应当按照规定程序进行审批和支付。
第十五条医院严格控制各项费用支出，提高资金利用效率，保证医疗服务质量的同时，保持财务的健康稳定。
第四章会计核算第十六条医院应当建立健全财务会计核算体系，确保会计数据的准确性和真实性。
第十七条医院应当按照国家会计准则和医院会计制度进行会计核算，编制财务报表，及时公布会计信息。
第十八条医院应当建立并保持完整的会计凭证、账簿和财务档案，定期进行财务核算和审计。
三甲医院医院财务制度范本
三甲医院医院财务制度范本第一章总则第一条为了规范三甲医院的财务管理工作，保证医院财务收支安全稳定，保障医院的正常运转和发展，制定本制度。
第二条本制度的管理对象为三甲医院，适用于医院所有从事财务工作的人员。
第三条三甲医院负有严格遵守国家有关法律法规和部门规章制度，做好财务管理工作，确保资金的合理使用和安全。
第四条三甲医院的财务收支、会计核算、税务处理等事项，均应遵循合理、规范、透明、公正的原则进行。
第五条三甲医院应当加强对财务管理人员的培训和管理，提高其业务水平和素质，确保财务管理工作的规范和效率。
第六条三甲医院应当建立健全财务风险管理体系，防范各类财务风险，确保资金的安全和稳定。
第七条三甲医院的财务管理工作由医院领导负总责，财务部门负责具体实施，各部门、科室应配合协作，共同做好财务管理工作。
第二章财务预算管理第八条三甲医院应当建立年度财务预算制度，确保资金的合理分配和使用。
第九条三甲医院财务预算应当符合医院的发展规划和实际情况，经医院领导层审批后执行。
第十条三甲医院应当建立健全预算编制、执行、管理、考核等制度，确保预算的有效实施。
第十一条三甲医院财务预算应当根据医院的实际情况，合理制定各项支出计划和控制措施，防止出现超支情况。
第十二条三甲医院应当建立健全预算执行监督和考核体系，加强对预算执行情况的监督和分析。
第十三条三甲医院的预算编制、执行和管理应当遵循“谨慎、合理、透明”的原则，确保财务预算的准确性和客观性。
第三章财务会计管理第十四条三甲医院应当建立健全财务会计制度，确保财务数据的真实、准确、完整。
第十五条三甲医院的财务会计工作应当遵循“依法、规范、公平、真实”的原则进行。
第十六条三甲医院的财务会计应当及时、准确地记录财务业务，及时反映医院的经济状况和经营成果。
第十七条三甲医院的财务会计工作由医院财务部门负责，各部门、科室应当按照规定配合财务部门的工作。
第十八条三甲医院应当建立健全会计核算和报表编制制度，确保财务数据的准确性和合规性。
医院财务科工作制度与职责
医院财务科工作制度与职责
一、引言
医院财务科是医院管理中至关重要的部门，负责对医院的财务管理和资金运营进行全面监督和管理。
本文将重点探讨医院财务科的工作制度与职责。
二、医院财务科工作制度
1. 组织架构
•财务科长：负责全面领导和管理财务科的工作。
•会计人员：负责医院的会计核算和财务报表的编制。
•出纳人员：负责医院资金的收付和结算等工作。
•成本管控人员：负责医院成本的核算和控制。
2. 工作流程
•财务收支管理：财务科要严格控制医院的财务收支，确保财务运作的合规和稳健。
•财务日常核算：财务科应每日核算医院的各项财务数据，及时掌握和分析医院财务状况。
•财务报表编制：财务科要按照规定的标准编制财务报表，确保报表的真实可靠。
三、医院财务科的职责
1. 财务预算
财务科要负责医院财务预算的编制和执行，确保医院经济运作在可控范围内。
2. 资金管理
财务科要做好医院的资金管理，保证医院的资金运作流畅和高效。
3. 财务审核
财务科要对医院各项财务支出进行审核，防止财务风险和漏洞。
4. 财务监督
财务科要对医院财务运作进行全面监督，发现问题及时处理。
四、结语
医院财务科的工作制度与职责是医院管理中不可或缺的一部分，只有健全的财务管理制度和明确的职责分工，才能确保医院财务的稳健和健康发展。
希望本文对财务科的工作制度和职责有所启发和帮助。
三级甲等医院财务管理制度
第一章总则第一条为规范三级甲等医院的财务管理工作，提高财务管理水平，保障医院资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《医疗机构管理条例》等相关法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于三级甲等医院内部各级财务机构和财务人员。
第三条财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格执行国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：如实反映医院财务状况，保证财务信息的真实性；（三）完整性原则：全面、系统地反映医院财务活动，确保财务信息的完整性；（四）及时性原则：及时处理财务业务，保证财务信息的及时性；（五）保密性原则：对财务信息严格保密，防止泄露。
第二章财务机构及职责第四条三级甲等医院设立财务部，负责全院财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）制定和组织实施医院财务管理制度；（二）负责医院资金收支管理，确保资金安全；（三）负责医院成本核算，提高成本效益；（四）负责医院固定资产管理，确保资产保值增值；（五）负责医院财务报告编制和财务分析；（六）负责与外部审计、税务等部门的工作联系；（七）完成院长交办的其他工作。
第三章资金管理第六条资金管理应遵循以下规定：（一）严格执行国家财政政策和财务制度，确保资金来源合法合规；（二）建立健全资金预算管理制度，合理编制和执行资金预算；（三）加强资金收支管理，确保资金使用效益；（四）加强银行账户管理，定期核对账户余额，确保资金安全；（五）严格执行现金管理制度，加强现金收支管理；（六）加强票据管理，确保票据的真实性和合法性。
第四章成本核算第七条成本核算应遵循以下规定：（一）建立健全成本核算体系，全面反映医院成本构成；（二）按照成本核算规定，准确计算各项成本；（三）定期开展成本分析，找出成本管理中存在的问题，并提出改进措施；（四）加强成本控制，降低医院运营成本。
第五章财务报告与财务分析第八条财务报告应真实、全面、及时地反映医院财务状况和经营成果。
第九条财务分析应针对医院财务状况和经营成果进行分析，为医院决策提供依据。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
三甲医院财务工作制度及岗位职责财务股股长职责1、在院长的领导下，认真贯彻有关财经政策、法令、制度，带头遵纪守法，按照《会计法》的规定组织财务工作，使财务工作规范化、科学化。
2、组织本股工作人员学习财经法规和规章制度，并负责监督检查各财务岗位的制度落实情况，完善和落实医院的经济管理及其他有关财务制度。
3、会同有关部门，合理合法组织收入。
对收入中出现的问题，及时研究解决。
4、正确运用资金，加强成本核算管理，监督资金的正确使用，合理控制费用开支。
5、定期不定期组织开展盘点工作，对出纳、收费员进行资金盘点，做好盘点记录；对资产、药品、物资进行盘点，掌握盘盈盘亏情况。
6、正确、及时办理会计业务，督促会计人员按照规定的格式和期限报送会计报表，审查和分析财务报表。
7、加强财会人员的风险安全教育，检查和防范资金、资产、物资、财务资料和数据的安全隐患。
8、组织财会人员开展业务学习，不断提高业务素质。
9、完成领导交办的其他工作。
行政会计职责1、在财务部门负责人的领导下，严格按照国家和医院的各项制度和经费开支标准对医院的各项开支进行核算，对各种原始凭证进行审核。
2、编制记账凭证。
根据审核无误的原始凭证等，按照医院会计制度规定的会计科目，编制记账凭证。
要做到科目准确，数字真实，凭证完整，装订整齐，记载清晰，处理及时，账证、账实相符。
3、登记账簿。
按会计制度的要求设置并及时登记总分类账、明细分类账，及时进行核对，做到账账相符。
4、及时、正确地编制会计报表。
每月根据总账和有关明细分类账的账户余额及其他有关资料，按国家统一的报表格式和要求编制会计报表，做到账表相符，并对重大事项进行分析、说明。
5、经常检查收支情况，分析费用升降原因，提出改进意见，及时向领导反映情况。
6、做好往来账款的管理。
对各往来款项，要严格审核其真实性，并按收付单位、债权债务关系设置明细账。
严格执行结算纪律，及时清理债权债务。
7、定期与出纳核对现金、有价证券、银行存款等资产。
8、定期或不定期与资产管理部门核对各类资产。
对各类资产的采购、出入库、领用、调拨、报废、盘亏或盘盈进行核算。
9、管好会计档案。
按《会计档案管理办法》做好会计资料的收集、整理、装订、保管和销毁等工作。
出纳职责1、在财务部门负责人的领导下，办理现金收付和银行结算业务。
严格按照国家规定，根据会计人员编制，审核的收付款凭证办理银行存款及现金的收付业务。
2、及时登记现金和银行日记账，编制出纳日报表。
根据已办理完毕的凭证，按顺序逐笔登记现金和银行存款日记账，每日终了向会计提交银行存款及库存现金日报，做到日清月结。
3、逐笔核对当日收付款项，随时核对库存现金和银行存款余额。
4、做好各种有价证券、支票的保管工作，定期核销已用票据。
5、每日将住院处、收费处收款当日存入银行。
6、保证库存现金不超过规定的库存限额。
成本与奖金核算会计职责1、拟订成本开支管理办法。
在财务股股长的领导下，根据本单位的特点和需要拟订成本管理办法。
2、拟定成本核算程序。
根据医院成本支出的特点和成本管理的目标，确定各项成本归集方法、成本对象和成本中心、成本分摊的程序和方法。
3、加强成本管理的基础工作。
会同有关部门建立标准成本、内部结算价格等制度，为正确计算医院成本提供可靠的依据。
4、按成本核算的内容、程序、方法，进行费用的归集、分配和考核。
定期分析成本费用计划执行情况和成本升降原因，对照本单位历史资料和同行业的先进水平，提出降低成本费用的办法和加强管理的建议。
5、开展科室经济核算。
根据本单位的实际情况，在成本核算的基础上，拟定科室经济核算的范围及方法，并将成本核算结果作为对科室进行考核、评价和奖惩的因素之一。
财产会计职责1、在财务股股长的领导下，负责财产物资管理，核算其数量、金额。
2、财产物资核算内容要合理、合法、规范。
按照会计制度的规定正确使用核算科目，各科目的核算内容及科目之间的相互对应关系要正确，不得任意改变。
3、认真核对出入库凭证，其数量、金额内容要与原始凭证的内容完全相符。
4、账务处理要及时，数字准确无误。
5、一切物资的进出、消耗、转移都应有完备的手续，计价方法应符合记账要求。
6、物资账要与保管账定期核对，做到账、卡、物相符。
7、每月同行政会计核对财产物资账，并及时报送财产物资出入库及消耗报表。
8、在核算中发现问题，要及时处理，对重大问题要及时向领导报告。
药品会计职责1、在财务股股长领导下，主要负责药品数量，金额的核算工作。
2、按照会计制度规定，正确设置和使用会计科目。
3、认真核对出入库凭证，其数量、金额内容要与原始凭证的内容完全相符，及时处理账务。
4、各种统计报表报送要及时，内容要正确、完整。
5、定期与药库、药房核对库存，做到账账、账物相符。
6、正确、及时反映库存药品价格、药品进销存数量。
协助门诊、住院、划价、收款工作正常进行。
7、每月与行政会计核对账目，并及时报送出入库及领用消耗报表。
8、在核算中发现问题，要及时处理，对重大问题要及时向领导报告。
门诊、住院收费员职责1、收费员在工作中要态度和蔼，服务热情，严格执行国家规定的医疗收费标准，遵纪守法。
2、准确收取患者的预交金、药费、治疗费等各项费用，办理各项退费；开出的收据要与对方或处置单上的姓名、金额、项目相符。
3、收付现金要实行“唱收唱付”，钱票当面点清，尽量避免和杜绝现金收付中的差错事故。
4、每天准备好足够的零钱，方便病人，节省时间，减少排队。
5、收费员发现长、短款时，应及时向有关领导反映，及时查明原因，长款退还病人或交财务部门作账务处理，短款在认真查明原因后由短款者填写“短款报告单”报财务股股长审查处理。
长、短款要严格分开，不能以长补短。
6、收据领用要严格按照请领手续办理。
个人领用收据后要妥善保管，不准丢失，不准借用或挪用他人收据，不准任意作废、涂改收据。
7、每日终了，及时打印门诊收入日报表，住院收入日报表，住院结算单等单据。
当天的收入要及时上缴出纳存银行，不得借支、不得挪用和坐支。
物价员工作职责1、按照物价政策对医疗机构的医疗服务价格、药品价格进行管理。
2、参与医疗设备、医用耗材采购前以及新技术、新疗法在进入医疗机构前的收费许可审核。
3、指导临床、医技科室正确执行价格政策，并监督、检查各科室执行情况。
4、严格贯彻执行医药价格政策法规，审核医疗服务项目价格、药品价格及医用耗材价格，并依据政策规定及时调整价格标准。
5、定期对门（急）诊、住院患者费用等进行检查，并将检查结果反馈科室，对不规范收费行为及时纠正。
6、对医疗机构新增医疗服务项目开展成本测算，并按照规定申报及备案。
7、对医疗服务项目价格、药品及医用耗材价格进行价格公示。
8、接待医药价格咨询，处理医药价格投诉。
9、对收费人员进行价格政策（业务）指导、培训。
10、协助、配合上级部门开展医药价格检查。
11、完成上级部门交办的各种医疗服务项目成本调查和统计工作，为调整医疗服务价格政策提供真实、可靠的依据。
票据管理员（稽核员）职责1、根据医疗收费及行政事业性收费票据管理的法规、制度，负责各类票证的申购、保管、领用、下发、核销工作。
2、按票证类别设置票证总账，按领用对象设置明细账，按票据号码将票据领、用、缴、存及时登记入账，并定期盘点核对，与收款员核签，做到账实相符。
3、票据领用坚持“计划控制，限额管理”原则，根据收费项目和票据使用计划，确定票据的需要量，及时上报市票据管理中心。
4、票据的领用实行“票款同步，缴旧领新”制度，在缴销时核实收入是否入账，对收入未入账票据报告财务负责人，追究相关人员责任。
5、及时清理发出的票据。
对需要回收、长期不用的票据应督促缴回，对不按票据管理制度使用票据的收费员不得发放票据。
6、监督收费员的票据使用情况，如发现短缺或丢失等违纪现象，要及时查明原因，将情况以书面形式上报财务负责人及院领导处理。
货币资金管理的内控制度为了加强货币资金管理，防止发生违法违纪现象，对货币资金的收入、支出管理制定以下内控制度：一、现金管理人员，保险柜钥匙必须随身携带并妥善保管，下班前必须将全部现金（包括找零备用金）存入保险柜，妥善保管。
二、出纳人员每日库存现金不得超出限额（3000元），超出库存限额的现金必须缴存银行。
三、不得坐支，不得以“白条”抵顶库存现金。
四、转账支票，现金支票的使用必须经财务股股长审批，印鉴必须交叉保管（分开管理）。
五、对于空白支票，必须专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。
作废的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。
六、严格控制签发空白支票。
如特殊需要，必须在支票上写明收款单位名称，款项用途、签发日期、规定限额，由领用人在专设登记薄上签章。
七、核对银行存款数额。
登记银行存款日记账与核对银行对账单的工作必须由两人交叉负责，由对账人编制“银行余额调节表”。
八、门诊、住院收费处货币资金的管理1、收费处组长打印当日收入日报汇总表上报财务股，财务股由专人对上报的汇总表进行审核。
2、收费员必须将当日收到的钱款足额上缴出纳。
3、收费员不得将公、私款混用混存，不得外供或挪用收费款，每日解款后的现金必须放入保险柜妥善保管。
4、收费员不得借故不打印病人姓名、科室等，打印项目要准确无误，现金、印鉴、票据要妥善保管。
5、每个收费员必须设置收费计算机密码，并且不定期更换密码，不得随意进入他人收费程序收费，使用的电脑票据号必须与领用的发票号保持一致。
6、收费处组长、财务部门应分别定期或不定期对收费员进行现金盘点，杜绝挪用现金现象的发生。
7、收费处组长要对住院预收款收据、出院结算单据核对检查。
月末与计算机系统内的预收款数额、应收在院病人医疗款数额进行核对。
8、每月上报预收款数额、应收在院病人医疗款数额，与财务部门核实。
确保收费处数额、收费系统数额、财务部门账目数额相一致。
9、住院病人以转账方式交付预交款的，在办理出院结算时，余额退回方式必须征得原付款方的意见后进行处理。
九、收费处退费管理（一）门诊收费处退款管理：1、门诊检查，治疗费一般不予退款，但因特殊情况如：停电、机器故障、无药品、无试剂、药物过敏，病人身体不适宜，病人钱不足、科室错划价和病人死亡等所造成的原因，经收费处组长查证属实后，严格按照退款范围和程序办理退款。
2、由退款科室经办医生签字并注明退款原因后，将病人收费收据、科室副联单和病人的检查治疗或处方单，一并交给病人送到门诊收费处办理退款（原则上，本院工作人员不得替代病人办理退款事宜）。
3、门诊收费员如果因项目打错需要退费时，必须经收费处组长核实并签字后，方可退费。
4、当值收费员接到需退款的票据，先检查收费票据是否齐全，是否有负责人签字（由临床科室、辅助科室、药房经手工作人员或收费处组长详细说明退款原因并签字作实），然后注明“作废”字样和存根联装订在一起，最后让病人签名，退款。