K3Cloud总账及智能会计平台解决预案
金蝶云K3 Cloud财务会计——智能会计平台
金蝶云产品开发部
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智能会计平台
• 产品理念与蓝图 • 应用流程与特性 • 核心业务场景
2
产品理念与蓝图
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智能会计平台规划思路
业务财务一体化 通过智能会计平台实现 业务系统与总账的集成， 建立数据关联，实现业 务财务一体化。
高效生成凭证 • 系统即时获取业务单据、
自动读取凭证模板，并支 持批量执行；保证账务处 理的质量和效率。 • 支持单据审核自动生凭证、 定时生成凭证。
建议按科目设置科目与存货类别的对照关系，科 目无须下挂核算维度，在设置凭证模版的时候通 过科目科目影响因素一对一或者多对一将不同存 货类别的物料生成到对应的总账科目，设置对账 方案的时候亦是如此，以免出现对账对不上的问 题。
P15
Thanks 感謝
ขอบคุณ
ありがとう
谢谢 terima kasih
（1）采购入库单做为入库
非业务应付（采购入库不自 动产生应付单，收到供应商 发票后下推生成应付单。）
应付单的立账 类型默认不显 示 且为业务应 付
入库勾稽汇总表
勾稽汇总表的本期收入金额
取数来源； （2）应付单做为入库勾稽
供应商
汇总表的本期勾稽金额取数
来源。
供应商
（1）初始化时录入期初采购入库单，结束初始化后收 到发票下推生成应付单，应付单做为该对账项目的已 勾稽（已开票）金额。（2）涉及跨组织调拨业务的应 付暂估对账推荐使用此模式及业务报表进行对账，附 论坛分享链接：
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对账介绍—应收账款
对账项目
业务模式
立账类型及参数 设置
业务报表
应收账款
业务应收（销 售出库自动产 生应收单，给 客户开发票后 下推销售发票 或录入销售发 票。）
K3财务软件解决方案
金蝶K/3财务管理 金蝶K/3财务管理 K/3
概述
核算与报告
资金管理
资产管理
预算管理
价值点
财务报告 与分析
详细说明
丰富的账簿和财务报表，支持报表联查账簿、凭证及单据， 丰富的账簿和财务报表，支持报表联查账簿、凭证及单据， 帮助您及时掌握企业财务和业务运营情况 。
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金蝶K/3财务管理 金蝶K/3财务管理 K/3
资金管理
资产管理
预算管理
价值点
贯通收款流程
详细说明
支持从收款单到日记账的收款流程， 支持从收款单到日记账的收款流程，帮助您提高资金业务处理效率 。 从收款单到日记账的收款流程
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金蝶K/3财务管理 金蝶K/3财务管理 K/3
概述
核算与报告
资金管理
资产管理
预算管理
价值点
严谨计提坏账 准备
详细说明
支持分账龄、客户、会计科目设置坏账计提比率，精确估计可收回账款， 支持分账龄、客户、会计科目设置坏账计提比率，精确估计可收回账款， 帮助您细化应收款管理， 帮助您细化应收款管理，有效控制资金风险 。
金蝶K/3财务管理 金蝶K/3财务管理 K/3
概述
核算与报告
资金管理
资产管理
预算管理
价值点
多角度、多级 次管理
详细说明
金蝶K/3固定资产管理系统，对资产的卡片类别、 金蝶K/3固定资产管理系统，对资产的卡片类别、资产组 K/3固定资产管理系统 等基础资料采用多级次管理，通过卡片记录各项详细信息， 等基础资料采用多级次管理，通过卡片记录各项详细信息， 满足您对资产多角度、多级次管理的需要。 满足您对资产多角度、多级次管理的需要。 P21
K3_Cloud财务解决方案
财务核算主体为：自主经营体
企业管理的变革
过去
上级下达目标，员工执行
• 企业经营目标分解下达 • 员工按任务完成的多少与好坏来评定绩效 • 越后端的员工市场感知力越弱 • 员工绩效与企业绩效弱相关
绩效考核：以完成任务来评价。
现在与未来
经营目标承诺，自负盈亏
– 经营体自主制定与承诺经营目标
绩
– 员工绩效均来自于其创造的企业价值
业务凭证 001
业务凭证 002
业务凭证 003
业务单据一对一生成业务凭证 业务凭证一对一或汇总生成总账凭证
总账凭证 001
多账簿下单据与凭证
业务单据 a业务组织
智能会计平台
凭证 Ａ核算体系 a核算组织 主账簿
凭证 Ａ核算体系 a核算组织 副账簿
凭证 Ｂ核算体系 a核算组织 主账簿
凭证 Ｂ核算体系 a核算组织 副账簿
外币核算相关设置
会计日历 外币核算增加了中间币折算 多汇率体系，统一体系下一个有效期内只 能有一个生效汇率
科目及核算维度
支持多科目表，且会计要素可以自定义 核算维度支持所有基础资料和辅助资料 科目的核算维度可以随时扩展
智能会计平台应用框架
凭证生成过程
业务单据 001
业务单据 002
业务单据 003
效
– 前端员工倒逼后端员工提供更好资源与服务
考
– 员工绩效与企业绩效强相关
核
绩效考核：以创造企业价值来评价
变
。
化
财务创新---1、核算主体创新
产品现状
创新思路
固定的核算主体
随时动态构建的核算主体
WISE是一个账套一个核算主体、Cloud以核 算组织为核算主体、EAS以财务组织为核算主 体。
金蝶云K3 Cloud财务会计——智能会计平台
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卡片生成凭证时显示异常： 检测到“科目核算维度来源”中的字段“供应商”所在表体（实 物信息）与金额的表体（财务信息）不一致，请重新配置。
排查思路：
凭证模版中，核算维度来源字段必须与金额取值字段在同一个单据 体或前者在单据头； 解决方案：应选择卡片单据头【供应商】字段，才能保证与金额在 同一个单据体。
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04
手工日记账凭证模板是否可以直接获取【对 方科目】字段？
概述： 通过凭证模板生成不同的科目，均需要通过科目影响因素进行匹配对应， 即使单据已存在科目字段，如手工日记账中的【对方科目】，同样需要 配置科目XX 未开启数量金额辅助核算。
概述： 7.1版本中，因应收应付单凭证模板中，【数量】和【单位】字段默认已 填充内容，生成凭证时会校验对应行次的科目是否已启用数量金额核算， 若未启用，则会出现此提示。 解决方式：若科目不需要启用数量金额核算，将凭证模板中【数量】和 【单位】字段清空即可。
凭证生成常见问题合集
金蝶云社区服务支持部 叶华 2018年05月
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01
同一类型的不同单据如何合并生成一张凭证？
不同类型的单据是否可以合并生成一张凭证？
问题1： 1、依次打开【财务会计】→【智能会计平台】→【凭证生 成】； 2、在【凭证生成】界面下方，【总账凭证生成方式】选 为【全部汇总】或【匹配汇总】。 问题2： 不同类型单据不能合并一张凭证生成。
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03
一张单据分别在两个账簿中进行凭证生成， 但最终只在其中一个账簿中生成成功，为什 么？
只勾选了其中一个账簿下的来源单据，另外一个账簿对应的来源单据未勾 选。 1、【凭证生成】界面上方【选择账簿】列表中应勾选需要生成凭证的所 有账簿； 2、通过左键单击每行账簿，系统会切换下方【选择单据】界面，分别勾 选每个账簿下方对应的【来源单据】，即每个账簿下方都必须勾选来源单 据； 3、单击【凭证生成】按钮即可。
金蝶ERP-K3(财务部分)常见问题及解决方案
金蝶ERP-K3（财务部分）常见问题及解决方案1、凭证填制完成后,无法进行保存解答：凭证无法保存的原因有多种，如会计科目设了按照核算项目核算的，没有将所有核算项目内容填列完毕、会计凭证不平衡、设定了在填制凭证时应当指定现金流量而没有进行指定、会计凭证中没有预先所指定的凭证字中应有的会计科目等2、对凭证进行了新增、修改、删除等有关操作之后退出，仍然只能看见修改前的内容。
解答：对凭证进行了上述操作之后，一定要刷新才能显示修改后的内容.3、无法在总账系统内进行往来业务核销、往来对账及账龄分析的工作。
解答：在企业有应收应付系统的情况下，往来业务管理只需在应收应付处做就可以，不存在上述问题，而要在总账系统完成上述工作，必须预先做如下两处处理：（ 1）“维护”--〉“系统参数”——〉“总账”-—>“启用往来业务核销";(2）科目维护处，将往来科目设置成按客户、供应商或职员核算,并在“往来业务核算”处打“√"。
4、在总账系统初始化新增明细科目时,出现提示名称或代码已经存在,问是否继续。
解答:这是由于科目代码、科目名称的最明细内容有可能重复，如果确认没有问题，直接保存并继续录入.5、在结束初始化前，系统会将所输入的各项累计数、期初余额进行试算平衡，在进过检查，各项输入无误的情况下，系统总是显示“试算不平衡”。
解答：上述问题常存在于多币种核算的企业,在设有多币种进行核算时，试算平衡前应当在“初始余额录入”栏窗口的上部“币别”处单击下拉框箭头选择并单击“综合本位币”,再进行试算平衡。
6、在总账系统使用后，遇特殊情况欲反初始化，但是无法完成。
解答： K/3系统提供总账反初始化的功能，但是只有总账系统在第一期的时候才能够进行，否则不可以,如果需要反初始化,建议一定要慎重。
7、在总账系统使用中，想对某科目进行删除，但是无法成功删除.解答:只有未被使用,没有各项发生额、余额、没有下级科目的科目才能删除，否则,系统不允许删除.8、在总账系统各类业务都已经完成的情况下,进行结账,显示与其它系统发生冲突.解答：在实际操作中，如果其他系统参数设置了“与总账系统同步"，则需要其他系统先结账，总账才能结账,亦可在其他系统中取消“与总帐系统同步”，否则系统将报错。
金蝶 K3 Cloud 财务管理解决方案
金蝶 K3 Cloud 财务管理解决方案
财务管理系统面向企业单位财务负责人、财会部门人员，提供了总账、报表、智能会计平台、应收应付款管理、出纳管理、网上银行、合并报表等全套财务管理功能。
与业务系统紧密关联，提供大量核算数据以及报表分析，渗透企业管理各流程，打造全新财务管理模式。
全面贯彻企业战略目标，真正实现财务业务一体化
智能会计平台在总账与业务系统之间搭建起桥梁，既实现了财务与业务的独立性，又能轻松建立连接，加大了财务与业务处理的灵活度，真正实现了业务随时发生，财务随时核算的管理诉求。
国际化集团公司的财务解决方案
企业欲跨国经营，须按国际通行的规则，在财务战略管理观念上应强化国际理财观念。
我们把这种观念贯穿于我们的产品，体现在多国多地区的会计准则的适用、多国币别的应用、支持90%以上国家的会计日历的建立、多种语言的账簿和财务报表的编报以及不同国家科目表体系的建立。
财务报告与内部考核分离、并行
通过多套核算体系和组织间交易的建立，我们可以实现财务报告和内部考核分离并行。
在支持法人账的同时，可以核算利润中心管理账。
同时可以跨法人，按产品线、按地域、按行政组织等维度划分利润中心。
金蝶云K3 Cloud财务领域操作流程明细——总账管理操作规程
总账操作规程密级：★高★版本：1.0XXX股份有限公司金蝶软件（中国）有限公司2022年4月26日总账管理操作规程总账管理操作规程 (1)1. 总账管理 (3)1.1 业务规程图 (3)1.3 操作规程 (4)1总账管理1.1业务规程图1.2操作规程1.2.1系统维护功能说明账簿启用后，就可以对总账系统中账簿的基础参数进行设置。
这些参数是总账系统的基础，它的设置关系到账簿中所有财务业务和流程的处理。
操作前提相关账簿已启用。
参数说明位置参数说明账簿参数利润分配科目设置账簿的利润分配科目。
本年利润科目设置账簿的本年利润科目。
账簿余额方向与科目设置的余额方向相同该选项用于账簿格式的显示。
选中此选项，则显示账簿时，账簿的余额方向始终是同科目的方向一致，如果不同，则是以负数来进行显示。
如果不选中该项，则余额始终为正数，根据科目余额方向以及金额正负判断账簿余额的方向。
明细账（表）摘要自动继承上条分录摘要选中此选项，明细分类账、核算维度明细账、核算维度明细表等账表的凭证分录如果摘要为空，自动继承上一条摘要不为空的分录摘要；否则，摘要为空的凭证分录显示第一条分录的摘要信息（核算维度明细表的凭证第一条分录没有挂核算维度时，其摘要不能被继承）。
明细账科目显示所有科目名称选中此选项，在查询明细分类账时，显示该明细科目的全部级次名称；否则，只显示当前明细账分页科目所在级次的科目名称。
多栏账成本类科目期初余额从余额表取数当成本类科目处于未结平的状态（余额不为零）时，选择此选项。
多栏账取数时，左边多栏式与具体明细栏目的期初余额取自初始余额录入的期初余额。
成本类科目已结平（余额为零）时，不选择该参数，左边多栏式余额为零，但具体明细栏目的期初余额取自初始余额录入的实际损益发生额。
多栏账损益类科目期初余额从余额表取数对于采用表结法的用户来说，不是每一期都会结转损益，该选项使多栏账损益类科目期初余额从余额表取数，从而使多栏账损益类科目期初余额在表结法下能够对应正确取数。
金蝶云K3 Cloud V2.0_售前方案_财务篇(总体、报表、合并报表)
立账簿的时候，会自动携带出来该账簿所适应的会计政策。这里边我们做了一
个控制，该组织在某一个核算体系下的主账簿必须与该组织默认的会计政策一 致，币别也要一致。 控制账簿的属性，其他主要控制因素是：会计日历、会计要素表。科目表要归 属于会计政策所属的会计要素表。
④内部公开 请勿外传
P27
会计政策是整个系统进行财务核算的基础
2、按照香港准则进行上市报告
手机工厂 平板工厂
深圳手机经营部
东莞手机经营部 东莞平板经营部
深圳平板经营部
责任中心架构
1、按照总部工厂和销售公司事业部 进行考核 2、销售公司和工厂进行内部结算， 并产生内部结算价格。
手 机 工 厂
总部工厂
深圳分公司 手 机 经 营 部
平 板 工 厂
手机事业部
平板事业部
六、存货核算系统：存货核算系统本身就是按照核算体系+会计政策+核算组
织的维度设计的，因此会计政策在这里的体现同核算体系一样面面俱到。 存货核算的计算数据可以按照多个会计政策的主币别进行多套平行计算和保存。
主币别以外的币别，我们按照主币别进行折算后计算所得。
系统参数设置： 存货核算系统的启用：可以真对某一个会计政策进行启用设置。
④内部公开 请勿外传
P38
目 录
企业财务管理困惑 K/3 Cloud 财务管理解决方案 方案价值
④内部公开 请勿外传
P39
报表整体应用流程
④内部公开 请勿外传
P40
报表与分析报表
报表
适用范围： 适用于编制周期性且固定格式的报表 步骤： 报表模板-报表 例如： 财务三大报表，资产负债表、利润表、现金流 量表、管理费用明细表 关键特性： 基于模板编制、报表数据格式化保存与输出、 报表合规性保证
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年中启用的账簿，才需要录 入现金流量项目的初始余额 数据，这样才能计算全年的 现金流量表。
科目初始数据批量引入
特性介绍
用户可以使用该功能直接引 入外部文件或者业务系统的 科目初始数据，大大提高初 始化工作的效率。
应用场景
从外部文件引入时，用户需 要先在科目初始数据录入界 面引出科目初始化模板，在 模板中填写对应的数据后使 用该功能引入；从业务系统 引入科目发生额前，业务系 统必须先录入业务数据然后 结账。
凭证过账
特性介绍
凭证过账是指将会计凭证分 录中的科目发生额登记到相 关的会计账簿的过程。已过 账凭证不能再进行修改，只 能采取补录凭证或者使用红 字凭证进行冲销的方式修改 。
应用场景
账簿每一期的期末结账之前 ，必须将当期所有凭证过账 。过账介绍
核算维度
特性介绍
核算维度顾名思义就是核算 的维度，本版本暂时仅支持 所有基础资料的核算维度定 义。
应用场景
核算维度与科目结合使用， 用来进行业务辅助核算，财 务报表分析和账务查询。
科目
特性介绍
科目基础资料实际上包含会 计要素、科目表、科目类别 、科目。
应用场景
会计科目是按经济内容对资 产、负债、所有者权益、收 入、费用和利润会计要素作 进一步分类的类别名称，是 财务记账的基础。
K/3 Cloud V1.0财务管理解决方案 ——总账、智能会计平台
目录
• 总账
目录
• 企业财务管理困惑 • K/3 Cloud 财务管理解决方案 • 方案价值
企业财务管理困惑
公司不断发展，如何在集团内多法人情 况下完成复杂的财务处理，提高财务工 作效率？
蓝海集团CFO
如何满足多会计准则及税务准则的不同 要求？快速实现财务处理中的多账簿平 行记账？
应用场景
会计日历可以进行灵活设置 ，并且多套方案并存，可以 满足集团模式下多种会计制 度的分、子公司对期间的管 理。
会计要素
特性介绍
会计要素系统预制了中国新 会计准则适用的六要素。 系统要先设置了会计要素， 才可以进行科目表的设置。
应用场景
会计要素是为了适应不同的 会计准则的国家对会计要素 的分类不同。例如美国的子 公司，可能使用的是国际准 则的五要素，也可能使用的 美国准则的十要素。
目录
• 企业财务管理困惑 • K/3 Cloud 财务管理解决方案 • 方案价值
总账系统应用框架
初始化
科目初始数据
现金流量初始数据 总账初始化
基础设置
币别
汇率体系
会计日历 会计要素
核算维度
科目
凭证字
摘要库
现金流量项目
账簿
控制策略 会计策略
会计核算体系
业务审核策略
凭证管理
凭证录入
出纳复核 凭证审核 凭证查询
应用场景
账簿如果是自然年度1月启 用，则只需录入科目期初余 额数据；如果非自然年度1 月启用，不仅需要录入期初 余额，还需根据实际情况录 入本年累计发生额以及实际 损益数据等。
账簿现金流量初始化
特性介绍
用户录入账簿的现金流量初 始数据，现金流量初始数据 是根据基础资料现金流量项 目的明细项目罗列的。
应用场景
在集团众多的企业中可能有 在海内外多处上市的企业， 要遵循不同上市地的会计准 则与制度进行会计核算；也 可能有不同行业的企业，需 要用不同的科目体系进行核 算。企业为了满足对外报告 与对内管理的要求，也往往 需要有两套账簿。
账簿科目初始化
特性介绍
账簿启用后，需要收集手工 账或者其他业务系统发生的 会计科目余额作为总账系统 科目的初始数据。如果没有 初始数据，可以直接进行结 束初始化操作。
汇率体系
特性介绍
汇率体系包含汇率类型和汇 率的设置。 同一汇率类型下同一个生效 日期期间内，只能有一个汇 率。
应用场景
有外币业务的企业都需要进 行汇率类型和汇率的维护工 作。 各个业务系统在进行单据录 入时候需要引用。
会计日历
特性介绍
会计日历的期间类型分为 月、自然月和周三种，周又 分为52周、53周和445方式 三种。 系统预设了目前企业最常用 的会计日历。
总账系统业务流程图
基础设置
初始化
核算体系
初始余额数据
账簿设置
基础资料
系统参数
日常业务 凭证录入 凭证审核 凭证过账 凭证查询 账表查询
期末处理 期末调汇 结转损益 期末结账
币别
特性介绍
系统预置了ISO标准的部分 常用币别。用户需要根据自 己企业的实际情况去审核启 用需要使用的币别。
应用场景
有外币业务的企业都需要进 行币别的维护。 各个业务系统在进行单据录 入时候需要引用。
凭证编制、核对
特性介绍
凭证管理主要包含新增凭证 、出纳复核、凭证审核以及 凭证过账等操作。凭证编制 完成后，根据要求进行出纳 复核或者凭证审核，二者没 有先后顺序。
应用场景
账簿在实现初始化之后，财 务人员需要以凭证的方式记 录公司发生的实际经济业务 。同时，按照做账参数的控 制要求，对凭证进行审核、 过账，发现错误进行修改。
会计核算体系
特性介绍
根据组织机构设置会计核算 体系。核算组织的下级组织 可选范围为包含自身在内的 所有业务组织。
应用场景
解决企业多维度管理的需求 ，既可以满足财务报告体系 的核算，也可以满足责任中 心考核的内部管理的核算需 求。
账簿
特性介绍
根据企业财务管理需求 设置总账账簿，定义账 簿所在的核算组织，适 用的科目表以及本位币 等信息。
在凭证查询界面，系统提供 凭证冲销、凭证整理、凭证 报告以及查看明细账、查看 业务单据等操作。
应用场景
用户如果需要修改已结账期 间的凭证，必须做一张相同 凭证的来进行冲销，使用凭 证冲销功能；重新整理凭证 号，使用凭证整理；联查凭 证分录科目的明细账，查看 关联的业务单据等。
业务处理
记账
现金流量
凭证过账 凭证查询
凭证指定 现金流量
其他存货核算
现金流量查询
期末处理
期末调汇
结转损益 期末结账
凭证生成
分录类型
凭证模板
智能会计平台
总分类账 明细分类账
核算维度 分类总账
核算维度 明细表
报表分析
多栏式 明细账
科目余额表
试算 平衡表
核算维度 余额表
核算维度 明细表
核算维度 汇总表
系统整体应用流程
账簿结束初始化
特性介绍
账簿的科目初始工作完成之 后，必须先结束初始化才能 进行凭证过账以及结账操作 。用户的初始化数据如需修 改，需先将账簿反初始化再 进行。
应用场景
执行结束初始化操作，以锁 定初始数据不允许再随意变 更，以免影响后续业务数据 的准确性。要修改初始数据 ，只能返回到初始化状态操 作。