集团资金管理规范
某集团资金管理制度（五篇）
某集团资金管理制度第一章总则第一条为进一步做好资金管理工作，有效控制资金支出，加速资金周转，防范财务风险，规范资金支付程序，特制定本管理制度。
第二条本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款、银行承兑汇票、支票或本票有价证券及其他货币资金。
第三条本制度适用于集团下属各全资子公司、控股子公司。
各子公司、项目公司可以参照本制度制定具体的操作规范与指引。
第二章各部门职责第五条经办部门对经办业务发生的真实性、合理性负责；第六条财务部根据公司的政策、流程、标准进行审核：经办业务是否符合公司政策，支付单据所附发票的合法性，资金支付方式的合理性，经济合同的有效性，支付金额是否在预算额度，支付金额是否符合政策标准，审批流程是否符合公司规定。
第三章资金支付及审批程序第七条常规款项支付，包括管理费用、财务费用和销售费用及税金支付，零星的、不确定的临时发生的费用及员工借支等常规款项。
第八条常规款项的资金支付及审批流程1、支付申请部门或个人因公需要支付资金时，必须提供注明款项用途、金额、预算、支付方式、收款人、银行账号等内容的支付申请和支付报销依据。
2、支付审批流程2.1部门负责人根据其职责、权限和相应程序，对支付单据的用途、金额、支付方式及所附有效经济合同或相关证明的合法性、真实性进行审核并签字。
2.2业务部门分管领导审核支付款项并签字，对不符合规定的支付单据，应当拒绝批准。
2.3业务部门签完字后应交由财务部门审核，财务根据其职责、权限和公司的政策、标准、流程，进行审核。
2.4财务审核无误后，支付单据应交由董事长审批或董事长授权人。
各子公司可根据董事长签字执行的授权/分权表执行。
3、支付复核财务部资金负责人负责对经审核批准后的资金支付业务进行复核，复核的内容如下：3.1资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确。
3.2付款手续及相关单证是否齐全，报销单据是否真实、合法、金额计算是否准确。
____支付方式、支付单位是否妥当，是否符合公司的有关规定。
集团资金管理制度方案
集团资金管理制度方案一、总则为规范和加强集团资金管理，确保资金使用合理、安全、高效，特制订本资金管理制度方案。
本制度适用于集团内所有公司和部门，在使用和管理集团资金过程中必须遵守。
二、资金管理目标1. 确保资金的安全性和稳定性，防范各类风险。
2. 提高资金利用效率，降低资金使用成本。
3. 加强对资金流向和使用情况的监控，保证财务数据的准确性。
4. 促进集团资金的合理运作和有效利用，为企业发展提供支持。
三、资金申请和使用1. 资金需求的申请和调拨必须经过预算评审，并获得相关领导的批准。
2. 资金使用必须符合预算计划，未经批准不得擅自挪用或冒用资金。
3. 资金使用应严格按照合同、协议和财务规定进行，不得违规操作。
4. 对于超出预算的支出，必须向财务部门进行解释和报备。
四、资金管理部门职责1. 财务部门负责集团资金的日常管理和监控，及时掌握资金流向和使用情况。
2. 财务部门负责编制集团资金预算和计划，进行资金调度和分配。
3. 财务部门负责审核、核实集团各单位的财务报表，确保财务数据的真实性和准确性。
4. 财务部门负责对资金风险进行评估和预警，提出针对性的应对措施。
五、资金管理制度1. 集团资金管理实行专人负责制，确保每笔资金的使用和管理能够得到专人监督和审批。
2. 集团资金采取多元化的投资方式，分散风险，提高收益。
3. 集团资金严格控制资金的流动性，避免出现资金链断裂的情况。
4. 集团资金实行审批制度，对审批权限严格控制，确保审批程序规范和透明。
六、资金监控和报告1. 财务部门要建立健全的资金监控体系，实时监测和分析资金流动情况。
2. 资金监控要求定期报告，包括资金余额、资金流水、资金使用情况等。
3. 对于异常情况和风险预警，财务部门要及时向相关领导汇报并提出解决方案。
4. 对资金监控和报告进行定期审核和评估，及时发现问题并加以整改。
七、风险管理和控制1. 集团资金管理要建立健全的风险管理和控制机制，包括市场风险、信用风险和操作风险等。
集团资金管理制度
集团资金管理制度一、总则为了加强集团资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，根据国家有关法律法规和企业实际情况，特制定本制度。
本制度适用于集团总部及所属各子公司、分公司（以下统称“各单位”）的资金管理活动。
二、资金管理的目标和原则（一）资金管理的目标1、确保资金的安全、完整，防范资金风险。
2、合理筹集和使用资金，降低资金成本。
3、提高资金使用效率，满足集团生产经营和发展的资金需求。
（二）资金管理的原则1、集中管理原则：集团对资金实行集中管理，统一调配，确保资金的合理配置和有效使用。
2、预算管理原则：各单位的资金收支必须纳入预算管理，严格按照预算安排资金。
3、效益优先原则：在保证资金安全的前提下，优先安排效益好、回报高的项目和业务的资金需求。
4、风险控制原则：建立健全资金风险防范机制，加强对资金风险的监测和控制。
三、资金预算管理（一）预算编制1、各单位应根据本单位的生产经营计划和发展规划，编制年度资金预算。
2、资金预算包括资金收入预算和资金支出预算，应详细列示各项收入和支出的金额、时间和用途。
（二）预算审批1、各单位的资金预算经本单位负责人审核后，报集团财务部汇总。
2、集团财务部对各单位的资金预算进行审核和平衡，编制集团年度资金预算草案，报集团管理层审批。
（三）预算执行1、各单位应严格按照批准的资金预算执行，不得随意调整。
2、如因特殊情况需要调整资金预算，应按照规定的程序报集团审批。
（四）预算监控1、集团财务部对各单位的资金预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题并采取措施加以解决。
2、各单位应定期向集团财务部报送资金预算执行情况报告。
四、资金筹集管理（一）筹资渠道1、集团的资金筹集渠道包括内部筹资和外部筹资。
内部筹资主要是通过留存收益、内部资金调拨等方式筹集资金；外部筹资主要是通过银行借款、发行债券、股票等方式筹集资金。
（二）筹资决策1、集团在进行筹资决策时，应综合考虑资金成本、筹资风险、资金使用期限等因素，选择最优的筹资方案。
集团资金管理办法
集团资金管理办法集团资金管理办法第一章总则第一条为规范集团资金管理行为，维护企业资产财产安全，充分利用资金资源，提高资金使用效率，制定本办法。
第二条本办法适用于集团内所有财务人员和与财务相关的管理人员，包括但不限于财务经理、会计、出纳等。
第三条集团资金管理应当遵循法律、法规、规章等规定，保证资金流动的安全、顺畅、高效。
第四条资金管理工作应当从接收、保管、使用、监管等方面全方位考虑，确保资金安全。
第五条集团资金管理应当坚持分层管理，实行专人责任制，确保各环节顺畅，各责任人承担管理责任。
第二章资金管理原则第六条单一账户原则。
集团内所有资金都应使用同一账户进行管理，便于集中监管和控制资金使用。
第七条固定存款原则。
集团内资金应尽量使用固定存款进行管理，稳步提高存款收益。
第八条资金监管原则。
集团资金应当实行专人监管制度，严格控制资金安全，规避风险。
第九条资金管理公开透明原则。
所有资金使用费用必须经过审核并公示，便于各方面了解和监管。
第十条资金使用合理原则。
资金使用必须合理、合法，不得违规使用或挪作他用，严格遵守法律、法规和公司规章制度。
第三章资金管理职责第十一条集团财务部门为资金管理和监督部门，负责集团内所有资金的接收、保管、使用和监管等工作。
第十二条集团内各部门、分支机构应依法、合规、规范地组织、使用资金，确保资金使用效益最大化。
第十三条集团内各部门、分支机构应当按照公司规章制度、财务制度等要求开展各种资金活动，不得超越职权和权限。
第四章资金流动管理第十四条资金流动应当遵循资金流动合理、合规、安全的原则，严格控制风险。
第十五条资金到账后应当及时入账，确保财务账务的准确性和完整性。
第十六条资金支出应当按照公司规章制度的要求办理，严格控制资金使用，确保使用效益最大化。
第五章资金监管与风险控制第十七条资金监管应当实行专人负责制度，对账务、资金流动等进行监督、验收和审核，确保资金安全顺畅。
第十八条集团内财务人员应当严格遵守管理制度，避免犯罪行为，保证资金安全。
集团资金管理制度
集团资金管理制度第一章总则第一条为了规范集团内部的资金管理，并有效保障集团资金的安全和合理运用，制定本资金管理制度。
第二条本制度适用于集团内所有单位和人员对资金的管理和使用。
第三条集团资金管理应遵循稳健、安全、高效、合规的原则。
第四条集团资金管理应符合国家法律法规和有关监管部门颁发的相关规定。
第五条集团内部各单位应加强沟通和协作，共同维护集团资金的安全和合理运用。
第二章资金流程管理第六条集团内部设立资金流程管理机制，包括资金的获取、运用、监督和审计。
第七条资金的获取包括内部和外部获取。
内部获取主要指的是各个单位自身的盈利和资金调度，外部获取主要指的是贷款、发行债券等融资渠道。
第八条资金的运用应严格遵循相关规定，不得挪用和滥用资金。
各单位应合理制定资金使用计划，并按照计划执行。
第九条资金的监督和审计应采取多种手段，确保资金的安全和合理运用。
监督部门应及时对资金使用情况进行监控和检查，审计部门应定期对资金流向进行审计。
第十条集团内部不同单位之间的资金往来应明确记录，定期进行结算和对账。
不得出现资金挪用、违规占用等行为。
第三章资金安全管理第十一条集团各单位应建立健全的资金安全管理制度，包括防范风险、预防损失等内容。
第十二条资金安全管理应实行责任制，明确相关人员的责任和权利。
对于因管理不善和违规操作导致的资金损失应采取相应的追责措施。
第十三条集团内部应建立风险防范机制，包括资金管理风险、市场风险等方面，定期进行风险评估和排查。
第十四条集团内部应建立紧急资金预案，以应对突发事件和资金风险。
第四章资金投资管理第十五条集团内部对于闲置资金应进行合理投资，以达到增值和保值的目的。
第十六条集团内部应制定资金投资标准和投资范围，只有符合标准的投资项目才能进行投资。
第十七条集团内部的资金投资应建立专门的投资管理机构，包括投资部门、投资委员会等，对投资项目进行审查和决策。
第十八条集团内部的资金投资应实行风险控制和收益评估，确保投资安全和合理。
集团公司财务部管理制度资金管理制度
集团公司财务部管理制度资金管理制度一、引言财务部作为企业的核心部门之一，对于资金的管理至关重要。
为了规范资金的运作，提高资金的利用效率，制定一套有效的资金管理制度是必要的。
本文将就集团公司财务部资金管理制度进行介绍和论述。
二、资金管理目标资金管理的目标是确保企业资金的安全性、流动性和盈利性，并最大限度地实现资金的增值。
为了实现这一目标，财务部需要制定相应的管理制度。
三、资金管理职责与权限1. 资金管理职责：财务部负责企业资金的筹措、分配和监督，确保资金在企业内部的合理配置。
2. 资金管理权限：财务部拥有对企业内部所有资金的决策权和监控权限，包括资金的收付、调配、投资和融资等。
四、资金预算与控制1. 资金预算：每年财务部根据企业的发展目标和经营计划，编制资金预算，明确资金的来源和用途，并进行逐月、逐季、逐年的详细分解。
2. 资金控制：财务部根据资金预算进行日常的资金控制，及时监控资金的使用情况，确保资金的有效利用，并做出相应的调整。
五、资金筹措与融资1. 资金筹措：财务部负责企业内部资金的筹措工作，包括资金的收款、存款、融资等，并根据企业的实际情况选择合适的筹资方式。
2. 融资管理：财务部负责与银行、金融机构等进行融资洽谈，并根据企业的融资需求选择合适的融资方式，并负责融资合同的签订与履行。
六、资金支付与收款1. 资金支付：财务部负责企业内部的资金支付工作，包括发放工资、支付供应商款项、支付税费等，并建立支付控制制度，确保资金支付的安全和准确性。
2. 资金收款：财务部负责企业内部资金的收款，确保收款的安全和及时性，并与相关部门密切配合，核对款项的准确性。
七、资金投资管理1. 资金投资策略：财务部负责制定企业的资金投资策略，根据市场条件和企业的风险承受能力，选择适当的投资产品和渠道。
2. 投资风险管理：财务部负责对企业投资项目进行风险评估和管理，并建立风险防范机制，降低投资风险。
八、资金监督与审核1. 资金监督：财务部负责对企业内部资金的使用情况进行监督，确保资金的合规性和安全性，防止资金的滥用和浪费。
集团资金集中管理制度
集团资金集中管理制度第一章总则第一条为规范和加强集团资金的使用和管理，有效保障各子公司的资金安全和效益，提高资金利用率，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司下属各子公司的资金集中管理工作。
第三条集团公司财务部门为本集团资金集中管理的主要执行部门，各子公司财务部门协助集团财务部门完成资金集中管理工作。
第四条集团公司及各子公司领导必须严格遵守本制度规定，确保资金集中管理工作的顺利实施。
第五条各子公司应根据本制度的要求，建立、完善公司资金集中管理制度，确保资金安全和有效运作。
第六条集团公司财务部门对本制度的解释权属于集团公司。
各子公司在遵守本制度的同时，可结合实际情况制定更为严格的管理办法。
第七条对于资金集中管理中的各种疑问和问题，应该及时向集团财务部门反映，并提出改进建议。
第二章资金集中管理基本原则第八条集团公司实行资金集中管理，统一规划、调度和使用资金。
第九条集团公司下属的各子公司必须将自己的闲置资金按照集团公司统一的安排划拨至集团资金账户。
第十条集团公司按照经营需求，统一调度、使用资金，提高资金的利用效率。
第十一条集团公司根据各个子公司的实际资金需求，进行统一财务规划，确保各子公司的正常运营。
第十二条资金运作应合法、合规，杜绝不良风险的产生。
第十三条集团公司应完善资金集中决策机制，保障资金运作的合理、透明与公平。
第三章资金划拨管理第十四条各子公司应按照集团公司的统一调度要求，将闲置资金及时划拨至指定的集团账户。
第十五条各子公司在划拨时应填写划拨申请，并经相应领导批准后进行划拨操作。
第十六条集团公司应根据实际资金需求，在每个季度末进行资金的调度和划拨。
第十七条集团公司对每笔资金的划拨都要有相应的账务凭证，并建立相应的档案。
第四章资金运作管理第十八条集团公司应根据各个子公司的资金需求，进行统一财务规划。
第十九条集团公司实行统一的资金运作计划，按照计划对所有资金进行调度和运作。
第二十条集团公司应加强资金的监管，确保资金运作的合法和合规。
集团公司资金管理制度
集团公司资金管理制度一、总则1、为了加强集团公司资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本集团公司的实际情况，制定本制度。
2、本制度适用于集团公司及所属各子公司、分公司（以下统称“各单位”）。
3、资金管理的基本原则是：统筹规划、集中管理、合理安排、安全高效。
二、资金预算管理1、各单位应根据年度经营计划和业务发展需要，编制年度资金预算，并分解到月度和季度。
2、资金预算包括资金收入预算和资金支出预算。
资金收入预算应准确预测各项收入的来源和时间；资金支出预算应按照业务性质和用途进行分类，详细列出各项支出的金额和时间。
3、集团公司财务部门负责汇总、审核各单位的资金预算，并报集团公司管理层审批。
经批准的资金预算是各单位资金使用的依据，各单位应严格执行。
4、如因特殊情况需要调整资金预算，应按照规定的程序进行申请和审批。
三、资金筹集管理1、集团公司根据发展战略和资金需求，合理选择资金筹集方式，包括银行借款、发行债券、股权融资等。
2、资金筹集方案应经过充分的论证和风险评估，并报集团公司管理层审批。
3、财务部门负责与金融机构等相关方进行沟通和协调，办理资金筹集的相关手续。
4、筹集的资金应按照规定的用途使用，不得挪作他用。
四、资金使用管理1、各单位的资金使用应严格按照资金预算和审批权限进行。
2、资金支出的审批程序应明确、规范，一般应经过经办人申请、部门负责人审核、财务部门复核、分管领导审批等环节。
对于重大资金支出，还需报集团公司总经理或董事会审批。
3、资金支付应采用安全、便捷的方式，如银行转账、支票等。
严禁现金支付大额资金。
4、各单位应加强对资金使用的监督和检查，确保资金使用合法、合规、合理。
五、资金结算管理1、集团公司应建立统一的资金结算平台，实现资金的集中结算和管理。
2、各单位应按照规定的时间和流程，将收入资金及时缴存到集团公司指定的账户，不得坐支现金。
3、财务部门负责对各单位的资金结算进行监控和管理，及时发现和解决结算过程中的问题。
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资金治理规定
第一章总则
第一条为合理有效地筹措、分配、使用资金，加强对集团内资金使用的监督和治理，提高资金使用效率，保证资金安全，特制定本规定。
第二条集团打算财务部是集团资金治理的主管部门，要紧负责办理集团所属各公司及集团公司内部独立核算单位的结算、贷款、
外汇调剂和资金治理工作。
第三条集团打算财务部有治理和服务的双重职能。
在资金治理工作方面具有监督和治理职能，在结算业务方面具有服务职能。
第四条本规定所称资金系指库存现金、银行存款及随时可变现的有价证券。
为了方便定期编表计算和收支运用，可能资金（编制现金流量可能表使用）仅指现金及银行存款，至于随时可变现的有价证券则归属于资金调度的行列。
第五条本规定适用于集团公司及集团所属各公司。
第二章资金预算治理
第六条集团公司有关部门及集团所属各公司，除应于年度预算打算书编订时报送年度资金预算外，还应于每月25日前逐月可能次月资金收支资料，编制现金流量可能表，报集团打算财务部。
打算财务部依照各公司资金预算情况安排资金调度打算。
各公司财务部应于每月10日前编制上月现金流量表，编制上月实际发生与可能比较的资金来源运用比较表，以上两表各一式二份，分不报集团
打算财务部、财务总监，同时留存备查。
集团打算财务部应于每月28日前编制次月合并现金流量可能表，每月12日前编制上月合并现金流量表
第七条资金收入：
（一）销售商品车收入
各公司依据商品车各种销售条件及收款期限，可能可收（兑）现数编列。
（二）维修服务收入（包括快修收入）
各公司依照维修服务业务收款条件、期限和合同规定可能可收（兑）现数编列，此项包括工时费、零配件销售收入、汽车美容收入等。
（三）精品销售收入
各公司依据各种精品销售条件及收款期限，可能可收（兑）现数编列。
（四）二手车收入
各公司依据各种二手车销售条件及收款期限，可能可收（兑）现数编列。
（五）收到厂家返利及补贴收入
各公司依据厂家销售政策可能可收（兑）现数编列。
（六）代收保险费、购置税、落户费收到的现金收入
（七）其他收入
凡不属于上列各项的收入均编制在“其他收入”。
包括税收返还、政府补贴、营业外收入，投资收入、筹资收入、收到往来资金收入等。
其数额在十万元以上者，均应加讲明。
第八条资金支出：
（一）资本支出
1.土地：各公司及集团工程部依据购地支付打算提供的支付预算数编列。
2.房屋：各公司及集团工程部依据兴建工程进度，可能所需支付资金编列。
3.维修设备、办公设备、办公用品等：各公司行政部及售后服务部依据采购打算和进度，可能支付资金编列。
（二）商品车零配件采购支出
集团市场营销部、集团售后服务部和各公司依厂家商务政策、销
售情况、零配件库存情况，可能所需支付资金编列。
（三）精品采购支出
集团精品部依据精品库存情况、销售情况，可能所需支付资金编列。
（四）薪资
集团人力资源部和各公司依据工资、奖金制度、统筹、公积金、最近实际发生数等资料，斟酌可能支付数编列。
（五）期间费用
1.销售费用：各公司依据销售、营业打算并参照以往月份销售费用占销售额、营业额的比例推算编列;
2.治理费用：各公司及集团行政部参照以往实际数及治理工作打算编列;
3.财务费用：各公司依据融资情况，可能所需支付利息编列。
（六）税费支出
各公司依照经营情况可能所需支付税费编列。
（七）其他支出
凡不属于上列各项的支出都编列在“其它支出”，包括营业外支出、支付往来资金、投资支出和筹资支出等。
其数额在10万元以上者，均应加以讲明。
第九条异常讲明
各公司应按月编制“现金流量比较表”，以了解资金实际运用情况。
实际数与可能比较每项差异在百分之十以上者，应由资料提供部门填列“资金差异报告表”列明差异缘故。
以上两表于次月10日前送集团打算财务部备案汇编。
第十条资金调度
（一）经营资金由集团打算财务部负责筹划，由各公司财务按集团打算财务部要求具体办理筹措调度事务；
（二）集团打算财务部要随时掌握集团公司及集团所属各公司银行授信情况，每周依照有关银行贷款额度、可动用资金、定期存款余额、承兑汇票开具等资料编列“银行短期融资明细表”报集团财务总监、集团总经理核阅，作为经营决策的参考；
（三）经批准的预算内资金，各公司能够支付使用；如需要由集团打算财务部统一划拨款项的，集团打算财务部酌情给与划拨资
金，但必须提早通知集团打算财务部。
一般金额提早一周，大额的需要提早一个月通知集团打算财务部，否则集团打算财务部有权不划拨缺口资金；
（四）预算外资金必须通过打算财务部审核，报集团财务总监和集团总经理批准。
各公司尽量使用网上银行支付款项，待条件成熟取消大额支票和电汇业务。
不同意利用支票、电汇等支付手段躲避集团网银监管。
第三章资金治理规定
第十一条年度预算打算下达后，集团财务总监组织集团打算财务部、集团市场营销部、集团售后服务部、集团精品部、集团所属各公司商定各营业单位月度资金占用额，上报集团总经理核准后下达。
第十二条各公司在业务中要努力加速资金周转，减少不合理的费用开支，提高资金营运质量和利用率。
第十三条各公司月度资金占用额每年进行调整。
若月度占用超支，视情况作如下处理：
（一）如集团总部主动变动，则相应调整，但应限定时期；
（二）如因业务良性扩张，则须作出书面报告，载明增加额度、缘故及必要性、可能投入产出比、要求期限等，经上级部门签注意见后，报集团打算财务部。
集团打算财务部审核后，报集团财务总监批准，同时报送集团总经理；
（三）如因经营不良造成超额使用，必须书面讲明缘故和提出预防与纠正措施。
第十四条各公司不得以任何方式自行筹款，严禁以任何方式对外投资、拆借资金、放贷、提供担保、提供抵押和质押。
由此造成的一切后果由该单位负责人承担，由公司追究其行政和经济责任；触犯法律者移交司法机关，依法追究其法律责任；该单位财会负责人知情不报或协助实施的，视情节由集团打算财务部予以撤换，并可给予包括开除在内的行政处罚或经济处罚。
第十五条集团各公司之间不得私自拆借资金。
各公司之间需要拆借资金的，必须经集团打算财务部书面同意后方可进行，并将具体拆借金额上报集团备案；业务结清后，必须赶忙结平往来。
第十六条帐户治理：。