K3Cloud总账及智能会计平台解决方案
金蝶云K3 Cloud财务会计——智能会计平台
金蝶云产品开发部
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智能会计平台
• 产品理念与蓝图 • 应用流程与特性 • 核心业务场景
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产品理念与蓝图
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智能会计平台规划思路
业务财务一体化 通过智能会计平台实现 业务系统与总账的集成， 建立数据关联，实现业 务财务一体化。
高效生成凭证 • 系统即时获取业务单据、
自动读取凭证模板，并支 持批量执行；保证账务处 理的质量和效率。 • 支持单据审核自动生凭证、 定时生成凭证。
建议按科目设置科目与存货类别的对照关系，科 目无须下挂核算维度，在设置凭证模版的时候通 过科目科目影响因素一对一或者多对一将不同存 货类别的物料生成到对应的总账科目，设置对账 方案的时候亦是如此，以免出现对账对不上的问 题。
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Thanks 感謝
ขอบคุณ
ありがとう
谢谢 terima kasih
（1）采购入库单做为入库
非业务应付（采购入库不自 动产生应付单，收到供应商 发票后下推生成应付单。）
应付单的立账 类型默认不显 示 且为业务应 付
入库勾稽汇总表
勾稽汇总表的本期收入金额
取数来源； （2）应付单做为入库勾稽
供应商
汇总表的本期勾稽金额取数
来源。
供应商
（1）初始化时录入期初采购入库单，结束初始化后收 到发票下推生成应付单，应付单做为该对账项目的已 勾稽（已开票）金额。（2）涉及跨组织调拨业务的应 付暂估对账推荐使用此模式及业务报表进行对账，附 论坛分享链接：
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对账介绍—应收账款
对账项目
业务模式
立账类型及参数 设置
业务报表
应收账款
业务应收（销 售出库自动产 生应收单，给 客户开发票后 下推销售发票 或录入销售发 票。）
金蝶云K3 Cloud财务领域操作流程明细——智能会计平台操作规程
智能会计平台操作规程XXX股份有限公司金蝶软件（中国）有限公司2022年4月26日1. 智能会计平台 (3)1.1 业务规程图 (3)1.2 操作规程 (3)1.2.1 系统维护 (3)1.2.2 基础设置 (5)1.2.3 账务处理 (7)1.智能会计平台1.1业务规程图1.2操作规程1.2.1系统维护功能概述用于设定生成凭证的控制方法和策略。
参数的取值定义后，允许再次修改；参数修改后仅对未来生成的凭证产生影响。
功能路径【财务会计】－>【智能会计平台】－>【参数设置】－>【智能会计平台参数】。
参数说明参数说明尾差允许范围控制业务单据生成凭证时尾差的允许范围；对于范围内的尾差，系统将自动进行调整。
尾差调整方式控制业务单据生成凭证时尾差的调整方式；默认为“调整至金额最大的分录行”。
尾差调整科目若尾差调整方式为“调整至固定科目”，则在此处定义固定科目。
摘要合并规则控制业务凭证生成总账凭证时，业务凭证的多条分录行合并成总账凭证的一条分录行，该总账凭证分录行中摘要的取值方式；默认为“显示固定摘要”。
固定摘要若摘要合并规则为“显示固定摘要”，则在此处定义固定摘要。
汇率不一致时合并生成凭证控制业务凭证生成总账凭证时，业务凭证的多条分录行合并成总账凭证的一条分录行是否受汇率相同的限制。
默认不勾选。
删除总账凭证同时删除业务凭证勾选此项，用户删除总账凭证时，系统将自动删除对应的业务凭证。
默认勾选。
1.2.2基础设置1.2.2.1分录类型功能概述分录类型是按业务对会计科目的抽象和提炼，通过一定的规则映射到会计科目。
它可以被多个凭证模板引用。
凡是在由业务单据生成凭证时需要用到的会计科目均应该归类，并在此进行定义。
使用前提科目表、会计科目已定义。
功能路径【财务会计】－>【智能会计平台】－>【基础资料】－>【分录类型】字段说明字段说明科目影响因素设置科目影响因素是影响科目取值的业务要素；也可视作科目取值的前提条件。
K3_Cloud财务解决方案
财务核算主体为：自主经营体
企业管理的变革
过去
上级下达目标，员工执行
• 企业经营目标分解下达 • 员工按任务完成的多少与好坏来评定绩效 • 越后端的员工市场感知力越弱 • 员工绩效与企业绩效弱相关
绩效考核：以完成任务来评价。
现在与未来
经营目标承诺，自负盈亏
– 经营体自主制定与承诺经营目标
绩
– 员工绩效均来自于其创造的企业价值
业务凭证 001
业务凭证 002
业务凭证 003
业务单据一对一生成业务凭证 业务凭证一对一或汇总生成总账凭证
总账凭证 001
多账簿下单据与凭证
业务单据 a业务组织
智能会计平台
凭证 Ａ核算体系 a核算组织 主账簿
凭证 Ａ核算体系 a核算组织 副账簿
凭证 Ｂ核算体系 a核算组织 主账簿
凭证 Ｂ核算体系 a核算组织 副账簿
外币核算相关设置
会计日历 外币核算增加了中间币折算 多汇率体系，统一体系下一个有效期内只 能有一个生效汇率
科目及核算维度
支持多科目表，且会计要素可以自定义 核算维度支持所有基础资料和辅助资料 科目的核算维度可以随时扩展
智能会计平台应用框架
凭证生成过程
业务单据 001
业务单据 002
业务单据 003
效
– 前端员工倒逼后端员工提供更好资源与服务
考
– 员工绩效与企业绩效强相关
核
绩效考核：以创造企业价值来评价
变
。
化
财务创新---1、核算主体创新
产品现状
创新思路
固定的核算主体
随时动态构建的核算主体
WISE是一个账套一个核算主体、Cloud以核 算组织为核算主体、EAS以财务组织为核算主 体。
金蝶云K3 Cloud财务会计——智能会计平台
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卡片生成凭证时显示异常： 检测到“科目核算维度来源”中的字段“供应商”所在表体（实 物信息）与金额的表体（财务信息）不一致，请重新配置。
排查思路：
凭证模版中，核算维度来源字段必须与金额取值字段在同一个单据 体或前者在单据头； 解决方案：应选择卡片单据头【供应商】字段，才能保证与金额在 同一个单据体。
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04
手工日记账凭证模板是否可以直接获取【对 方科目】字段？
概述： 通过凭证模板生成不同的科目，均需要通过科目影响因素进行匹配对应， 即使单据已存在科目字段，如手工日记账中的【对方科目】，同样需要 配置科目XX 未开启数量金额辅助核算。
概述： 7.1版本中，因应收应付单凭证模板中，【数量】和【单位】字段默认已 填充内容，生成凭证时会校验对应行次的科目是否已启用数量金额核算， 若未启用，则会出现此提示。 解决方式：若科目不需要启用数量金额核算，将凭证模板中【数量】和 【单位】字段清空即可。
凭证生成常见问题合集
金蝶云社区服务支持部 叶华 2018年05月
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01
同一类型的不同单据如何合并生成一张凭证？
不同类型的单据是否可以合并生成一张凭证？
问题1： 1、依次打开【财务会计】→【智能会计平台】→【凭证生 成】； 2、在【凭证生成】界面下方，【总账凭证生成方式】选 为【全部汇总】或【匹配汇总】。 问题2： 不同类型单据不能合并一张凭证生成。
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一张单据分别在两个账簿中进行凭证生成， 但最终只在其中一个账簿中生成成功，为什 么？
只勾选了其中一个账簿下的来源单据，另外一个账簿对应的来源单据未勾 选。 1、【凭证生成】界面上方【选择账簿】列表中应勾选需要生成凭证的所 有账簿； 2、通过左键单击每行账簿，系统会切换下方【选择单据】界面，分别勾 选每个账簿下方对应的【来源单据】，即每个账簿下方都必须勾选来源单 据； 3、单击【凭证生成】按钮即可。
金蝶ERP-K3(财务部分)常见问题及解决方案
金蝶ERP-K3（财务部分）常见问题及解决方案1、凭证填制完成后,无法进行保存解答：凭证无法保存的原因有多种，如会计科目设了按照核算项目核算的，没有将所有核算项目内容填列完毕、会计凭证不平衡、设定了在填制凭证时应当指定现金流量而没有进行指定、会计凭证中没有预先所指定的凭证字中应有的会计科目等2、对凭证进行了新增、修改、删除等有关操作之后退出，仍然只能看见修改前的内容。
解答：对凭证进行了上述操作之后，一定要刷新才能显示修改后的内容.3、无法在总账系统内进行往来业务核销、往来对账及账龄分析的工作。
解答：在企业有应收应付系统的情况下，往来业务管理只需在应收应付处做就可以，不存在上述问题，而要在总账系统完成上述工作，必须预先做如下两处处理：（ 1）“维护”--〉“系统参数”——〉“总账”-—>“启用往来业务核销";(2）科目维护处，将往来科目设置成按客户、供应商或职员核算,并在“往来业务核算”处打“√"。
4、在总账系统初始化新增明细科目时,出现提示名称或代码已经存在,问是否继续。
解答:这是由于科目代码、科目名称的最明细内容有可能重复，如果确认没有问题，直接保存并继续录入.5、在结束初始化前，系统会将所输入的各项累计数、期初余额进行试算平衡，在进过检查，各项输入无误的情况下，系统总是显示“试算不平衡”。
解答：上述问题常存在于多币种核算的企业,在设有多币种进行核算时，试算平衡前应当在“初始余额录入”栏窗口的上部“币别”处单击下拉框箭头选择并单击“综合本位币”,再进行试算平衡。
6、在总账系统使用后，遇特殊情况欲反初始化，但是无法完成。
解答： K/3系统提供总账反初始化的功能，但是只有总账系统在第一期的时候才能够进行，否则不可以,如果需要反初始化,建议一定要慎重。
7、在总账系统使用中，想对某科目进行删除，但是无法成功删除.解答:只有未被使用,没有各项发生额、余额、没有下级科目的科目才能删除，否则,系统不允许删除.8、在总账系统各类业务都已经完成的情况下,进行结账,显示与其它系统发生冲突.解答：在实际操作中，如果其他系统参数设置了“与总账系统同步"，则需要其他系统先结账，总账才能结账,亦可在其他系统中取消“与总帐系统同步”，否则系统将报错。
金蝶云K3 Cloud V7.3_新增功能_财务_智能会计平台
存货收发存汇总表对账支持按物料分组对账
功能介绍
存货收发汇总表对账核算维 度对应报表字段支持物料分组， 支持科目维度为物料分组进行对 账。
业务价值
科目挂物料分组对账。
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凭证生成支持多账簿多会计政策下记账本位币金额换算
功能介绍
账簿主币别和凭证模板设置 的本位币金额币别不相同，生成 凭证本位币金额换算。 凭证模板原币金额设置取单 据单据上金额，生成凭证的本位 币金额=原币金额* 系统汇率。 凭证模版原币金额自动计算 ，本位币金额设置单据原币金额 ，生成凭证的本位币金额=原币金 额*系统汇率。
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业务单据对账
功能介绍
通过业务单据对账方案进行 总账科目和业务系统单据对账； 来源单据支持所有设置凭证 模板的业务单据； 支持自定义核算维度和多核 算维度组合对账； 支持所有币别和综合本位币 对账； 支持联查明细对账结果；
业务价值
业务单据对账方案可以灵活 设置业务单据取数条件。 满足用户个性化需求。
• 现有的对账方案科目核算维度为单选，不能支持多核算维度一起对账。以应付账款科目为例有的客户希望按核 算维度组合（“供应商 + 采购部门 + 采购员”）进行账务核对。
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整体流程
1. 业务单据对账为发生额对账，即使用业务数据的增加项、减少项与总账科目的借贷发生额进行对账； 2. 对账界面默认按发生额汇总进行对账，若汇总对账不平，可联查差异分析 ，也可以联查明细对账进行原因核对； 3. 明细对账为总账凭证与凭证来源的业务单据进行明细借贷方金额核对，支持显示对账结果及不平原因。
• 暂估应付冲回模式下用户使用应付单生成借记存货科目的凭证，而存货对账使用的存货收发存汇总表包含的是 采购入库单等存货单据，若应付开票核销 或 入库勾稽日志存在差异或者错误，导致存货对账无法直观的分析 并排查对账不平的原因；
金蝶云K3 Cloud结账指南 V1.5
K/3 Cloud结账指南密级：★高★版本：1.5金蝶软件（中国）有限公司2022年4月25日目录1.概述 (3)1.1关账 (3)1.2对账 (3)1.3结账 (3)1.4结账流程 (4)2.关账 (5)2.1库存管理关账 (5)2.2存货核算关账 (6)2.3费用报销关账 (10)3.结账 (10)3.1应收款管理结账 (10)3.2应付款管理结账 (10)3.3出纳管理结账 (11)3.4固定资产结账 (11)3.5存货核算结账 (12)3.6总账结账 (13)4.对账 (13)4.1总账与存货对账 (13)4.2总账与应收款对账 (14)4.3总账与应付款对账 (15)4.4总账与资产对账 (15)4.5总账与现金日记账对账 (16)4.6总账与银行日记账对账 (17)5.专题方案 (17)5.1成本管理参数描述 (17)5.2存货核算范围介绍 (21)5.3物料计价方法介绍 (22)5.4采购入库核算介绍 (23)5.5其他存货核算计算逻辑 (24)5.6其他出库单成本归集介绍 (31)5.7成本计算单生成凭证介绍 (34)5.8零成本管理解决方案 (37)5.9副产品成本解决方案 (38)K/3 Cloud结账指南1.概述金蝶K/3 Cloud系统结账可分为关账、对账、结账三步骤，针对顾问在项目交付过程中常见的问题我们加以整理形成专题方案，所以结账指南我们从这四个方面进行描述。
希望大家在学习完本文档后了解金蝶K/3 Cloud结账过程，在项目交付过程中及时规避一些常见问题，积极的推进项目。
本文档根据金蝶K/3 Cloud V6.0 进行编制，由于时间仓促，如有遗漏请大家及时反馈。
撰稿：毕胜、李超研发支持：陈蓉、张荣华、陈张伟、马义、何青青、李敏玲、刘文武整理：何高辉审核：黄良生、张海勇1.1关账金蝶K/3 Cloud 涉及关账的模块有：库存管理、存货核算、费用报销三个模块，关账时系统对关账期间内业务单据进行检查，并控制关账期间后续业务单据新增操作。
金蝶 K3 Cloud 财务管理解决方案
金蝶 K3 Cloud 财务管理解决方案
财务管理系统面向企业单位财务负责人、财会部门人员，提供了总账、报表、智能会计平台、应收应付款管理、出纳管理、网上银行、合并报表等全套财务管理功能。
与业务系统紧密关联，提供大量核算数据以及报表分析，渗透企业管理各流程，打造全新财务管理模式。
全面贯彻企业战略目标，真正实现财务业务一体化
智能会计平台在总账与业务系统之间搭建起桥梁，既实现了财务与业务的独立性，又能轻松建立连接，加大了财务与业务处理的灵活度，真正实现了业务随时发生，财务随时核算的管理诉求。
国际化集团公司的财务解决方案
企业欲跨国经营，须按国际通行的规则，在财务战略管理观念上应强化国际理财观念。
我们把这种观念贯穿于我们的产品，体现在多国多地区的会计准则的适用、多国币别的应用、支持90%以上国家的会计日历的建立、多种语言的账簿和财务报表的编报以及不同国家科目表体系的建立。
财务报告与内部考核分离、并行
通过多套核算体系和组织间交易的建立，我们可以实现财务报告和内部考核分离并行。
在支持法人账的同时，可以核算利润中心管理账。
同时可以跨法人，按产品线、按地域、按行政组织等维度划分利润中心。
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凭证编制、核对
特性介绍
凭证管理主要包含新增凭证 、出纳复核、凭证审核以及 凭证过账等操作。凭证编制 完成后，根据要求进行出纳 复核或者凭证审核，二者没 有先后顺序。
应用场景
账簿在实现初始化之后，财 务人员需要以凭证的方式记 录公司发生的实际经济业务 。同时，按照做账参数的控 制要求，对凭证进行审核、 过账，发现错误进行修改。
在凭证查询界面，系统提供 凭证冲销、凭证整理、凭证 报告以及查看明细账、查看 业务单据等操作。
应用场景
用户如果需要修改已结账期 间的凭证，必须做一张相同 凭证的来进行冲销，使用凭 证冲销功能；重新整理凭证 号，使用凭证整理；联查凭 证分录科目的明细账，查看 关联的业务单据等。
应用场景
会计日历可以进行灵活设置 ，并且多套方案并存，可以 满足集团模式下多种会计制 度的分、子公司对期间的管 理。
会计要素
特性介绍
会计要素系统预制了中国新 会计准则适用的六要素。 系统要先设置了会计要素， 才可以进行科目表的设置。
应用场景
会计要素是为了适应不同的 会计准则的国家对会计要素 的分类不同。例如美国的子 公司，可能使用的是国际准 则的五要素，也可能使用的 美国准则的十要素。
汇率体系
特性介绍
汇率体系包含汇率类型和汇 率的设置。 同一汇率类型下同一个生效 日期期间内，只能有一个汇 率。
应用场景
有外币业务的企业都需要进 行汇率类型和汇率的维护工 作。 各个业务系统在进行单据录 入时候需要引用。
会计日历
特性介绍
会计日历的期间类型分为 月、自然月和周三种，周又 分为52周、53周和445方式 三种。 系统预设了目前企业最常用 的会计日历。
K/3 Cloud V1.0财务管理解决方案 ——总账、智能会计平台
目录
• 总账
目录
• 企业财务管理困惑 • K/3 Cloud 财务管理解决方案 • 方案价值
企业财务管理困惑
公司不断发展，如何在集团内多法人情 况下完成复杂的财务处理，提高财务工 作效率？
蓝海集团CFO
如何满足多会计准则及税务准则的不同 要求？快速实现财务处理中的多账簿平 行记账？
应用场景
账簿如果是自然年度1月启 用，则只需录入科目期初余 额数据；如果非自然年度1 月启用，不仅需要录入期初 余额，还需根据实际情况录 入本年累计发生额以及实际 损益数据等。
账簿现金流量初始化
特性介绍
用户录入账簿的现金流量初 始数据，现金流量初始数据 是根据基础资料现金流量项 目的明细项目罗列的。
应用场景
在集团众多的企业中可能有 在海内外多处上市的企业， 要遵循不同上市地的会计准 则与制度进行会计核算；也 可能有不同行业的企业，需 要用不同的科目体系进行核 算。企业为了满足对外报告 与对内管理的要求，也往往 需要有两套账簿。
账簿科目初始化
特性介绍
账簿启用后，需要收集手工 账或者其他业务系统发生的 会计科目余额作为总账系统 科目的初始数据。如果没有 初始数据，可以直接进行结 束初始化操作。
账簿结束初始化
特性介绍
账簿的科目初始工作完成之 后，必须先结束初始化才能 进行凭证过账以及结账操作 。用户的初始化数据如需修 改，需先将账簿反初始化再 进行。
应用场景
执行结束初始化操作，以锁 定初始数据不允许再随意变 更，以免影响后续业务数据 的准确性。要修改初始数据 ，只能返回到初始化状态操 作。业务处理 Nhomakorabea记账
现金流量
凭证过账 凭证查询
凭证指定 现金流量
其他存货核算
现金流量查询
期末处理
期末调汇
结转损益 期末结账
凭证生成
分录类型
凭证模板
智能会计平台
总分类账 明细分类账
核算维度 分类总账
核算维度 明细表
报表分析
多栏式 明细账
科目余额表
试算 平衡表
核算维度 余额表
核算维度 明细表
核算维度 汇总表
系统整体应用流程
总账系统业务流程图
基础设置
初始化
核算体系
初始余额数据
账簿设置
基础资料
系统参数
日常业务 凭证录入 凭证审核 凭证过账 凭证查询 账表查询
期末处理 期末调汇 结转损益 期末结账
币别
特性介绍
系统预置了ISO标准的部分 常用币别。用户需要根据自 己企业的实际情况去审核启 用需要使用的币别。
应用场景
有外币业务的企业都需要进 行币别的维护。 各个业务系统在进行单据录 入时候需要引用。
会计核算体系
特性介绍
根据组织机构设置会计核算 体系。核算组织的下级组织 可选范围为包含自身在内的 所有业务组织。
应用场景
解决企业多维度管理的需求 ，既可以满足财务报告体系 的核算，也可以满足责任中 心考核的内部管理的核算需 求。
账簿
特性介绍
根据企业财务管理需求 设置总账账簿，定义账 簿所在的核算组织，适 用的科目表以及本位币 等信息。
核算维度
特性介绍
核算维度顾名思义就是核算 的维度，本版本暂时仅支持 所有基础资料的核算维度定 义。
应用场景
核算维度与科目结合使用， 用来进行业务辅助核算，财 务报表分析和账务查询。
科目
特性介绍
科目基础资料实际上包含会 计要素、科目表、科目类别 、科目。
应用场景
会计科目是按经济内容对资 产、负债、所有者权益、收 入、费用和利润会计要素作 进一步分类的类别名称，是 财务记账的基础。
凭证过账
特性介绍
凭证过账是指将会计凭证分 录中的科目发生额登记到相 关的会计账簿的过程。已过 账凭证不能再进行修改，只 能采取补录凭证或者使用红 字凭证进行冲销的方式修改 。
应用场景
账簿每一期的期末结账之前 ，必须将当期所有凭证过账 。过账前，会计人员应当对 凭证内容进行仔细审核。
其他功能之一
特性介绍
应用场景
年中启用的账簿，才需要录 入现金流量项目的初始余额 数据，这样才能计算全年的 现金流量表。
科目初始数据批量引入
特性介绍
用户可以使用该功能直接引 入外部文件或者业务系统的 科目初始数据，大大提高初 始化工作的效率。
应用场景
从外部文件引入时，用户需 要先在科目初始数据录入界 面引出科目初始化模板，在 模板中填写对应的数据后使 用该功能引入；从业务系统 引入科目发生额前，业务系 统必须先录入业务数据然后 结账。
目录
• 企业财务管理困惑 • K/3 Cloud 财务管理解决方案 • 方案价值
总账系统应用框架
初始化
科目初始数据
现金流量初始数据 总账初始化
基础设置
币别
汇率体系
会计日历 会计要素
核算维度
科目
凭证字
摘要库
现金流量项目
账簿
控制策略 会计策略
会计核算体系
业务审核策略
凭证管理
凭证录入
出纳复核 凭证审核 凭证查询