第四章 证券投资基金-证券投资基金的费用之管理费
2021年金融市场基础知识单选题与答案解析(52)
2021年金融市场基础知识单选题与答案解析52一、单选题(共60题)1.对于社会公益基金财产，不得用于投资的是（）。
A：政府资助的财产B：社会组织捐赠的财产C：个人捐赠的财产D：投资取得的收益【答案】：A【解析】：考查社会公益基金。
政府资助的财产和捐赠协议约定不得投资的财产，不得用于投资。
2.（2021年真题）做市商通过（）向市场提供流动性服务。
A：发布买卖双向报价B：发布唯一报价C：发布证券交易的卖价D：发布证券交易的买价【答案】：A【解析】：根据新《做市业务管理规定》，在全国股转系统中，做市商是指经全国股转公司同意，在全国股转系统发布买卖双向报价，并在其报价数量范围内按其报价履行与投资者成交义务的证券公司或其他机构。
3.下列关于金融衍生工具联动性特征的表述不正确的是（）。
A：联动性是指金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系、规则变动B：通常，金融衍生工具与基础变量相联系的支付特征由衍生工具合约规定C：金融衍生工具与基础变量的联动关系可以是简单的线性关系D：金融衍生工具与基础变量的联动关系不可能是分段函数【答案】：D【解析】：联动性是指金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系、规则变动。
通常，金融衍生工具与基础变量相联系的支付特征由衍生工具合约规定，其联动关系既可以是简单的线性关系，也可以表达为非线性函数或者分段函数。
4.以下（）是证券投资基金的特点。
①集合理财、专业管理②组合投资、分散风险③集中管理、保障安全④利益共享、风险共担A：①②③B：②③④C：①②④D：①②③④【答案】：C【解析】：考查证券投资基金的特点，③应为独立托管、保障安全。
5.2021年12月12日，（）发布《证券期货投资者适当性管理办法》，这是中国资本市场首部专门规范适当性管理的行政规章，是投资者保护领域的基础性制度，其核心理念就是“将适当的产品销售给适当的投资者”。
A：中国证监会B：国务院C：中国证券业协会D：原中国银监会【答案】：A【解析】：考查我国投资者适当性管理的相关制度。
证券从业2017年金融市场重难点：证券投资基金的费用
证券从业2017年金融市场重难点：证券投资基金的费用证券从业考试网为你带来“证券从业2017年金融市场重难点：证券投资基金的费用”，大家要抓紧时间复习，希望此文能帮助到大家!证券投资基金的费用(一)基金管理费基金管理费是指从基金资产中提取的、支付给为基金提供专业化服务的基金管理人的费用，即管理人为管理和操作基金而收取的费用。
基金管理费通常按照每个估值日基金净资产的一定比率(年率)逐日计提，累计至每月月底，按月支付。
管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比。
基金规模越大，风险越小，管理费率就越低;反之，则越高。
管理费通常从基金的股息、利息收益中或从基金资产中扣除，不另向投资者收取。
(二)基金托管费基金托管费是指基金托管人为保管和处置基金资产而向基金收取的费用。
托管费通常按照基金资产净值的一定比率提取，逐日计算并累计，按月支付给托管人。
我一国规定，基金托管人可磋商酌情调低基金托管费，经中国证监会核准后公告，无须为此召开基金持有人大会。
(三)基金交易费基金交易费是指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用。
目前，我国证券投资基金的交易费用主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费。
交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取，印花税、过户费、经手费、证管费等则由登记公司或交易所按有关规定收取。
参与银行间债券交易的，还需向中央国债登记结算有限责任公司支付银行间账户服务费，向全国银行间同业拆借中心支付交易手续费等服务费用。
(四)基金运作费基金运作费是指为保证基金正常运作而发生的应由基金承担的费用，包括审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费、持有人大会费、开户费、银行汇划手续费等。
(五)基金销售服务费基金销售服务费是指从基金资产中扣除的用于支付销售机构佣金以及基金管理人的基金营销广告费、促销活动费、持有人服务费等方面的费用。
收取销售服务费的基金通常不再收取申购费。
证券投资基金的费用与资产估值_真题(含答案与解析)-交互
证券投资基金的费用与资产估值(总分19, 做题时间90分钟)一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求。
)1.基金托管费通常是( )。
SSS_SINGLE_SELA 逐日计算，按日支付B 逐月计算，按月支付C 逐日计算，按周支付D 逐日计算，按月支付该题您未回答:х该问题分值: 0.5答案:D[解析] 基金托管费是指基金托管人为保管和处置基金资产而向基金收取的费用。
托管费通常按照基金资产净值的一定比率提取，逐日计算并累计，按月支付给托管人。
2.对于首次发行未上市的股票，且采用估值技术难以可靠计量公允价值的，按( )估值。
SSS_SINGLE_SELA 面值B 每股净资产C 成本价D 开盘价该题您未回答:х该问题分值: 0.5答案:C3.某基金总资产为50亿元，总负债为20亿元，发行在外的基金份数为30亿份，则该基金的基金份额净值为( )元。
SSS_SINGLE_SELA 1B 1.5C 2D 2.5该题您未回答:х该问题分值: 0.5答案:A[解析] 基金份额净值=基金资产净值/基金总份额=(50-20)/30=1(元)。
4.一般情况下，在多种基金中，年管理费从低到高的顺序是( )。
SSS_SINGLE_SELA 货币基金、债券基金、股票基金、认股权证基金B 货币基金、股票基金、债券基金、认股权证基金C 货币基金、债券基金、认股权证基金、股票基金D 货币基金、股票基金、认股权证基金、债券基金该题您未回答:х该问题分值: 0.5答案:A[解析] 货币市场基金的年管理费最低，约为基金资产净值的0.25％～1％；其次为债券基金，约为0.5％～1.5％；股票基金居中，约为1％～1.5％；认股权证基金约为1.5％～2.5％。
5.《证券投资基金会计核算办法》规定，对未上市的股票、配股和增发新股，按( )估值。
SSS_SINGLE_SELA 除权价、配股价、增发价B 估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价C 除权前按零估值，除权后按当日收盘价或市场平均价D 估值日收盘价该题您未回答:х该问题分值: 0.5答案:B6.关于基金的各项费用，下列说法正确的是( )。
第四章 证券投资基金-证券投资基金的费用之其他费用
2015年证券从业资格考试内部资料2015证券市场基础知识第四章 证券投资基金知识点：证券投资基金的费用之其他费用● 定义：其他费用包含交易费、运作费、销售服务费。
● 详细描述：我国证券投资基金的交易费用主要包括印花费、交易佣金、过户费、经手费、证管费。
基金运作费包括审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费、持有人大会费、开户费、银行汇划手续费等。
销售服务费目前只有货币市场基金以及其他经中国证监会核准的基金产品收取。
例题：1.基金交易费中由证券公司按成交金额的一定比率向基金收取的费用是()。
A.经手费B.印花税C.交易佣金D.过户费正确答案：C解析：交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取，印花税、过户费、经手费、证管费等则由登记公司或交易所按有关规定收取。
2.基金运作费是指为保证基金正常运作而发生的应由基金承担的费用,包括()。
A.审计费B.经手费C.持有人大会费D.过户费正确答案：A,C解析：基金运作费包括审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费、持有人大会费、开户费、银行汇划手续费等。
经手费、过户费属于基金交易费。
3.我国证券投资基金的交易费用主要包括( )。
A.信息披露费B.经手费C.证管费D.交易佣金正确答案：B,C,D解析：目前，我国证券投资基金的费用主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费。
信息披露费属于基金运作费。
4.在基金交易费中，（ ）是由登记公司或交易所按有关规定收取的。
A.印花税、过户费、经手费、交易佣金B.印花税、过户费、交易佣金、证管费C.印花税、交易佣金、经手费、证管费D.印花税、过户费、经手费、证管费正确答案：D解析：除了交易佣金外，交易佣金是证券公司按比例收取5.基金运作费用若大于基金净值十万分之一，应采用（ ）的方法计入基金损益。
A.预提B.待摊C.预提或待摊D.直接计入正确答案：C解析：运作费用影响基金份额净值小数点后第5位的，应采用预提或待摊的方法计入，否则就在发生时直接计入损益6.在基金交易费中,()是由登记公司或交易所按有关规定收取的。
投资基金的管理费用与绩效分析
投资基金的管理费用与绩效分析在金融市场中，投资基金是一种常见的投资工具，为投资者提供了分散投资、专业管理等优势。
然而，作为投资者，了解投资基金的管理费用和绩效分析是非常重要的。
本文将对投资基金的管理费用和绩效进行深入分析。
一、管理费用的定义和构成管理费用是指投资基金为管理和运作基金所需支付的费用。
一般来说，管理费用由基金公司按年度收取，并且以基金资产净值的一定比例计算。
管理费用主要包括基金管理费、托管费和销售服务费三个方面。
1. 基金管理费：基金管理费是指基金公司为管理基金资产所支付的费用。
它是根据基金净资产的规模来计算的，通常以年化费用比例表示。
较常见的费率为1.5%至2.5%之间。
2. 托管费：托管费是指基金公司将基金资产委托给托管银行进行保管所支付的费用。
托管费一般按照基金资产净值的一定比例计算，通常在0.05%至0.2%之间。
3. 销售服务费：销售服务费包括前端销售服务费和后端销售服务费。
前端销售服务费是指投资者在购买基金时支付的销售手续费，后端销售服务费是指基金在赎回时收取的费用。
二、管理费用与基金绩效的关系管理费用是投资者需要支付的费用，然而，投资者普遍关心的是基金的绩效表现。
管理费用与基金绩效之间存在着一定的关系。
1. 基金绩效评估：投资者往往关注的是基金的净值增长率和超额收益能力。
基金的净值增长率能够反映基金的整体表现，超额收益能力则是指基金相对于市场平均水平的收益能力。
投资者可以通过综合考量基金的历史业绩、相对指数表现等指标来评估基金的绩效。
2. 管理费用的影响：管理费用的高低会对基金绩效产生一定的影响。
一方面，高额的管理费用可能会对基金的实际收益造成削减。
因此，投资者需要在选择基金时要仔细考量管理费用的水平，并权衡其与基金表现之间的关系。
另一方面，较高的管理费用也可能意味着基金公司更愿意用于研究和投资策略等方面，从而提高基金的绩效。
三、管理费用与绩效分析在投资基金中，理解管理费用与基金绩效之间的关系非常重要。
第四章 证券投资基金-证券投资基金的费用之托管费
2015年证券从业资格考试内部资料2015证券市场基础知识第四章 证券投资基金知识点：证券投资基金的费用之托管费● 定义：基金托管费是指基金托管人为保管和处置基金资产而向基金收取的费用。
● 详细描述：托管费通常按照基金资产净值的一定比率提取，逐日计算累积，按月支付给托管人。
目前我国封闭式基金按照0.25%的比率计提基金托管费，开放式基金根据基金合同的规定比率计提，通常低于0.25%；股票型基金的托管费率高于债券型基金及货币市场基金的托管费率。
例题：1.目前,我国封闭式基金按照0.025%的比率计提基金托管费,开放式基金根据基金合同的规定比率计提,通常低于0.025%。
A.正确B.错误正确答案：B解析：封闭式基金按照0.25%的比率计提基金托管费，开放式基金根据合同的规定比率提取，通常低于0.25%。
2.基金托管费通常按（）的一定比例提取。
A.基金资产总值B.基金资产净值C.基金负债D.基金总份额正确答案：B解析：基金托管费通常按基金资产净值的一定比例提取。
3.基金托管费通常是（ ）。
A.逐日计算，按日支付B.逐月计算，按月支付C.逐日计算，按周支付D.逐日计算，按月支付正确答案：D解析：托管费和管理费的计提标准一样，都是逐日计算，按月支付4.基金托管费通常按（ ）的一定比率提取。
A.基金资产净值B.基金资产总值C.基金资产市值D.基金总收益正确答案：A解析：管理费和托管费的计提标准一样：按基金资产净值，逐日计提（算），按月支付5.股票型基金的托管费率一般会高于债券型基金及货币市场基金的托管费率。
A.正确B.错误正确答案：A解析：各类型基金托管费的内容6.我国规定，基金托管人可磋商酌情调低基金托管费，经中国证监会核准后公告，并为此要召开基金持有人大会。
A.正确B.错误正确答案：B解析：基金托管人可磋商酌情调低基金托管费，经中国证监会核准后公告，无须为此要召开基金持有人大会。
7.以下关于基金托管费的表述正确的有（ ）。
证券投资基金第四章重点
第四章基金管理人大纲要求：熟悉基金管理公司的市场准入规定，熟悉基金管理人的职责和作用，了解基金管理公司的主要业务，了解基金管理公司的业务特点。
熟悉基金管理公司的组织架构与部门职责。
了解基金管理公司的投资决策机构，熟悉投资决策委员会的主要职责；了解一般的投资决策程序；了解基金管理公司的投资研究、投资交易与投资风险控制工作。
熟悉特定客户资产管理业务规X性要求。
了解基金管理公司治理结构的总体要求，掌握基金管理公司治理结构的基本原则，了解独立董事制度和督察长制度。
掌握基金管理公司内部控制的概念；熟悉内部控制的目标、原则、基本要求以及主要内容。
第一节基金管理人概述第二节基金管理公司机构设置第三节基金投资运作管理第四节特定客户资产管理业务（新增小节）第五节基金管理公司治理结构与内部控制本章共分为5节（09年教材是4节，第四节为新增加小节）基金管理人是基金的组织者和管理者，在整个基金的运作中起着核心的作用。
基金管理费是基金管理人的主要收入来源。
第一节基金管理人概述一、基金管理公司的市场准入我国对基金管理公司实行严格的市场准入管理。
基金管理公司的注册资本不应低于1亿元人民币。
其主要股东（指出资额占基金管理公司注册资本的比例最高，且不低于25%的股东）应具备下列条件：（特别重点，要逐条学习，特别是有数量要求的，应记忆）主要股东应具备的条件：（8 项，P80）（1）从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理；（2）注册资本不低于3亿元人民币；（3）具有较好的经营业绩，资产质量良好；（4）持续经营3个以上完整的会计年度，公司治理健全，内部监控制度完善；（5）最近3年没有因XX违规行为受到行政处罚或者刑事处罚；（6）没有挪用客户资产等损害客户利益的行为；（7）没有因XX违规行为正在被监管机构调查，或者正处于整改期间；（8）具有良好的社会信誉，最近3 年在税务、工商等行政机关，以及金融监管、自律管理、商业银行等机构无不良记录。
2014-2015年证券资格考试市场基础知识第四章：证券投资基第四节证券投资基金的收入风险与信息披露考点汇总
2014-2015年证券从业资格考试《市场基础知识》
第四章：证券投资基
第四节证券投资基金的收入、风险与信息披露考点汇总
一、证券投资基金的收入及利润分配
1、基金利润分配通常有2 种方式：分配现金、分配基金份额
2、封闭式基金利润分配：
①每年不少于1 次
②年度利润分配比例不得低于年度实现收益的90%
③一般采用现金分配
3、开放式基金利润分配
①基金合同应约定每年分配的最多次数和最低比例
②现金分配和分红再投资转换为基金份额
4、货币市场基金利润分配：
①现金分红和红利再投资
②每日进行收益分配
③每周五利润分配时同时分配周六和周日的利润;周一到周四分配利润时仅对当日利润进行分配
④周五申购的基金份额不享有周五周六周日的利润，周五赎回的基金份额享有周五周六周日的利润
5、证券投资基金的投资风险
①市场风险
②管理能力风险
③技术风险：通讯系统、网络故障
④巨额赎回风险
6、基金的信息披露
(1)基金管理人、托管人、其他信息披露义务人应当依法披露基金信息，并保证真实性、准确性、完整性和及时性
(2)公开披露基金信息不得有下列行为：
①虚假记载、误导性陈述、重大遗漏
②对证券投资业绩进行预测
③违规承诺收益或承担损失
④诋毁其他基金管理人、托管人、发售机构。
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2015年证券从业资格考试内部资料
2015证券市场基础知识
第四章 证券投资基金
知识点：证券投资基金的费用之管理费
● 定义：
基金管理费是指从基金资产中提取的，支付给为基金提供专业化服务的基金管理人的费用，即管理人为管理和运作基金而收取的费用。
● 详细描述：
基金管理费通常按照每个估值日基金净资产的一定比率（年率）逐日计提，累积至每月月底，按月支付。
管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比。
基金规模越大，风险越小，管理费率就越低；反之，则越高。
目前，我国股票基金大部分按照1.5%的比率计提基金管理费，债券基金的管理费率一般低于1%，货币市场基金的管理费率为0.33%，管理费通常从基金的股息、利息收益中或从基金资产中扣除，不另向投资者收取。
例题：
1.基金管理费是支付给（）的费用。
A.基金管理人
B.基金托管人
C.基金投资者
D.基金监管部门
正确答案：A
解析：基金管理费是指从基金资产中提取的、支付给为基金提供专业化服务的基金管理人的费用，即管理人为管理和操作基金而收取的费用。
2.基金管理费费率的高低通常（）。
A.与基金规模成反比，与风险大小成正比
B.与基金规模成正比，与风险大小成反比
C.与基金规模成反比，与风险大小成反比
D.与基金规模成正比，与风险大小成正比
正确答案：A
解析：基金管理费费率的高低通常与基金规模成反比，与风险大小成正比。
3.基金管理费通常按照每个估值日基金净资产的一定比率(年率)( )。
A.逐日计提，按月支付
B.逐日计提，按季支付
C.逐月计提，按季支付
D.逐月计提，按月支付
正确答案：A
解析：基金管理费通常按照每个估值日基金净资产的一定比率(年率)逐日计提，累计至每月月底，按月支付。
4.基金托管费的计提通常是（）。
A.逐日计算并累计
B.逐月计算并累计
C.按月支付
D.按季支付
正确答案：A,C
解析：基金托管费逐日计算并累计、按月支付。
5.证券投资基金的管理费通常是按照每个估值日基金总资产的一定比率,逐日计提,按月支付。
A.正确
B.错误
正确答案：B
解析：证券投资基金的管理费通常是按照每个估值日基金净资产的一定比率,逐日计提,按月支付。
6.基金管理费费率的大小通常（ ）。
A.与基金规模成反比，与风险成正比
B.与基金规模和风险均成反比
C.与基金规模和风险均成正比
D.与基金规模成正比，与风险成反比
正确答案：A
解析：规模效益，所以单位成本降低；风险大，意味着对操作人员的要求更高，因此相应给予的费用也越高
7.基金管理费通常按照每个估值日基金净资产的一定比率（年率）（ ）。
A.逐日计提，按日支付
B.逐周计提，按月支付
C.逐日计提，按月支付
D.逐日计提，按周支付
正确答案：C
解析：管理费的计提标准和托管费的计提标准一样，都是逐日计提（算），按月支付
8.一般来说，在下列基金中，管理费率最低的是（ ）。
A.认股权证基金
B.债券基金
C.货币市场基金
D.股票基金
正确答案：C
解析：货币市场基金管理费率为0.33%；债券基金低于1%，股票基金大部分比例为1.5%；认股权证基金属于衍生投资基金，风险最高
9.证券投资基金的管理费通常是直接向投资者收取的。
A.正确
B.错误
正确答案：B
解析：管理费通常从基金的股息、利息收益中或从基金资产中扣除，不另向投资者收取
10.下列有关基金管理费表述正确的是（ ）。
A.基金规模越大，风险越大，管理费率越低
B.基金管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比
C.管理费通常从基金的股息、利息收益中或从基金资产中扣除
D.管理费是向投资者另收取的费用
正确答案：B,C
解析：P135基金管理费，管理费率和规模成反比，和风险成正比，管理费直接从资产中扣取
11.在各种基金中，一般来讲管理费率最低的是（ ）
A.股票型基金
B.债券型基金
C.货币市场基金
D.混合型基金
正确答案：C
解析：在各种基金中，风险越小管理费率越低，因此一般来讲管理费率最低的是货币市场基金。
12.通常,基金规模越大,支付的管理费率就越高。
A.正确
B.错误
正确答案：B
解析：基金规模越大，风险越小，管理费率就越低。
13.证券投资基金的管理费通常是直接向投资者收取的。
A.正确
B.错误
正确答案：B
解析：管理费通常从基金的股息、利息收益中或从基金资产中扣除，不另向投资者收取。
14.基金管理费是支付给( )的费用。
A.基金管理人
B.基金持有人
C.基金发起人
D.基金托管人
正确答案：A
解析：基金管理费是指从基金资产中提取的、支付给为基金提供专业化服务的基金管理人的费用，即管理人为管理和运作基金而收取的费用。