供应链管理第十章供应链管理的资金流协作

4、资金的回收：供应链企业在产品销售过程中，将生产 出来的产品销售给购货单位，并按产品的价格通过一定的 结算程序取得销售收入。价格是价值的货币表现。所以按 产品价格收回销售收入，意味着实现了产品的全部价值， 完成了从成品资金形态向货币资金形态的转化过程。 5、资金的分配：供应链企业要把所取得的销售收入，按 照国家的有关规定进行分配。首先是将一部分资金用于补 偿生产中的资金耗费，重新购买劳动对象和支付职工的劳 动报酬等，保证企业再生产过程的不断进行;另一部分资 金则形成折旧基金，作为固定资产更新的准备金，其余部 分就是企业的纯收入。 在供应链系统中不仅要保证企业供、产、销中物流的平衡， 而且必须实现资金收支中资金流的平衡。

１、从物流的角度看，物流金融是推进现代物流整合、支 持、提高整个供应链资金使用效率的重要措施。 第一，发挥物流融资功能。 其一，就现代物流整体而言，供应链整个流程，包括 采购、生产、加工、仓储、运输、装卸、配送上下游 各个环节，业务流程长、地理范围广阔，需要巨大的 基础设施投资，单个企业难以形成规模经济，必然需 要金融、资本市场的大量资金支持。 其二，我国物流领域中小物流厂商众多，呈现物流规 模大而散的特点，无法与金融机构建立良好信用合作 关系。这些企业 在发展的过程中面临的最难题就是资 金不足，而物流金融可以协助企业拓展融资渠道，降 低融资成本，提高资金的使用效率。


(二) 物流金融的模式 物流金融服务要求金融业针对现代物流运营的特点，提供与 之匹配的资金融通服务。 物流金融业务主要包括以下服务模式： 资金贷款融资 １、大型融资贷款业务。主要针对物流规划园区、基础设施 投资或关键技术合作等与物流经营相关项目，提供技术性融 资或大型设备租赁和技术参股；或采用票据性融资业务，使 物流企业获得必要的资金来源。



（一）物流金融的概念及作用 从理论上看，“物流金融“指在供应链业务活动中，运用金 融工具使物流产生的价值增值的融资活动。 物流金融涉及的因素有：物流结算业务、物流融资业务、物 流金融技术支持业务、物流金融客服业务、物流金融政策资 源匹配等。 物流金融是物流与金融相结合的复合业务概念，它不仅能提 升第三方物流企业的业务能力及效益，尚可为企业融资及提 升资本运用的效率。
第二节 供应链中的资金协作模式



一、供应链中的资金协作的必要性 （一）供应链中资金协作能增强供应链的竞争力 （二）供应链中的资金协作能提升物流企业的核心竞争力 （三）供应链中的资金协作能解决中小企业融资难问题


二、供应链中资金协作的模式——物流金融 现代物流需要金融的支持和保障，金融业又依赖于物流业的 不断发展而创新。物流是基础，资金流是形式，物流与金融 互相需求，互相促进，形成互为前提、互为条件的物流金融 生态圈。物流业与金融业结合，形成跨行业、相互交叉发展 的新业务领域。物流、金融协同发展是双方互利的选择。


第二，可以降低企业原材料、半成品和产品的资金占用率， 提高企业资金利用率，实现资金优化配置，提高企业一体化 服务水平。 第三，为物流企业提供资金结算服务。可以提高资金效率， 实现服务增值。目前最普遍的是开办了仓单质押、保兑仓、 担保、垫资业务。



２、从金融角度看，物流金融为金融业开辟了新的业务增长 点，成为拓宽服务领域的重要渠道。 第一，物流企业作为第三方可为金融机构的质押贷款业务提 供库存商品充分的信息和可靠的物资监管，降低了信息不对 称带来的风险，促使金融机构扩大贷款规模使银行有可能对 中小企业发放频度高、数额小的贷款，协助金融机构处置部 分不良资产，提升质押物评估服务。 第二，物流金融为创新的金融产品，提供了销售的平台。比 如仓单质押、融通仓、保兑仓等业务。


第三，物流金融的发展为银行完善现代结算支付工具，提高 中间业务收入创造了机会。如物流业一般采用信用证、网上 支付、银行托收、汇票承兑等结算工具、势必增加银行资金 结算、资金查询、票据承兑等中间业务的服务机会。 第四，在发展物流金融的同时，也为银行扩大和稳固客户群， 尤其是培育了金融业优质的客户。 第五，物流金融可提供银行理财服务。物流网络在业务运营 过程中会产生大量稳定的现金流，产生派生存款，银行可以 利用自身的资金管理优势，为物流企业提供高效的理财服务。 这一切都将成为金融业务创新不可忽视的赢利源。
第十章 供应链管理的资金流协作



学习重点 供应链中的资金流概述 供应链中的资金协作模式 供应链中的融通仓及其运作
第一节 供应链中的资金流概述

供应链中的资金流，即资金运动贯穿于再生产的全过程。供 应链企业的资金形态是从货币资金、储备资金、生产资金、 商品资金、货币资金。即在资金的筹集阶段、材料采购供应 阶段、生产制造阶段、销售收入阶段、利润形成与分配阶段 之间不停地循环与周转，各种资金形态必须在空间上并存， 时间上继起等等。企业与市场的联系，一头是原料供应厂商， 另一头是完工产品的用户。


对于金融业务来说，物流金融的功能是帮助金融机构扩大贷 款规模降低信贷风险，在业务扩展服务上能协助金融机构处 置部分不良资产、有效管理CRM客户，提升质押物评估、企 业理财等顾问服务项目。 从企业行为研究出发，可以看到物流金融发展起源于“以物 融资”业务活动。物流金融服务是伴随着现代第三方物流企 业而生，在金融物流服务中，现代第三方物流企业业务更加 复杂，除了要提供现代物流服务外，还要与金融机构合作一 起提供部分金融服务。



供应链的资金运动沿着供应、生产、销售3个过程的顺序 不断地循环周转，分别表现为资金的筹集、使用、消耗、 收回和分配五个环节。 1、资金的筹集：供应链企业根据国家规定，通过一定的 渠道和方式筹集资金，这是资金运动的起点。 2、资金的使用：供应链企业为了进行生产经营活动，要 运用已经筹集的资金，购置各种生产资料，包括劳动手段 和劳动对象，为企业的生产经营活动创造了物资条件。 3、资金的消耗：供应链企业在生产过程中，劳动者使用 劳动手段对劳动对象进行加工，生产社会需要的产品。在 这一过程中，劳动者通过劳动除了将已消耗的劳动手段和 劳动对象的价值转移到完工产品上去之外，还创造了新的 价值。