2017xx集团财务部门组织架构及岗位职责说明

集团财务部门组织架构及岗位职责

财务部的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；参与经营投资决策；有效利用公司各项资产；努力提高经济效益。

财务部门组织结构

二财务部门工作职责

1、负责公司资金的筹措运用、资本营运、会计核算和成本核算工作

2、负责编制并执行公司年度、月度财务收支计划。

3、负责各类经济合同的审核，按规定的程序和条件核付各类款项。

4、负责部费用的支出报销，及时办理职工各类社会保险。

5、负责组织财产清查工作，建立各类财务辅助台帐。

7、负责组织债权债务的清理和催收工作。

8、负责与银行、审计、税务及社保等相关部门的业务联系工作。

9、定期整理、装订、备份会计凭证和报表等资料并妥善保管。

10、定期分析、比较有关资料，及时编制月份、季度、年度分析报告。

11、参与公司投资项目的可行性研究。

12、参与制定公司中长期发展计划、项目开发计划，参与编制年度、季度、月度经营工作计划。

13、完成公司领导交办的其他工作。

三财务部各岗位职责

1、财务总监岗位职责

（1）在集团董事长领导下，负责主持财务部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责围的各项工作任务；

（2）贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与生产、业务、采购、仓库等部门的工作联系，加强与有关部门的协作配合工作；

（3）负责组织公司财务管理制度、会计成本核算规程、成本管理会计监督及其有关的财务专项管理制度的拟定、修改、补充和实施；

（4）组织领导编制公司财务计划、审查财务计划。拟定资金筹措和使用方案，全面平衡资金，增收节支，加速资金周转，提高资金使用效果；

（5）组织领导本部门按上级规定和要求编制财务决算工作；

（6）负责组织公司的成本管理工作。进行成本预测、控制、核算、分析和

考核，降低消耗、节约费用，提高盈利水平，确保公司利润指标的完成；

（7）负责建立和完善公司财务稽核、审计部控制制度，监督其执行情况；

（8）指导及督促仓库主管做好部管理工作。

（9）负责审核公司的报表、记帐凭证。

（10）负责定期编制财务分析报告，考核经营成果，并及时提出建议，促进公司不断提高管理水平。

（11）负责审核上报税务、工商、财政等部门的税务资料。

（12）负责协助各部门制定考核指标，分析各考核指标的执行情况，并及时提出改进措施。

（13）审查公司经营计划及各项经济合同，并认真监督其执行，参与公司技

术、经营以及产品开发、技术改造和其他项目的经济效益的决议；

（14）参与审查调整价格、工资、奖金及其涉及财务收支的各种方案；

（15）组织考核、分析公司经营成果，提出可行的建议和措施；

（16）负责财会人员的业务培训。规划会计部门、会计专业职务的设置和会计人员的配备，组织会计人员培训和考核，坚持会计人员依法行使职权；

（17）负责向上级部门汇报财务状况和经营成果。定期或不定期汇报各项财务收支和盈亏情况，以便管理层及时进行决策；

（18）有权向主管领导提议下属人选，并对其工作考核评价；

（19）完成公司领导交办的其他工作任务。

2、会计岗位职责

（1）根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。

（2）根据国家会计法规规定，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用等收支进行核算。

（3）负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作，并按时提交相关报表给上级部门审核。

（4）负责公司税金的计算、申报缴纳工作，协助相关人员开展部财务审计和税务机关税务检查。

（5）负责会计监督。根据规定的成本、费用开支围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。

（6）及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。

（7）主动进行财会咨询分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。

（8）负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符。

（9）负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。

（10）负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证帐实相符、保证仓库实物帐与总帐、明细帐数据、金额相一致。负责审核后的盘点表（盘亏盘盈）的帐务处理。

（11）负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登帐。填制记帐凭证应做到数字真实、容完整、帐物相符。

（12）负责公司费用的核算，并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给上级主

管，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。

（13）负责公司往来债权债务账目的定期检查，按时核对应付、应收往来明细账目，发现问题及时上报处理。

（14）负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台帐。

（15）负责编制和登记各类明细帐、总帐并定期结帐。

（16）负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。应在每月15 日之前提交上月份的相关报表给上级审核。

（17 ）负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。

（18）监督月末、年末存货的盘点工作。

（19）完成财务负责人安排的其它工作。

3、成本会计岗位职责

（1）在财务负责人领导下，按照财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司各处成本核算实施细则，在上级批准后组织执行。

（2）主动与有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。

（3）负责公司产品成本核算、成本分析工作，按时编制相关产品成本核算、成本分析报表。应在每月15 日之前提交相关报表给公司财务负责人审核。

（4）负责每月检查、核实材料仓库及成品仓库的发出物品及物料统计是否完整无误。负责仓库提供的盘点报告表与仓库存货明细帐进行核对，以确定存货的盘盈、盘亏，并编制相关的盘盈盘亏报表。

（5）负责检查车间领交材料的单据，发现异常及时反馈上级主管，促使各部门及时改进措施。

（6）负责对车间维修用品申请领用、各部门办公用品申请领用的情况进行监控，发现异常及时反馈上级主管，并提出各部门用品的领用标准。

（7）负责公司采购物料、实际入库物料、实际领料的数据统计及分析，并按时编制相关的报表提交给财务负责人、审计人员，并提出物料控制的相关建议。

（8）不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。按时提出降低成本的控制措施和建议。

（9）做好相关成本资料的整理、归档、查询、更新工作。

（10）完成财务经负责人安排的其他工作。

4、工资核算会计岗位职责

（1）负责每月及时向人事部、车间管理部门、后勤部及相关部门索取有关资料，每月按时核算公司员工工资。要求在每月20 日之前能够完成上月工资明细表的编制工作。