公司企业现金管理控制制度
公司现金管理规定(三篇)
公司现金管理规定第一条：总则为规范公司现金管理，提高资金使用效率，保障公司的经济安全，制定本规定。
第二条：现金管理责任1. 公司财务部门负责公司现金的收支管理及相关账务处理。
2. 公司部门负责人负责本部门现金的申领和使用，确保合理、规范使用现金。
第三条：现金的申领和支付1. 现金申领必须填写申领单，经部门负责人审批后方可执行。
2. 现金支付必须有相应的支出凭证，且由财务部门核对并确认后方可支付。
3. 每笔现金支付必须有收款人签字确认，并留存相应的收款凭证。
第四条：现金的保管和存储1. 公司现金必须由专人负责保管，并存放在公司指定的保险柜或金库中。
2. 保管人员需定期盘点现金，做好现金清点记录，并报告财务部门进行核对。
第五条：现金的使用限制1. 现金只能用于公司正常经营活动，不得用于私人或非公司相关的用途。
2. 现金使用必须经过合理的预算和审批程序，不得擅自超出预算。
第六条：现金的报销和核销1. 公司员工有因公出差或其他合法事由支出现金的，需填写报销单据，经财务部门审批核销后方可报销。
2. 公司员工从公司现金账户支取现金的，需填写领款单据，经过财务部门核对确认后方可核销。
第七条：违规处理1. 对于违反本规定的行为，将根据公司相关管理制度进行处理，包括但不限于警告、罚款、调整岗位等。
2. 对于涉嫌违法犯罪的行为，将依法追究刑事责任。
第八条：附则本规定自发布之日起生效，如有需要进行修改或补充，将另行制定。
公司现金管理规定（二）一、定义与范围本公司现金管理规定适用于所有部门和员工，旨在规范公司现金的收支管理，确保资金安全、高效运转，提高资金利用效率，防范和减少财务风险。
二、现金收款1. 一律原则：凡涉及到现金收款的业务，必须严格按照相关规定执行，且一律采用正式发票和收据进行收款登记。
2. 款项核对：收款人应在当面核对款项的真实性和正确性，并及时登记相关信息。
3. 款项保管：收款人应当及时将收款的款项交由财务部门进行登记，并妥善保管现金，严禁私自保留、挪用或私自动用现金。
公司财务现金管理制度（3篇）
公司财务现金管理制度是制定和执行公司现金管理的一套规范和程序。
其中包括以下内容：1. 现金收支管理：规定公司现金的收入和支出的管理程序，包括现金收款、现金支付、现金存储等环节，以确保现金的安全和有效运作。
2. 现金预算管理：制定和执行公司的现金预算，包括预测公司的现金流量，规划资金的使用和分配，以实现公司的财务目标。
3. 现金流量管理：对公司的现金流量进行分析和监控，及时发现现金流量的变动和异常情况，确保公司资金的流动性和稳定性。
4. 现金存储管理：规定现金存储的地点、方式和安全措施，确保现金的安全和防止损失。
5. 现金盘点管理：制定现金盘点制度，对公司的现金进行定期盘点，以确保现金的准确性和完整性。
6. 现金利用管理：规定公司现金的利用方式和限制，包括对现金的投资、借贷和使用限额的规定，以确保现金的合理利用。
7. 现金汇总和报告管理：规定对公司的现金进行汇总和报告的程序和要求，包括制定现金报表、现金流量表和现金预算报告等，以提供给公司管理层和股东对现金管理的监督和决策依据。
8. 现金管理的授权和监督：规定对现金管理相关人员的授权和监督，包括制定审批程序和权限制度，确保现金的安全和避免财务风险。
以上是公司财务现金管理制度的基本内容，根据不同公司的实际情况和需求，还可以进一步完善和补充。
公司财务现金管理制度（二）第一章总则第一条目的和依据为了规范公司财务现金管理行为，保障公司现金资产的安全性、有效性和合规性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包括公司财务部门、出纳人员以及与现金流相关的其他部门和人员。
第三条财务现金管理的原则1. 安全原则：确保现金资产的安全性，防止现金遗失、盗窃等安全事件的发生。
2. 高效原则：保障现金资产的高效利用，提高现金周转速度，降低资金占用成本。
3. 合规原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证财务现金管理的合规性和合法性。
公司现金管理制度范文(三篇)
公司现金管理制度范文第一章总则第一条为规范公司的现金管理工作，提高财务管理效益，制定本制度。
第二条公司现金管理工作的目标是确保公司现金资金安全、合理使用，保证公司正常运转。
第二章现金资金的保管与使用第三条公司现金资金应由财务部门统一保管，并建立完善的现金保管制度，确保现金的安全。
第四条公司员工在使用现金资金时，必须遵守以下规定：1. 凭领导批准使用现金，并填写相应的使用申请单。
2. 使用现金时应当认真核对现金的数量和真伪，并填写领款单和交款单，确保现金的流转记录准确无误。
3. 禁止私自挪用、挪借、私分公司现金，如有发现将追究责任。
4. 禁止冒领现金或虚报、套取公司现金，如有发现将追究责任。
第三章现金的收付与结算第五条公司现金的收付与结算应遵守以下规定：1. 收款：收款人员必须核实收款对象和金额是否一致，并及时填写收款凭证，并将收款的现金及时存入公司指定的银行账户。
2. 付款：付款人员必须认真审查支付对象和金额，并使用公司指定的付款方式进行支付。
3. 结算：公司应根据业务需要进行定期结算，并及时进行核对和调整。
第四章现金的年末盘点第六条公司应每年进行一次全面的现金盘点，包括公司现金在库、银行存款等，核对并记录金额和数量，确保现金的准确性和完整性，并填写现金盘点报告。
第五章现金的审计与监督第七条公司应定期进行现金管理的内部审计，对现金的收付与结算、保管和使用等进行检查和审计。
第八条公司应建立现金管理的日常监督机制，加强对现金管理工作的监督和指导，及时发现和纠正问题，并提出改进意见。
第六章其他事项第九条本制度的解释权属于公司财务部门。
第十条公司应将本制度向全体员工进行宣传，并确保员工理解并遵守本制度。
第十一条本制度自通过之日起施行，可随时根据公司需要进行修订和补充。
企业应根据自身情况对该范本进行适当的修改和完善，以适应公司的实际需要和要求。
同时，制度的具体实施还应参考相关法律法规的规定和公司的实际情况。
公司现金管理制度范例(5篇)
公司现金管理制度范例第一章总则第一条为加强现金管理，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。
第二章现金的收入、支出范围第三条现金收入包括。
公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
第四条现金支出范围。
1.职工工资、各种工资性津贴。
____个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。
____支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4.各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、____、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。
5.出差人员必须随身携带的差旅费。
____支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。
第三章库存现金管理第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。
库存现金限额一般为____天的日常零星开支需要。
第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。
库存限额不足时从银行存款账户提取。
第四章现金收付业务的日常管理第七条公司现金收付由出纳人员负责。
现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。
第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。
第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。
第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。
第十二条公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。
第十三条公司提取现金，应注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。
第十四条公司派人到外地采购，应通过银行签发汇票或将款项汇往采购地开立采购专户。
公司财务现金管理制度（5篇）
公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。
第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。
第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。
经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。
第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。
第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。
严禁谎报用途套取现金。
第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。
外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。
报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。
第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。
公司现金管理制度例文（4篇）
公司现金管理制度例文（____字）第一章总则第一条为规范公司现金管理行为，确保公司资金安全、合理利用现金资源，提高经营效益，制定本制度。
第二条公司现金管理制度适用于公司内所有现金相关岗位和人员，在公司现金管理中具有指导和约束作用。
第三条公司现金管理应遵循公开、公平、公正、诚信的原则，确保资金的安全、有效使用。
第四条公司现金管理制度的制定、修改由财务部门负责，报经董事会审核并公布，经批准后即为有效。
第五条公司现金管理制度的具体执行由财务部门负责，各部门和岗位按照实际工作需要参与具体操作，予以配合。
第二章现金收付管理第六条公司现金收付应做到及时、准确、完整。
收付款单位和金额应与相关单据相符。
第七条现金收付岗位的人员应具备相应的财务知识和业务能力，并按照公司的规定进行培训和考核。
第八条现金收付单据应详细记录收付的内容、金额、时间等信息，必要时应有相关证明材料。
第九条收款人员在收到现金时应核对现金的真伪、数量和面额，并在收款凭证上签字确认。
第十条付款人员在支付现金时应核对支付对象和金额，并在付款凭证上签字确认。
第十一条现金收付岗位的人员携带现金进出公司时，应按公司规定进行办理手续，确保现金安全。
第三章现金保管管理第十二条公司现金应设立专门的现金保管室，并配备专人进行管理。
第十三条现金保管室的门窗应加装防护措施，保持常年关闭状态。
进出现金保管室应实行双人操作，确保现金安全。
第十四条现金保管室应明示“禁止抽烟、明火”并设立明显标识。
第十五条现金保管室应具备防火、防盗、防水等必要设施和设备。
第十六条现金保管室的现金应定期点存，并制作存款记录。
第十七条现金保管室应按照公司要求进行保险投保，保障现金安全。
第十八条现金保管室应定期清理现金箱和现金柜，确保现金的完整和存放顺序。
第十九条现金保管室应备有紧急状况下的应急预案，并定期进行演练和检验。
第四章现金流量管理第二十条公司应建立合理的现金流量计划，确保现金流量充足，避免出现资金周转不畅的情况。
公司现金管理制度（三篇）
公司现金管理制度一、概述现金是企业流动资金的重要组成部分，对于企业的经营活动具有重要的支持作用。
为了确保公司现金的安全性、合规性和高效性，公司制定了现金管理制度，以规范现金的使用、存储和监督管理。
二、现金管理职责和权限1. 财务部门负责现金的管理工作，包括现金的收款、付款和存储等。
2. 公司高层管理人员负责制定和审查现金管理制度，并指导各部门执行。
3. 公司各部门负责根据自身业务需要提出现金的申请，并按时归还。
4. 财务部门有权对其他部门的现金使用和归还情况进行监督和核查。
三、现金的收支管理1. 收款管理1.1 公司接受现金支付的业务，应安排专人负责收款，并及时将收款信息记录到财务系统中。
1.2 公司应设立专用收款账户，所有现金收款必须经过银行进行存款处理。
1.3 现金收款记录应与财务部门进行核对，确保账目的准确性和一致性。
2. 付款管理2.1 公司付款应尽量使用电子支付方式，减少现金支付的使用。
2.2 如确实需要现金支付，必须规定专人负责，按规定的程序进行付款，并及时进行相关记录。
2.3 每笔现金支出均应有相应的付款凭证，包括收款人、金额和用途等信息，并由付款人签字确认。
2.4 财务部门应及时核对付款记录和相关凭证，确保支付的合规性和完整性。
3. 现金存储管理3.1 公司应设立专门的现金库房，由特定人员负责管理。
3.2 现金库房必须具备安全防护设施，如防火、防盗和防潮等。
3.3 现金库房内的现金必须按照面额、种类和来源等进行分类、编号和记录。
3.4 现金库房应定期进行盘点和核对，确保现金的数量和账面一致。
四、现金监督管理1. 财务部门对公司现金的使用情况进行监督和管理，包括每笔现金的收支记录、账目的核对和现金库存的盘点等。
2. 财务部门应建立健全的现金核算制度，对现金的收支进行定期统计和分析，并定期编制现金流量表。
3. 财务部门有权对各部门的现金使用和归还情况进行核查，对重大问题进行报告和纠正处理。
公司现金管理制度范例(三篇)
公司现金管理制度范例1. 目的和应用范围1.1 目的：确保公司的现金资产安全、合理、高效地管理，维护公司的经济利益。
1.2 应用范围：适用于公司的现金管理工作。
2. 现金管理职责2.1 公司财务部门负责制定和执行现金管理制度，监督现金流量，并及时汇报现金情况。
2.2 公司各部门负责根据现金需求合理申请使用现金，并按照规定进行报销和归还程序。
2.3 公司现金管理人员负责现金的收集、储存、运输以及相关记录和报表的编制。
3. 现金管理流程3.1 现金收集与存储3.1.1 设立现金收款点，明确收款职责和权限。
3.1.2 确保现金收款凭证的真实、完整和准确。
3.1.3 将现金及时存入银行账户，并妥善保管银行存折、密码等相关信息。
3.2 现金支付与报销3.2.1 依据财务规定进行报销申请。
3.2.2 通过审批程序后，由财务人员支付现金或发放支票。
3.2.3 对现金支付和支票出具记录和凭证，并及时进行账务处理。
3.3 现金流量监督与汇报3.3.1 确保现金流量的正常运转，预防和解决现金紧张问题。
3.3.2 定期制作现金流量表，报告给相关负责人和公司管理层。
3.3.3 及时向公司管理层报告现金情况，提出合理的现金管理建议。
4. 现金管理控制措施4.1 现金收款与存储的控制4.1.1 规定现金收款点的位置、人员职责和权限。
4.1.2 设立严格的现金收款和存储制度，确保现金安全。
4.1.3 定期进行现金盘点，确保账实相符。
4.2 现金支付与报销的控制4.2.1 规定现金支付和报销的程序和权限。
4.2.2 设立审批制度，确保现金支出的合理和合规性。
4.2.3 对现金支付和支票的记录进行核对和审查，防止错误和滥用现金。
4.3 现金流量监督与汇报的控制4.3.1 设立现金流量监督机制，及时掌握现金情况。
4.3.2 开展现金流量分析，找出问题和改进措施。
4.3.3 建立定期汇报机制，向公司管理层和相关负责人报告现金情况。
5. 违规处理和追责制度5.1 对于违反现金管理制度的行为，将依法依规进行处理，包括扣发工资、警告、辞退等。
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公司企业现金管理控制制度
第1章总则
第1条为规范企业的现金管理,防范在现金管理中出现舞弊、腐败等行为,确保企业的现金安全,特制定本制度。
第2条本制度适用于现金收付业务办理、库存现金管理等。
第3条企业所有经济往来,除本制度规定的范围可以使用现金外,其他均应当通过开户银行进行转账结算。
第4条企业的现金管理按照账款分开的原则,由专职出纳人员负责。
出纳与会计岗位不能由同一人兼任,出纳也不得兼管现金凭证的填制及稽核工作。
第2章现金收取、支付范围规定
第5条现金收取的范围如下。
1. 个人购买公司的物品或接受劳务。
2. 个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款。
3. 无法办理转账的销售收入。
4. 不足转账起点的小额收入。
5. 其他必须收取现金的事宜。
第6条在下列范围内可以使用现金,不属于现金开支范围的业务应当按规定通过银行办理转账结算。
1. 员工薪酬,包括员工工资、津贴、奖金等。
2. 根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、
体育等各种奖金。
3. 各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出。
4. 支付给企业外部个人的劳务报酬。
5. 出差人员必须随身携带的差旅费及应予以报销的出差补助费用。
6. 结算起点以下的零星支出。
7. 向股东支付红利。
8. 根据规定允许使用现金的其他支出。
第7条除第6条第2点、第3点外,企业支付给个人的款项超过使用现金限额的部分应当以支票或者银行本票支付;确需全额支付现金的,经会计及财务主管同意后,报开户银行审核并方可支付。
第3章现金限额管理
第8条企业按规定建立现金库存限额管理制度,超过库存限额的现金应及时存入银行。
第9条财务部要结合本企业的现金结算量以及与开户行的距离合理核定现金的库存限额。
第10条现金的库存限额以不超过2~3个工作日的开支额为限,具体数额由财务部向主办银行提出申请,主办银行核定。
第11条对于核定后的现金库存限额,出纳员必须严格
遵守,若发生意外损失,超限额部分的现金损失由出纳员承担赔偿责任。
第12条需要增加或减少现金的库存限额时,应申明理由,经会计人员、财务部经理、总经理审批后,向主办银行提出申请,由主办银行重新核定。
第13条库存的现金不准超过银行规定的限额,超过限额的部分要当日送存银行。
如因特殊原因需滞留超额现金过夜的(如待发放的奖金等),必须经有关领导批准,并做好保管工作。
第4章现金收取与支出
第14条现金收支工作总体规定如下。
1. 现金收支必须坚持“收有凭、付有据”的原则,堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。
2. 除财务部或受财务部门委托的出纳员外,任何单位或个人不得代表企业接受现金或与其他单位办理结算业务。
3. 出纳员不准以白条抵充现金。
现金收支要坚持做到日清月结,不得跨期、跨月处理现金账务。
4. 出纳员不得擅自将企业现金借给个人或其他单位,不得谎报用途套取现金,不得利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金,不得将单位收入的现金以个人名义存入银行,不得保留账外公款。
5. 出纳员因特殊原因不能及时履行职责时,必须由财
务部经理指定专人代其办理有关现金业务,出纳员不得私自委托。
第15条有关现金收取工作的规定如下。
1. 出纳员在收取现金时, 应仔细审核收款单据的各项内容, 收款时坚持唱收唱付,当面点清;应认真鉴别钞票的真伪,防止假币和错收。
若发生误收假币或短款的情况,一切损失由出纳员承担。
2. 因业务需要,在企业外部收取大量现金的,应及时向企业财务部和企业负责人汇报,并妥善处置,任何人不得随意带回自己的家中。
否则,发生损失由责任人赔偿。
3. 现金收讫无误后,出纳员要在收款凭证上加盖现金收讫章和出纳员个人章,并及时编制会计凭证。
4. 企业每天的现金收入,应及时足额送存银行,不得坐支,不得用于直接支付本企业自身的支出;应及时入账,不得私设小金库,不得账外设账,严禁收款不入账。
5. 非现金出纳代收现金时,要及时登记“现金收付款项交接簿”办理交接手续, “现金收付款项交接簿”要同现金日记账一起保管归档。
第16条有关现金支付工作的规定。
1. 企业支付现金,可以从本企业现金的库存限额中支付或者从开户银行提取,不得从本企业的现金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情况需要坐支现金的,必须经会计、财。