发票管理制度范本(20210116095116)
发票管理制度范本
发票管理制度范本
发票管理制度范本
一、引言
发票是企业开展商业活动时的重要凭证，具有重要的法律效力。
为了规范企业的发票管理工作，确保财务稳健，提高管理效率，特
制定本发票管理制度范本。
二、发票管理制度范本
2.1 发票种类
1. 增值税专用发票：适用于纳税人一般纳税人单位。
2. 普通发票：用于规定情形下的销售商品提供服务等交易。
2.2 发票管理权限
1. 开票权限：仅有授权财务人员或系统操作员具有发票开具权限。
2. 发票用途：发票仅用于纳税人的正规交易，不得私自挪用。
3. 发票查验：在开具发票前，应仔细核查购货单位信息。
4. 发票领用：发票领用必须由专人负责，领用后需签字确认。
2.3 发票管理流程
1. 开具发票：根据销售情况和财务要求，财务人员在系统中相应的发票。
2. 盖章确认：已发票需经授权财务人员盖章签字确认无误。
3. 分发发票：已确认无误的发票按照发票领用管理程序进行分发。
4. 发票归档：开具发票后，及时归档存档，保留合适的时限。
2.4 发票管理责任
1. 财务人员：负责发票的开具、验证、盖章等工作。
2. 部门经理：对本部门发票管理工作进行监督和检查。
3. 员工：应按规定使用和妥善保管好发票。
三、总结
通过本发票管理制度范本的建立和推行，能够帮助企业建立起规范、高效的发票管理制度，提高管理水平，降低税务风险，确保企业财务稳健。
希望各部门严格执行发票管理制度，共同维护企业的良好财务秩序。
以上为本文档的内容，请按照实际情况进行适当修改和补充。
发票管理制度(6篇)
发票管理制度第一条各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人。
财务部设发票管理台账，由领用人签字。
第二条不准转借、转让发票，发票只准本单位的开票人按规定用途使用。
第三条发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。
第四条填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。
各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。
未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。
第五条严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。
第六条开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。
第七条使用发票的部门和个人应妥善保管发票，如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。
第八条增值税发票的有特殊规定，按相应的规定执行。
第九条如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。
第十条公司内部使用的各种单据参照本制度管理。
发票管理制度（2）企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度：一、发票领购发票领购由专人负责，持"办税员证"；填制准确、完整并加盖公章的"购领发票申请单"及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。
二、发票保管(一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。
(二)必须按照规定认真填制"购领发票申请单"、"发票使用明细表"、"发票领用存月报表"。
(三)不得丢失、损(撕)毁发票。
如果发生丢失，必须于丢失的当天书面税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
发票管理制度2021
发票管理制度2021第一章总则第一条为规范发票管理制度，促进税收征管，保护税收合法权益，根据《中华人民共和国税收征管法》和《中华人民共和国增值税暂行条例》，制定本制度。
第二条本制度适用于全公司范围内的发票管理工作，包括但不限于增值税发票、普通发票、电子发票等。
第三条公司全体员工都应当严格遵守本制度，做好发票管理工作。
第二章发票的领用和使用第四条公司财务部门负责发票领用和管理工作，领用发票前需要提前填写《发票领用单》，并报领导审批。
第五条凡涉及到发票的使用和领用都需要有完整的登记记录，包括领用单位、领用数量、用途等。
第六条发票的使用必须符合国家税收政策，并在合法的用途范围内使用，不得私自挪用或转让发票。
第七条发票的使用单位必须严格按照规定填写发票的相关信息，确保发票真实有效。
第三章发票的保管和归档第八条公司财务部门负责发票的保管和归档工作，发票必须保存完整、清晰、可查。
第九条发票的保管地点必须安全可靠，严禁将发票随意乱放，以免丢失或被盗用。
第十条发票的归档必须按照规定的时间和方式进行，确保发票的归档工作及时准确。
第十一条公司必须严格按照规定的期限保存发票，不得私自销毁或丢弃发票。
第四章发票的监督和检查第十二条公司财务部门负责对发票的监督和检查工作，及时查找和排除发票管理中的问题。
第十三条公司领导对发票的使用和管理进行定期检查，发现问题及时进行整改，并进行追责。
第五章处罚条款第十四条对违反发票管理制度的人员，公司将根据情节轻重给予相应的处罚。
第十五条违反发票管理制度涉及违法行为的，公司将依法向相关部门报告，并配合相关部门进行调查处理。
第六章附则第十六条本制度自发布之日起生效，如有需要修改，须经公司领导批准后方可生效。
第十七条本制度的最终解释权归公司所有。
第十八条本制度未尽事宜，由公司财务部门负责解释。
发票管理制度范本
发票管理制度范本目录：1. 发票管理制度的重要性1.1 保证财务安全1.2 提高财务效率2. 发票管理制度的建立2.1 设立发票管理部门2.2 制定发票管理流程3. 发票管理制度的执行3.1 发票开具流程3.2 发票领用管理4. 发票管理制度的监督4.1 定期审计制度4.2 内部控制机制发票管理制度是企业财务管理中至关重要的一部分。
建立健全的发票管理制度可以有效保证财务安全，降低财务风险，提高财务效率。
通过规范的发票管理制度，企业可以有效监控财务核算过程，减少漏报、错报等错误的发生，降低税务风险。
同时，发票管理制度的建立也能够提高企业内部财务管理的效率，减少冗余和重复的工作，提高工作效率。
在建立发票管理制度时，企业应设立专门的发票管理部门，负责发票管理工作的规划和执行。
同时，应该制定完善的发票管理流程，明确发票的开具、领用、报销等各个环节的具体操作流程，确保每一步都经过严格审核和控制。
只有建立了健全的发票管理制度，企业才能在财务管理方面做到有章可循，规范操作。
发票管理制度的执行是保证制度有效性的关键。
企业应制定明确的发票开具流程，规范发票的使用和归档流程，确保发票的真实性和完整性。
此外，对发票的领用管理也至关重要，应建立发票领用登记制度，严格控制发票的使用和归还。
最后，企业还需要建立健全的发票管理制度的监督机制。
定期进行财务审计，检查发票管理制度的执行情况，防止违规操作和财务风险的发生。
同时，建立内部控制机制，加强对财务人员的培训和监督，提高财务管理的透明度和效率。
只有各个环节都严格执行发票管理制度，企业才能有效降低财务风险，提高管理效率。
发票管理制度范本
千里之行，始于足下。
发票管理制度范本发票管理制度一、背景为了规范企业发票管理，提高财务管理效率，确保财务数据的真实、准确和完整，特制定此发票管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有相关人员，包括但不限于财务部门、销售部门和采购部门。
三、发票的种类公司使用的发票种类包括增值税普通发票、增值税专用发票、机打发票以及其他需要的发票。
四、发票的申领和使用1、财务部门负责统一管理发票，并根据本制度进行发票的合理申领和使用。
2、发票由财务部门根据各部门的实际需求进行安排，并在公司内部建立相应的发票分发登记簿和发票使用情况统计表。
3、销售部门在销售产品或提供服务后，应当及时向财务部门申请对应的发票。
4、采购部门在采购产品或服务时，应当向供应商索取相应的发票，并在收到发票后及时向财务部门进行报销。
5、发票使用必须符合国家相关法律法规和财务会计准则的要求，严禁私自挪用、伪造、篡改发票等违法行为。
五、发票管理流程第1页/共3页锲而不舍，金石可镂。
1、发票申领流程：（1）销售部门在销售产品或提供服务后，填写发票申请表，并经销售经理审核后，提交给财务部门。
（2）财务部门按照实际需求，统一安排发票的申领，并在发票分发登记簿上记录相关信息。
（3）财务部门将已领取的发票送交销售部门，并记录在发票使用情况统计表上。
2、发票使用流程：（1）销售部门在使用发票时，应当按照实际销售金额进行填写，并填写相关的销售信息，如购买方名称、纳税人识别号等。
（2）销售部门必须在销售后的一个工作日内将使用的发票交回财务部门，并在发票使用情况统计表上记录相关信息。
（3）财务部门对销售部门交回的发票进行核对，并在发票分发登记簿上进行相应的记录。
3、发票管理流程：（1）财务部门负责对发票进行全面的管理，包括发票的保管、账务处理和报税申报等。
（2）财务部门应当定期对发票进行盘点，并以发票盘点表的形式记录发票的情况，并报告给公司领导。
（3）财务部门对发票的使用情况进行统计和汇总，并及时报告给公司领导和相关部门。
发票管理制度范本
发票管理制度范本一、目的与应用范围为了规范和统一企业内部的发票管理工作，确保发票的真实、合法和准确，提高发票管理的效率和规范性，制定本制度。
本制度适用于企业内部所有与发票管理相关的部门和人员。
二、基本原则1. 依法合规：发票管理遵循国家相关法律法规和税收政策。
2. 真实准确：保证发票的真实性和准确性，严禁伪造、改造或虚开发票。
3. 安全可控：加强发票的保管和管理，防止丢失、损毁或滥用。
4. 规范流程：建立完整的发票管理流程，确保各环节的有序进行。
三、发票管理流程1. 发票的领取与发放（1）申领发票：企业内部需要开具发票的部门或人员，需提前向财务部门申领发票。
（2）发票发放：财务部门根据申领单，按照规定数量和规格，将发票交予申领人。
2. 发票的使用与登记（1）开票要求：申领人在开具发票前，必须核实购买方的纳税人识别号等相关信息，并根据实际交易情况填写发票内容。
（2）发票登记：每张发票开具后，必须在发票登记簿上登记，包括发票号码、金额、开票日期等信息。
3. 发票的保管与存档（1）发票保管：申领人收到发票后，必须妥善保管，防止丢失、损毁或滥用。
（2）发票存档：申领人在使用发票后，应及时将发票交回财务部门，由财务部门进行存档管理。
4. 发票的报销与核销（1）报销要求：发票的报销必须符合公司相关政策和流程要求，必须以真实、合法和有效的开票信息为依据。
（2）发票核销：财务部门对已报销的发票进行核销，确保发票的合规性和准确性。
四、违规处理对于违规使用、虚开发票或其他严重违反发票管理制度的行为，将按照公司相关规定进行相应的纪律处分，并承担相应的法律责任。
五、制度的执行和监督1. 各部门和人员必须严格遵守发票管理制度，并按照规定的流程和要求进行操作。
2. 财务部门负责本制度的执行和监督工作，定期检查和审计发票管理情况，并及时发现和纠正问题。
3. 企业内部可以设立发票管理委员会，负责发票管理制度的制定、修订和解释，协调发票管理工作。
公司发票管理制度模板范本
公司发票管理制度模板范本一、总则1. 本公司发票管理制度依据国家有关财税法律、法规制定，旨在规范公司发票的领取、保管、使用、开具、报销、归档等环节，保障公司财务活动的合法合规。
2. 公司所有涉及发票处理的部门及个人必须遵守本制度。
二、发票领取与保管1. 财务部负责统一领取、保管和管理公司发票。
2. 发票应存放于专门的安全场所，并有专人负责看管，防止丢失和损毁。
3. 发票领用需进行登记，注明领用人、领用时间、发票种类及号码等信息。
三、发票使用与开具1. 发票使用必须符合国家法律法规的规定，严禁虚开、伪造、涂改、转让或出售发票。
2. 发票开具应准确无误，内容包括但不限于客户名称、地址电话、货物或服务名称、金额等。
3. 任何员工不得擅自开具发票，必须经过财务部门的审核批准。
四、发票报销流程1. 员工因公支出需报销时，应提供合法有效的原始凭证及相应的发票。
2. 发票背面应由经办人签字，并注明费用性质、日期等信息。
3. 财务部应对报销发票进行审查，确认其真实性和合规性后，方可办理报销手续。
五、发票遗失与处理1. 如遇发票遗失，应立即向财务部报告，并依法向税务机关报失。
2. 对于因发票遗失造成的经济损失，相关责任人应承担相应责任。
六、监督与考核1. 财务部应定期对发票管理情况进行检查，并对发现的问题及时整改。
2. 公司将对遵守发票管理制度的部门和个人给予表彰，对违反制度的将根据情节轻重给予处罚。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。
2. 如有与国家新颁布的法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准，本制度将作相应调整。
总结：。
发票管理制度模板
发票管理制度模板一、总则为规范公司内部发票管理工作，加强对发票的保管、使用和核对，防止发票的滥用和挪用，特制定本制度。
二、适用范围适用于公司内各部门的发票管理工作。
三、发票种类及使用1. 发票种类包括增值税专用发票、增值税普通发票、运输发票等，各部门必须按照规定使用相应的发票。
2. 发票使用内容包括开具、领用、报废等环节，各环节负责人要负责管理。
3. 发票领用必须填写领用登记簿，并由负责人审核签字确认，严格按照实际需要领用，不得私自挪用。
4. 发票的开具必须按规定程序进行，开票员必须严格按照公司规定的内容、格式和数量进行开票，不得擅自修改和虚开发票。
5. 发票报废必须经过相关部门审批，并按照规定程序进行处理，严禁私自处理报废发票。
四、发票保管1. 发票必须由专人负责保管，保管人必须妥善保管发票，防止遗失、损坏和盗窃。
2. 发票存放地点必须保持干燥、通风、安全，防止发票被潮湿、受潮和被腐蚀。
3. 发票保管人必须定期对发票进行清点、核对，及时发现问题并及时处理。
4. 发票必须按照规定期限进行归档，不得随意丢弃。
五、发票使用1. 发票必须按照实际业务需要使用，严禁私自挪用和非法使用发票。
2. 发票使用必须按照公司规定的程序进行，严禁违规使用发票。
3. 发票使用必须登记备案，如遇特殊情况需要更改发票内容，必须经过相关部门审批并作出相应的记录。
六、发票管理责任1. 各部门必须设立专人负责发票管理工作，负责人必须严格执行公司的发票管理制度，确保发票的安全和合法使用。
2. 发票管理人员必须严格执行公司的发票管理制度和相关规定，不得私自挪用发票。
3. 发票管理人员必须严格遵守国家税务局的有关规定，不得私自修改和虚开发票。
七、违纪处罚对违反发票管理制度的行为，公司将视情节轻重进行相应的处罚，情节严重的，将按公司规定程序进行处理。
八、附则本制度自颁布之日起正式实施。
如果发票管理制度出现与相关国家法律法规不符的情况，以国家法律法规为准。
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发票管理制度范本
企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度：
一、发票领购
发票领购由专人负责，持"办税员证";填制准确、完整并加盖公章的"购领发票申请单"及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。
二、发票保管
必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。
必须按照规定认真填制"购领发票申请单"、"发票使用明细表"、"发票领用存月报表"。
不得丢失、损毁发票。
如果发生丢失，必须于丢失的当天书面报告税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
发票的基本联次及相关资料必须保存5年以上，保存期
满经税务机关检查后方可销毁。
三、发票使用
发票领用时加盖"发票专用章"。
开具的发票必须符合下列规定：
1、字迹清楚。
2、不得涂改。
3、项目填写齐全，单位名称必须填写详细，不得简写。
如果单位名称较长，可在"名称栏"分上下两行填写，必要时可划出该栏的上下横线。
4、票、物相符，开广州发票，票面金额与实际收取的金额相符。
5、各项目内容正确无误，代理开发票。
如填写有误，应
另行开具。
错票必须一式几联同时作废，注明"误填作废"字样，并将作废发票的所有联次全部保存在发票原有位置。
如发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也按填写有误处
理。
6、小写合计数前用” ¥ "符封顶，大写合计数前用""符封顶。
7、全部联次一次填开，上下联的内容和金额一致。
8、在发票联左下方加盖"发票专用章"，印制清晰、完整。
9、购货单位与付款单位必须一致。
10、劳务名称仅限营业执照上注明的经营范围。
11、按规定时限开具发票。
采用预收货款、托收承付、委托银行收款结算方式的，
为劳务提供的当天。
劳务和款项同时发生的，为收到货款的当天。
采用赊销、分期付款结算方式的，为合同约定的收款日
期的当天。
将货物交付他人代销，为收到委托人送交的代销清单的
当天。
12、发票顺序依次填开，不得拆本使用发票。
13、未经批准，不得携带、邮寄、运输空白发票，开东
莞发票。
14、不得私自印制、借用、转借、转让、虚开或替其他单位或个人开发票。
15、开具发票后，发生销货退回或销售折让的会计处理：如果未
将记帐联作帐务处理，应在发票联及有关存根
联、
记帐联上注明"误填作废"字样，并依次粘贴在存根联后面，作废票处理。
如果已将记帐联做了帐务处理，应开具相同内容的红字
发票，将红字发票的记帐联撕下作为抵减当期收入的凭证，
存根联和发票联不得撕下。
将从购买方收回的原发票联粘贴
在红字发票联后面，并在上面注明原发票记帐联和红字发票记帐联的存
放地点，［url=家教收入和办培训班收入如何缴税-普道咨询
［/url］，作为开具红字发票的依据。
另外，属于销售折让的，在作上述处理后，按折让后的货款重开发票。
在购买方货款已付，或者货款未付，但已作帐务处理，发票联无
法退回的情况下，按下列要求处理：
要求购买方向其主管税务机关申请并取得加盖主管税务机关印章
的进货退回或索取折让证明单送交我方，作为开具红字发票的合法依
据。
在收到购买方寄来的证明单后，根据证明单向购买方开具红字发票。
红字发票的存根联、记帐联作为扣减当期收入的凭证，其发票联作为购买方抵减费用的凭证。
四、发票缴销
1、整本发票填开完毕后，开票员按照发票封面内容要求如实填写。
2、及时登记发票使用明细表。
加强信访稳定工作十项制度
劳动部关于最低工资保障制度
机关工作人员保持清政廉洁的规定。