劳务公司财务制度
劳务公司财务管理制度
劳务公司财务管理制度一．库存现金管理1 ) 公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2) 严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3) 不许用“白条”入帐。
4) 不许私人挪用、占用和借用公款现金。
5) 到公司以外金融机构提取或者送存现金(限额 5 万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6) 现金出纳员必须严格和妥善保管账户密码和财务部钥匙。
7) 现金出纳员要妥善保管财务部内存放的现金和有效票据；私人财物不得存放入内。
8) 现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9) 出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.二．银行存款管理1 ) 公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2) 公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3) 作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4) 银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。
5) 从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6) 公司应按每一个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7) 出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对浮现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。
造成的帐目不一致，应尽快解决。
8) 空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三．往来帐款的管理1 ) 应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
劳务公司财务管理制度模板
第一章总则第一条为加强劳务公司财务管理，规范财务行为，确保财务工作的顺利进行，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于劳务公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、费用报销、税务处理、财务报表编制等工作。
第三条劳务公司财务管理制度遵循合法性、真实性、完整性、及时性、准确性和节约性的原则。
第二章资金管理第四条资金管理遵循“统一管理、分级负责、专款专用、收支平衡”的原则。
第五条资金收支实行预算管理，预算编制应科学合理，确保资金使用效益。
第六条资金收支必须通过公司指定的银行账户进行，严禁使用非公司账户进行资金往来。
第七条资金支付需经审批，审批流程如下：1. 填写《资金支付申请单》，由相关部门负责人签字；2. 财务部门审核；3. 财务负责人审批；4. 经审批后，由出纳办理支付手续。
第三章成本核算第八条成本核算应遵循权责发生制原则，真实反映公司的成本状况。
第九条成本核算范围包括直接成本、间接成本和期间费用。
第十条直接成本包括劳务人员工资、福利、社会保险等。
第十一条间接成本包括办公费用、差旅费用、租赁费用、水电费等。
第十二条期间费用包括管理费用、销售费用、财务费用等。
第十三条成本核算应定期进行，财务部门应按月编制成本报表，报公司领导审批。
第四章费用报销第十四条费用报销必须遵守国家有关法律法规和公司财务制度。
第十五条费用报销需提供合法、有效、真实的原始凭证。
第十六条费用报销审批流程如下：1. 填写《费用报销单》，由部门负责人签字；2. 财务部门审核；3. 财务负责人审批；4. 经审批后，由出纳办理报销手续。
第五章税务处理第十七条劳务公司依法缴纳各项税费，税务处理应遵守国家税法规定。
第十八条财务部门负责公司税务筹划，确保公司合法合规享受税收优惠政策。
第十九条财务部门定期与税务机关沟通，及时了解税收政策变化，确保公司税务处理的准确性。
第六章财务报表编制第二十条财务报表编制应遵循真实性、完整性、及时性和准确性原则。
关于劳务公司财务管理制度
一、总则为规范劳务公司的财务管理工作，确保公司财务活动合法合规，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、财务管理部门及职责1. 财务管理部门是公司财务管理的职能部门，负责公司财务活动的组织、实施、监督和协调。
2. 财务管理部门的主要职责：（1）贯彻执行国家有关财务管理的法律法规和政策，制定公司财务管理制度。
（2）建立健全公司财务核算体系，规范会计核算，确保财务信息的真实、准确、完整。
（3）负责编制公司财务报表，为公司经营决策提供依据。
（4）负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用。
（5）负责公司成本费用控制，提高经济效益。
（6）负责公司税务筹划，确保税务合规。
（7）负责公司财务审计和内部控制。
三、财务管理制度1. 资金管理（1）公司资金收支实行集中管理，严禁各部门擅自设立银行账户。
（2）公司资金收支必须遵循合法、合规、安全、高效的原则。
（3）公司资金支出应严格按照预算执行，预算外支出需经总经理审批。
2. 会计核算（1）公司会计核算应遵循权责发生制原则，及时、准确、完整地反映公司财务状况。
（2）公司会计凭证、账簿、报表等会计资料应真实、合法、完整。
（3）公司财务报表应按月编制，按季、年度进行汇总。
3. 成本费用控制（1）公司成本费用应按照预算执行，预算外支出需经总经理审批。
（2）公司应加强成本费用分析，不断提高成本费用控制水平。
4. 税务筹划（1）公司应按照国家税收法律法规，合理进行税务筹划。
（2）公司应建立健全税务管理体系，确保税务合规。
5. 内部控制（1）公司应建立健全内部控制制度，防范财务风险。
（2）公司应定期对内部控制制度进行评估，及时改进和完善。
四、财务人员管理1. 财务人员应具备相应的财务专业知识，熟悉国家财务法律法规。
2. 财务人员应严格执行财务管理制度，廉洁自律，保守公司秘密。
3. 财务人员应定期参加培训，提高业务水平。
劳务公司财务制度完整版
劳务公司财务制度完整版第一章总则第一条为了规范劳务公司财务管理行为，保障公司财务稳健和合法运作，制定本制度。
第二条本制度适用于劳务公司所有的财务管理和相关操作。
第三条劳务公司财务管理应坚持“依法、诚实、谨慎、高效”的原则。
第四条劳务公司财务管理需加强信息公开，保证财务数据的真实性和准确性。
第五条劳务公司财务管理人员应具备财务相关的专业知识和素质，遵守相关法律法规和公司规章制度。
第六条劳务公司应建立健全财务管理体系，建立起科学、规范、完善的财务流程和内控措施。
第七条劳务公司应加强财务监督和内部审计，及时发现和解决财务管理中的问题。
第八条劳务公司应加强人员培训，提高员工的财务管理水平和意识。
第二章财务管理组织第九条劳务公司应设立财务部门，负责公司的财务管理和监督工作。
第十条财务部门应设置财务主管，统筹协调公司的财务工作。
第十一条财务部门应按照公司的需求，设立资金管理、会计核算、财务报表分析等各个财务职能。
第十二条财务部门应定期向公司领导汇报财务情况，并配合内部审计工作。
第三章财务管理制度第十三条劳务公司应建立完善的财务管理制度，明确财务管理的责任和义务。
第十四条财务管理制度包括预算管理、资金管理、会计核算、财务报表等各个环节。
第十五条财务管理制度应根据公司的实际情况进行具体明确的规定。
第十六条财务管理制度应符合国家相关法律法规，严格执行。
第十七条财务管理制度应公开透明，员工对制度内容应有充分了解。
第四章资金管理第十八条劳务公司应建立规范的资金管理制度，保证公司资金的安全和有效利用。
第十九条资金管理应依法合规，不得私自挪用公款。
第二十条资金管理部门应及时跟踪公司资金动向，并根据需要进行合理配置。
第二十一条资金管理部门应建立健全资金监测和预警机制，及时发现和解决资金管理中的问题。
第五章会计核算第二十二条劳务公司应按照国家相关会计准则进行会计核算，制定会计政策和会计确认规定。
第二十三条会计核算应真实、准确、全面，不得虚构、隐瞒重要信息。
劳务公司内账财务制度
劳务公司内账财务制度一、总则为规范劳务公司财务管理，提高财务运作效率，增强内部管控和风险预警能力，特制定本制度。
二、会计核算1.1 会计核算采用权责发生制，按照法律法规规定的会计准则进行。
1.2 财务核算单位为劳务公司，分部门负责统一会计核算。
1.3 会计年度为公历年度。
1.4 财务报表主要包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
三、内部管理2.1 公司应设立财务部门，负责会计核算和内部控制。
2.2 财务部门应设立财务负责人，定期报告公司财务状况。
2.3 公司内部设立内部审计部门，负责对公司各项财务活动进行审核。
2.4 公司内部设立内部控制系统，保障财务数据的真实性和完整性。
四、资金管理3.1 公司应建立资金管理制度，规范公司的资金运作。
3.2 公司应设立资金监控机制，对公司的资金流入流出及时监控。
3.3 公司应根据实际需要建立适当的备用资金，并核查备用资金的使用。
五、审计与监督4.1 公司应定期进行内部审计，发现问题及时纠正。
4.2 公司应接受税务机关、审计机关等外部机构的监督和检查。
4.3 公司应加强内部管控，及时发现问题并制订改进方案。
六、违规处理5.1 对于违规行为，公司应及时进行处理，并作出相应处罚。
5.2 对于涉及重大违规行为，应及时向有关主管机关报告。
5.3 公司应建立健全的内部违规举报机制，保障违规行为的查处。
七、附则6.1 本制度经劳务公司领导小组审议通过后执行。
6.2 任何单位和个人如对本制度内容有异议，可向公司提出，由公司领导小组进行协商解决。
6.3 本制度经过劳务公司领导小组审定后生效。
公司应将本制度公示，确保全员知晓。
劳务公司财务制度规范最新
劳务公司财务制度规范最新第一章总则第一条为规范劳务公司财务管理工作，保证财务数据的真实、准确、完整和及时，防范财务风险，在国家有关法律法规和财务制度的基础上，制定本规范。
第二条劳务公司财务制度是指劳务公司在日常运营中遵循的财务管理规范和控制措施。
第三条劳务公司财务制度的执行范围包括所有的财务管理活动，涉及劳务公司的各个部门和岗位，全体员工都应当严格遵守。
第四条劳务公司财务制度具有普遍适用性，在劳务公司进行运营活动时，必须遵循本规范的规定。
第五条劳务公司的财务制度应当与国家有关财务法律法规保持一致，严格执行，不得突破法律底线。
第二章会计核算第六条劳务公司应当建立健全会计制度，合理确定会计政策和核算方法，确保会计核算的准确性。
第七条劳务公司应当依法进行会计档案管理，严格遵守会计准则和会计制度的规定，确保会计档案的真实、完整和安全性。
第八条劳务公司应当依法建立会计核算制度和核算办法，保证每一笔业务都有凭证、有依据，确保会计数据真实、准确。
第九条劳务公司应当建立完善的成本核算制度，合理确定成本费用，严格控制各项费用开支。
第十条劳务公司应当建立健全税收管理制度，遵守税法规定，及时、完整地履行纳税义务。
第三章预算管理第十一条劳务公司应当建立健全预算编制制度，明确预算内容、编制程序和审批权限，确保预算的合理性和科学性。
第十二条劳务公司应当根据公司经营情况制定年度预算和月度预算，加强动态管理，提高预算执行的精细化水平。
第十三条劳务公司应当建立预算执行监督制度，定期对预算执行情况进行检查和评估，及时发现问题并采取措施加以解决。
第四章资金管理第十四条劳务公司应当建立健全资金管理制度，制定合理的资金计划和使用计划，确保资金周转的顺畅和合理利用。
第十五条劳务公司应当建立经济合理的资金管理制度，加强对资金流动的监控和控制，避免资金风险。
第十六条劳务公司应当建立完善的资金监督制度，对资金的收支情况进行定期核对和审计，确保资金的安全和稳定。
劳务公司基本财务制度
劳务公司基本财务制度劳务公司作为一种特殊的服务型企业，其经营活动中主要以提供人力资源外包服务为主要业务，劳务公司的基本财务制度是确保公司经营稳健、合规经营和保障财务安全的基础。
本文将从劳务公司的财务核算、内部控制和风险管理等方面，详细介绍劳务公司的基本财务制度，以期帮助劳务公司规范财务管理，提高财务管理水平。
二、财务核算制度1. 财务核算制度的基本要求财务核算是劳务公司财务管理的核心环节，其基本要求包括了以下几个方面：（1）按照会计准则进行核算劳务公司在进行财务核算时，应按照国家会计准则进行核算，保证财务报表的真实、完整和准确。
在编制财务报表时，应遵循会计基本准则，诚实、公允、谨慎、真实地反映公司的财务状况和经营成果。
（2）建立财务会计制度和管理会计制度劳务公司应当建立健全的财务会计制度和管理会计制度，明确各项会计核算规范和要求，确保核算的合规性和准确性。
管理会计制度应当针对公司的业务特点和管理需要，为公司的经营决策提供可靠的数据支持。
（3）确保财务数据的安全和保密劳务公司应当建立完善的财务数据保密制度，确保财务数据的安全和保密。
公司的会计人员应当遵守保密协议，不得泄露公司的财务信息，确保财务数据的安全。
2. 财务核算流程劳务公司的财务核算流程主要包括以下几个环节：（1）预算编制在每个会计年度初，劳务公司应当制定年度预算，包括收入预算、成本预算、费用预算和利润预算等各项内容。
预算编制应当综合考虑公司的历史数据、市场环境和发展规划等因素，制定科学合理的预算方案。
（2）财务凭证的录入劳务公司的财务凭证包括原始凭证和日记账等，应当及时录入到会计系统中，确保凭证的完整性和准确性。
会计核算人员应当严格按照凭证录入规定进行操作，不得私自篡改凭证内容。
（3）会计科目的核算和结转劳务公司应当按照会计政策和规定核算各项会计科目，包括资产、负债、所有者权益、收入和费用等。
在每个会计期间末，应当进行会计科目的结转和调整，确保公司的财务数据的准确性和真实性。
劳务公司财务管理制度范本
第一章总则第一条为了加强劳务公司的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于劳务公司及其所有分支机构、子公司和关联企业。
第三条劳务公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：确保财务报表及相关资料真实、准确、完整。
（三）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，实现公司经济效益最大化。
（四）安全性原则：加强资金管理，确保公司资产安全。
第二章财务机构及职责第四条劳务公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部职责：（一）建立健全财务管理制度，确保财务工作有序进行。
（二）编制和执行公司财务预算，加强财务核算和管理。
（三）负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用。
（四）负责公司财务报表的编制、审核和报送。
（五）负责公司税务申报和缴纳。
（六）负责公司内部审计和风险控制。
（七）完成公司领导交办的其他工作。
第三章资金管理第六条资金管理应遵循以下原则：（一）收支两条线原则：公司收入和支出应分开管理，确保资金流向清晰。
（二）预算管理原则：公司资金使用应严格按照预算执行，不得超预算使用。
（三）审批制度原则：公司资金使用需经相关部门审批，确保资金使用合理。
第七条资金收支管理：（一）收入管理：公司收入应按相关规定及时入账，确保收入真实、准确。
（二）支出管理：公司支出应严格按照预算执行，不得擅自增加支出。
（三）备用金管理：公司备用金应严格按照规定使用，定期核对，确保备用金安全。
第四章财务核算与报表第八条财务核算：（一）财务核算应遵循会计准则和公司内部管理制度。
（二）财务核算应确保会计信息真实、准确、完整。
（三）财务核算应及时、全面地反映公司财务状况。
第九条财务报表：（一）财务报表应按月编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
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总则
为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
财务机构与会计人员
二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。
三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。
四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
六、财会人员力求稳定，不随便调动。
财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必须由建设局财务科监交。
会计核算原则及科目
七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
八、记账方法采用借贷记账法。
记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必须使用钢笔，禁止用铅笔及圆珠笔书写。
十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：
1、房屋及其他建筑物；
2、机器设备；
3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；
4、运输工具；
5、其他设备。
十一、各类固定资产折旧年限为：
1、房屋及建筑物35年；
2、机器设备10年；
3、电子设备、运输工具5年；
4、其他设备5年。
固定资产以不计留残值提取折旧。
固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。
十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。
需安装的固定资产，还应包括安装费用。
作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。
十三、固定资产必须由财务部及办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。
1、盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入账，原价累计折旧后的差额转入公积金。
2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。
3、报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。
4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细账进行核算。
资金、现金、费用管理
十四、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。
十五、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。
银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借账户，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。
十六、银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。
十七、银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。
印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。
十八、银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总记账，也不准以收抵支记账。
按月与银行对账单核对，未达收支，应逐笔调节平衡。
十九、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位（人）。
二十、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。
现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，现金、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符。
二十一、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。
非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。
二十二、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。
二十三、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。
所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。
二十四、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。
二十五、未经董事会批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。
二十六、严格资金使用审批手续。
会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。
否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。
办公用具、用品购置与管理
二十七、所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经领导批准后方可购置。
二十八、所有用具必须统一由办公室专人管理。
并办理登记领用手续，要进行账实核对。
二十九、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。
其它事项
三十、按照上级主管部门的要求，及时报送财务会计报表和其它财务资料。
三十一、积极参与建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期达到最优化。
三十二、配合公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。
三十三、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。