2017年度内控工作方案
内部控制工作方案
内部控制工作方案为了贯彻落实依法治国基本方略,加强内部权力制约,有效防控廉政风险和行政风险,根据上级财政工作会议有关要求,现就进一步加强我单位内部控制制度体系建设制定如下工作方案。
一、工作内容财政部行政事业单位内部控制规范试行明确规定：内部控制是单位对经济活动的控制,是单位为实现控制目标,通过制定制度、实施措施和执行程序,对经济活动风险进行防范和管控。
一控制目标内部控制是我单位履行职能、全面完成各项任务的重要保障。
为做到自我约束和规范,我们的控制目标为：1.经济活动合法合规。
采取必要的措施合理保证预算收支等各类经济活动在法律法规允许的范围内进行。
2.各项资产安全和使用有效。
加强资产管理,做到资产实物与财务情况相吻合,合理保证资产的安全和完整。
3.会计信息真实、完整、可靠。
合理保证会计信息的真实、完整,客观反映预算执行情况,为领导决策提供依据。
4.提高资金使用效率。
做好预算管理,为完成各项财政任务提供资金保障,合理分配各项资金,不断提高资金使用效率。
5.作为反腐倡廉的重要手段。
在我单位内部逐步完善决策权、执行权和监督权分立的机制,发挥制度和流程的控制作用,有效预防腐败。
二实施范围内部控制规范实施的范围包括：本单位。
要充分利用已经开展的科学化、精细化梳理工作和廉政风险防范工作等已有成果,结合本次内控工作的具体要求,追踪资金的具体流向,建立健全各项规章制度。
三实施原则在我单位制定实施内部控制的各项目标时,应当做到：1.对单位预算收支的全过程进行控制,资金走到哪里,内控跟踪到哪里。
2.突出重点,监控一般,对关键控制点和关键岗位要特别加以防范。
3.要相互牵制和制衡,各项收支业务的决策、执行、监督三个环节要相互分离,各环节的不相容岗位和人员要相互分离。
4.各项内控制度的建立与实施,要行得通、做得到、管得住、用得好、可持续。
四工作任务1.梳理并完善经济业务流程。
全面梳理并完善预算管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等6大经济业务流程,同时明确各项经济业务流程中涉及到的科室、岗位、职责、权限等,在此基础上完善相关管理制度。
内控工作总结
内部控制建设的工作总结为进一步提高我镇的管理水平,加强廉政风险防控机制,规范内部控制,按照县财政局开展行政事业单位内部控制建设及工作的通知的要求,在县财政局的统一部署下,本服务中心对本单位内部控制的实施和建设情况进行了基础性的评价,希望通过“以评促建”,加快单位内部控制建设,确保实现工作目标和任务.现将内部控制工作做如下总结：一、工作实施概况按照财政部全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见的相关要求,结合我镇现阶段的发展状况,截至目前,做了四个方面的工作：一成立了领导小组、形成了运行机制按照财政部全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见的相关要求,我镇财政所长参加了县财政局组织召开的全县贯彻实施行政事业单位内部控制建设、工作的动员大会,随后根据县里的部署,经镇党委办公会研究决定成立了内部控制建设及工作的领导小组,由XXX同志担任组长；XXX等同志担任副组长；其它部门职工为成员,下设办公室于财政所,由XXX同志担任办室主任,确立了财政所为建设工作牵头部门.同时制定了内控领导小组的工作职责、牵头部门的工作职责以及内部控制建设运转的工作机制.给内部控制工作的实施做了很好的领导和组织准备.二组织了培训学习,提高了工作水平我镇在内控办组长罗星云同志的带领下,及时召开了内部控制专题培训会议,针对内部控制工作与内部控制建设工作重点方面进行了业务培训,学习了国家财政部、省财政厅及省审计厅、县财政局及县审计局在行政事业单位全面推进内部控制建设的各种相关文件；学习了国家财政部制定的行政事业单位内部控制规范试行、省财政厅编辑的行政事业单位内部控制基本操作指引；使我镇各部门责任人充分认识和基本掌握了在行政事业单位实施内部控制的重要意义、基本内容、精髓实质,为在我镇全面实施内部控制营造了良好的氛围和打下了坚实地基础,确保了下一步工作的顺利开展.三明确了工作职责,落实了工作任务内部控制工作涉及到每个部门的职能层面、业务层面、评价监督等方面工作,为了推动内部控制工作与制度建设工作能按时保质完成,我们在内部控制小组的统一按排下,召开了内部控制专题会议,明确了各部门的工作职责,将工作具体落实到了部门负责人,要求各部门制定出工作职责表,设计出业务流程图,对照行政事业单位内部控制规范试行的要求,对已有的制度进行全方位的梳理,找出不达标之处,尽量进行修订完善,做到牵头部门负责组织落实,相关部门积极协调配合,保证内控规范的有效实施.四开展了摸底调查,作出了客观评价在领导小组的直接领导下,通过调查研究,反复论证,对单位内的内部事务进行了全面梳理,初步确定了内控的关键点,针对梳理和找出的关键点制定和完善了一系列的内控制度,并按照行政事业单位内部控制指标评分表及填表说明,组织开展了内部控制工作,对本单位内部控制基础性工作进行全面认真的评价.二、存在的问题一制度建设不够完善.针对各项业务工作制定了一系列的内控制度,但对照行政事业单位内部控制规范的要求,还存在内控制度还没有全面覆盖,已建立的制度还不够完善,开展内控风险评估工作做得不到位等问题.二未对权利运行的制约加强监督.虽然构建了健康的权利运行机制,确保决策权、执行权、监督权相互制约、相互协调,但没有形成定期督查决策权、执行权等权利行使的机制.三未建立内部控制管理信息系统.没有建立内部控制管理信息系统,未能适应现代化管理的需要.这也是我们在单位层面上失分较多的主要原因.四预算控制不够到位.一是没有将本机关的预算指标,按照部门进行分解,预算支出没有细化到具体部门、具体项目,达不到逐项逐笔核定、对应支出的要求.三、内部控制基础性工作体会在实施内部控制工作中,我们深刻领会到此项工作的重要性：开展工作明确了单位内部控制的基本要求和重点内容,使各部门在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数,围绕重点工作开展内部控制体系建设.在过程中也发现了不足之处和薄弱环节,有针对性地建立起健全的内部控制体系,推动内部控制完善与实施工作顺利完成.同时,我们也深刻认识到内部控制机制的重要性：建立一套科学合理的控制制度,不仅可以规范单位的管理,促进各项工作的顺利开展,保护各类资产的安全性和完整性,也可以有效地堵住漏洞,防止各种舞弊和腐败的发生.四、内部控制建设工作的下一步计划一进一步完善制度建设.按照内部控制实施工作方案稳步推进,结合单位的实际情况,全面梳理业务流程,明确业务环节,分析风险隐患,完善风险评估机制,制定风险应对策略,准备借鉴兄弟单位的经验,将内部控制工作的相关内容编辑成册,形成内部控制工作手册,下发至各科室,各部门,以便掌握实施,为内部控制工作的长期运行和实施奠定理论和制度基础.确保内部控制实施工作平稳、有序、顺利开展.二针对存在的问题进行整改落实.以此次行政事业单位内部控制指标为依据和标准,对工作过程中存在的问题要认真比校、归纳,分析找出存在问题的原因,无论是主观原因造成的问题,还是客观原因引起的问题,都要按照指标要求,进行整改落实,以达到内部控制指标要求的标准,切实有效地防范各类风险,提升工作的管理水平.三反复加强学习.促进各部门、各责任人更深刻的领悟内部控制规范体系要求,更新管理理念、掌握内控方法,在单位形成“人人学内控、人人讲内控、个个能监督、个个受约束”的良好气氛,促进单位建立系统、规范、高效的内部控制管理机制.由于实施内部控制建设的时间不久,且任务繁重、内容复杂、此项工作还远远达不到行政事业单位内部控制规范试行的整体要求,还有待于在学习、实践中不断完善和提高.XXXXXXXX2017年5月8日。
二炼分厂2017年管控体系落地计划2016.11.07
二炼分厂2017年
管控体系落地推进计划
按照公司体系管理工作总体部署，坚持以体系建设全覆盖为工作主线，充分运用体系管理模式落实好各项工作，提升自身管理能力和水平。
结合2016年分厂自身工作实际，以“不断满足客户需求”为目的，坚持体系管理延伸、全面渗透至班组，快速提升过程关键工序符合度，进一步突出过程管理的核心作用，坚持“高度计划、严格管控、有效评价、刚性考核”的原则，落实主体责任，继续在挖潜增效、提质降本上下功夫，不忘初心，圆满完成公司全年生产经营目标，制定分厂2017年质量、设备、安全、成本管控体系落地工作计划。
一、生产经营指标控制目标
表1
二、2017年质量管控体系落地推进计划
表1
二、2017年设备管控体系落地推进计划
三、安全环保.职业健康体系推进计划
表3
四、科技创效
表4。
公共事业单位内部控制方案范本
公共事业单位内部控制方案范本1.背景公共事业单位作为国家的基础设施和服务提供者，具有重要的社会职责和影响力。
为了保障公共事业单位的正常运行和资金使用的透明性，建立一套有效的内部控制方案是至关重要的。
2.目标本内部控制方案的目标是确保公共事业单位的资金使用合规、财务报告准确、资源分配公平、风险管理有效。
具体目标包括但不限于：-资金使用合规，防止贪污腐败等不当行为的发生；-财务报告准确，确保财务信息的真实性和可靠性；-资源分配公平，保证公共事业服务的公正性和可持续性；-风险管理有效，降低事业单位面临的各类风险。
3.内部控制要素为达到上述目标，我们建议以下内部控制要素的实施:3.1控制环境-建立明确的组织结构和职责分工，确保决策权和执行权的分离；-建立健全的人力资源管理制度，包括招聘、培训、考核等，确保员工的素质和能力；-建立良好的内部沟通机制，促进信息共享和问题反馈。
3.2风险评估-定期进行风险评估，识别和评估公共事业单位可能面临的各类风险；-建立风险管理制度，制定相应的风险防范和应对措施；-定期监测和评估风险管理的有效性，并进行必要的改进。
3.3控制活动-建立有效的财务管理制度，包括预算编制、资金使用审批等;-建立采购管理制度，确保采购过程的公正、透明和高效；-建立项目管理制度，确保项目的规范实施和成果评估；-建立信息系统管理制度，保障信息安全和数据的准确性。
3.4信息与通讯-建立完善的财务报告制度，确保财务信息的准确性和及时性;-建立内部信息共享平台，促进各部门之间的信息交流和协作;-建立有效的沟通渠道，及时传达重要信息和政策变化。
3.5监督与评价-建立独立的内部审计制度，对内部控制的有效性进行监督和评估；-定期进行内部审计，并及时提出改进意见和建议；-建立投诉举报机制，接收和处理内部和外部的投诉和举报。
4.实施步骤本内部控制方案的实施步骤如下:1.确定内部控制的组织架构和责任分工；2.进行风险评估，识别公共事业单位面临的风险；3.制定内部控制制度和相关操作规程；4.培训员工，提高其对内部控制的认识和理解；5.实施内部控制制度，并进行监督和评估；6.针对评估结果进行改进和优化。
内控实施方案-财务处-山西机电职业技术学院
山西机电职业技术学院完善内部控制建设工作方案为加强和改进我院内部控制工作，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会[2012]21号）、教育部《关于做好行政事业单位内部控制工作规范实施工作的通知》（教财函[2013]142号）、财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会[2015]24号）、省财政厅《关于开展行政事业单位内部控制基础评价工作的实施意见》（晋财会[2017]4号）并参照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》，结合我院内部控制现状，制定本工作方案。
一、工作目标通过内部控制建设工作，使内部控制理念深入人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好氛围。
积极促进我院全面推进内部控制建设工作。
建立健全内部控制管理体系，提高内部管理水平。
规范内部权力运行，促进依法行政。
合理保证单位经济活动合法合规，资产安全、使用高效，保证财务信息真实完整。
有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。
二、工作要求（一）坚持全面推进。
确保内部控制覆盖我院经济和业务活动的全范围，贯穿内部权力运行的决策、执行和监督全过程，规范我院内部各层级人员。
重点关注我院重要经济活动和经济风险。
（二）坚持科学规划。
要运用内部控制机制原理，结合各部门业务性质、业务范围、管理架构，合理界定岗位职责、业务流程和内部权力运行结构，依托制度规范和信息系统，将制约内部权力运行嵌入内部控制的各个层级、各个方面、各个环节。
（三）坚持问题导向。
要针对内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是涉及内部权力集中的资金分配使用、国有资产监管、政府采购、工程建设等重点领域和关键岗位，合理配置权责，细化权力运行流程，明确关键控制节点和风险评估要求，提高内部控制的针对性和有效性。
（四）坚持共同治理。
要切实履行内部控制建设的主体责任。
充分发挥内部监督机制，主动争取审计、监察等部门的支持。
鼓励社会第三方参与我院内部控制建设，建立公平、公开、公正的市场竞争和激励机制，形成我院内部控制建设的合力。
健全和完善内控管理制度（3）
健全和完善内控管理制度（3）健全和完善内控管理制度××实现激励考核以积分结果为重要依据。
推行全员违规积分考核制度，根据《中国农业银行员工违返规章制度处理办法》、《中国农业银行审计处罚处理暂行办法》以及总行关于案件防范工作指引等有关制度规定制定，对单位、部门或员工违反各种规章制度，但不足以按照其他各种处理办法进行处理的轻微违规行为进行积分。
在积分对象上从柜台人员，扩大到营业网点负责人、会计主管、客户经理等各岗位人员，使每一项次违规违章都留下痕迹。
在一年的积分考核周期内，根据不同类别人员不同的总积分标准，分别给予相应的处理。
六、提高整体风险防控能力××加强对领导干部合规经营意识和能力的培训。
每年都要制定合规教育学习活动方案，采取自学和集中学习相结合的方式，有计划、有步骤地学习有关法律、法规，学习金融政策和各项规章制度，学习合规手册和行为准则，认真剖析农行乃至整个金融系统的典型案件，向领导干部灌输主动合规、合规创造效益的理念。
××开展合规宣讲教育，提高广大员工合规经营和防范案件能力。
强化规章制度培训学习，是员工熟悉政策、规章制度，正确运用规章制度和合规操作的前提，把法规和准则作为合规的依据，让广大员工自觉遵守和执行，才能从源头上防范合规风险。
学习的内容为各个时期的政策、法规学习和培训，使员工懂得自己在工作中“有所为，有所不为”，增强员工的合规操作意识，严格操作程序，坚决克服“大错不犯，小错不断”的违规行为，防止案件的发生。
××创新培训方式，提高针对性和效果。
培训方式要克服过去一言堂的老方式，要采取灵活多样的培训方式。
首先针对不同的内容采取不同的培训方式。
其次，要针对不同的对象采取不同的方式。
再次，要针对不同的时期采取不同的方式，从而提高培训效果。
七、创造良好的内控环境××坚持正确价值引导，加强员工政治思想工作。
江苏省国有资产监督管理委员会关于省属企业内部控制体系建设和实施情况的通报-苏国资〔2017〕48号
江苏省国有资产监督管理委员会关于省属企业内部控制体系建设和实施情况的通报正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------省国资委关于省属企业内部控制体系建设和实施情况的通报苏国资〔2017〕48号各省属企业：为进一步完善内部控制工作体系，促进内控体系有效运行，提高内部控制制度执行力，我委于2016年底布置省属企业开展内控体系建设和实施情况检查。
在各省属企业子公司自查、集团抽查基础上，省国资委结合落实国资监管制度“回头看”专项督查进行了检查。
现将有关情况通报如下：一、总体情况（一）检查工作组织实施情况。
各省属企业高度重视，及时成立工作组，研究制定工作方案，排查问题和漏洞，取得了一定成效。
苏豪集团成立了由纪委书记为组长、多部门负责人组成的工作小组，对5户子企业进行抽查；农垦集团分六组对30户企业进行“拉网式”检查；省沿海集团及各子公司分别成立了以主要负责人任组长的内部控制评价小组，集团对5户子企业进行抽查；南水北调江苏水源公司召开党政联席会，组织制定自查工作方案，明确具体工作任务及时间节点。
（二）内部控制体系建设总体情况。
省属企业集团层面的内部控制体系建设已经基本完成，许多重要的子公司内部控制体系建设也基本完成或将要完成。
华泰证券、农垦集团、沿海集团、海企集团、高科技集团、惠隆公司已建立覆盖纳入财务报表范围子公司的集团内部控制体系；苏豪集团、汇鸿集团、交通控股公司、中江集团等本部及重要二三级子公司已建立并正在逐步完善内控体系。
大多数省属企业对原有制度进行了大规模的修订、补充、删减；绝大部分企业的内部控制手册，包括主要业务活动的业务流程图、管理制度，明确业务活动的职责分工和重要业务的风险控制点，制定了关键风险控制点的控制措施。
中国平安保险(集团)股份有限公司2017年度内部控制评价
重要缺陷定量标准 可能使公司遭致的损失， 或缺陷本身实际的影响金 额占公司当年合并财务报 表税前利润的 1%至 5%之 间 可能导致仅能实现公司年 度经营目标的 30%至 70% （含 70%）
对一个业务流程的有效运 行可能造成一定的影响或 可能导致一个业务流程或 被评价单位某项业务无法 有效运行
一般缺陷定量标准 可能使公司遭致的损失， 或缺陷本身实际的影响金 额占公司当年合并财务报 表税前利润 1%及以下
2. 纳入评价范围的单位占比：
指标 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比
占比（%）
98.86 99.13
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司治理、组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任、销售管理、保险资金运用、货
并财务报表税前利润的比例进行评估，分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷三个等级。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 重大缺陷
重要缺陷
一般缺陷
定性标准 存在合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报表重大错报的一个或多个 内部控制缺陷的组合 财务报告内部控制中存在的、其严重程度不及重大缺陷，但仍可能导致公司偏离控 制目标的一个或多个内部控制缺陷的组合 财务报告内部控制中存在的除上述重大缺陷及重要缺陷之外的缺陷
币资金管理、精算管理、投资融资管理、运营管理、财务管理、资产管理、工程管理、单证与印章管理、 咨询投诉与客户回访、信息系统管理、信息与沟通、内部监督等方面。 4. 重点关注的高风险领域主要包括：
销售管理、保险资金运用、货币资金管理、精算管理、投资融资管理、运营管理、财务管理、信息 系统管理等。 5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
2017年房地产集团内控手册之投融资管理篇--融资管理业务流程
2017年房地产集团内控手册之投融资管理篇融资管理业务流程一、业务目标 (3)二、业务风险 (3)三、业务范围 (4)1 信贷融资 (4)2 债券融资 (4)3 资本性融资 (4)四、业务流程描述 (5)1 信贷融资 (5)1.1 银行借款的申请与审批 (5)1.2 银行借款的使用 (6)1.3 利息计算、支付与记录 (6)1.4 银行借款的归还 (7)2 债券融资 (7)2.1 融资项目的可行性分析、融资方案的申请与审批 (7)2.2 债券融资的使用方案及实施 (8)2.3 利息计算与记录 (9)2.4 债券融资的归还 (10)3 股权融资 (11)3.1 融资项目的可行性分析、融资方案的申请与审批 (11)3.2 募集资金的存放 (11)3.3 募集资金的使用 (12)3.4 股权融资的监督 (12)3.4.1 日常监督 (12)3.4.2 定期与不定期评估 (12)五、相关制度目录 (13)六、主要控制点 (14)七、检查资料 (14)八、业务流程图 (16)一、业务目标保证与融资相关数据的记录和披露真实、准确、完整，符合披露程序及要求；合理安排债务融资与股权融资资本结构，有效利用财务杠杆，降低融资成本，提高企业运营效率；合理设置融资资金使用权限并严格执行，确保资产安全；确保融资程序符合国家法律、法规和公司内部规章制度的要求；积极运用融资手段，促进企业实现发展战略。
二、业务风险融资记录、还本付息金额计算不准确，可能导致财务报告信息不真实、不完整；资金冗余或债务结构不合理，增加筹资成本，降低资金使用效率，增加企业偿债风险；融资资金使用授权设置不当或执行不当，未经审核、擅自变更合同等行为，导致决策失误或出现履约风险；资金的筹集和运用不符合国家有关法律、法规和公司内部规章制度，可能导致外部处罚，造成经济损失和信誉损失；融资风险考虑不当，可能偏离企业发展战略甚至导致公司控制权丧失。
2017年下一步内部控制工作计划2篇
2017年下一步内部控制工作计划2篇按照财政部印发的《行政事业单位内部控制规范(试行)》，以及长岭县贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作方案的要求，为进一步提高我局内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我局对本单位的内部控制进行了全面的梳理，并进行了适当的评价。
现将有关贯彻实施情况报告如下:一、准备工作继三月中旬，县财政局组织召开全县贯彻实施行政事业单位内控规范动员大会，对全县贯彻实施《内控规范》工作做动员部署后，我局制定了长岭县卫生局贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作方案，成立了贯彻实施行政事业单位内部控制规范实施、协调领导小组，负责本局贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展。
二、贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》目标和原则(一)内部控制的目标和原则1、内部控制的目标内部控制是由行政事业单位的领导层和全体职工实施的、旨在提高行政事业单位管理服务水平和风险防范能力，促进单位可持续、健康发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，实现行政事业单位管理服务目标所制定的政策和程序。
我局内部控制的目标是:(1)合法性管理和服务活动的合法合规(2)安全性资产安全(3)可靠性财务报告及相关信息真实、完整(4)效率性提高管理服务的效率和效果(5)风险防范排除障碍实现单位发展战略2、我局建立与实施内部控制应遵循的原则(1)全面性原则内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。
因为，在内部控制程序的所有环节中，有一个环节没有发挥作用，所有起作用的环节，也会变得无用。
(2)重要性原则内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
行业、规模、性质、所处地域、组织形式等不同，高风险领域不同。
内部控制不能防范所有风险，但要关注重要业务事项和高风险领域，防范颠覆性风险。
(3)制衡性原则内部控制应当在治理结构、机构设及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
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2017年度内控工作方案
2017年是降本提质增效、深化改革创新、加快转型升级的攻坚之年，也是集团公司推进“一体两翼”全面提质增效的关键之年。
根据集团公司审计部及上市公司整体规划要求，公司严格按照财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合颁布的《企业内部控制基本规范》及配套指引要求，结合公司现有实际情况，逐步建立、完善公司内部控制体系，规范企业内部控制行为，防范企业风险。
现将2017年度内控工作计划制定如下：
一、内控工作范围
内部控制工作将涉及公司所有管理层级、涵盖公司涵盖财务、供应、销售、生产、产品技术服务、产品延伸拓展等所有业务领域。
二、内控工作规划
按照集团公司公司“三个管理”的总体要求，2017年公司内部控制将重点做好以下五个阶段实施：
三、具体实施步骤及计划
1、启动实施阶段
通过建立明确的内控工作领导小组，研究制定公司年度内控工作方案；
2、调研摸底阶段
①对公司不同职位、不同部门的员工进行访谈，了解公司现有内控制度，分析公司现有内控制度的执行力和使用程
度；
②各车间科室根据现有制度流程，梳理出公司内控制度清单。
3、风险分析阶段
①分析公司内部、外部的风险因素，编制《风险清单》；
②同集团总部专家进行深入交流，形成公司《内部控制缺陷报告》和《内部控制缺陷整改方案》。
4、缺陷整改阶段
①全面落实整改：根据内控缺陷整改方案，各相关部门逐一整改，完善公司组织结构、人员配备、各项内控制度和控制措施；
②定期汇报整改进度：各车间科室负责人定期汇报内控整改缺陷进度；
③整改效果评估：内控领导小组同相关部门对整改后的控制活动进行测试、评估，形成《内部控制缺陷整改报告》；
④提交整改报告至内控工作领导小组审核。
5、试运行阶段
①根据《风险清单》、制度审阅意见、流程控制矩阵、岗位职责和授权审批、流程图、内控缺陷整改情况等，编制《内部控制手册》，记录关键性的内控活动，主要内容包括固有风险描述及评价、控制目标、控制活动、控制实施部门等，从而确保及时总结内控体系经验，有效促进内控体系长
效制度的建立；
②公司试运行《内部控制手册》，充分测试《内部控制手册》风险控制性、内控措施的实际操作性、内控效果及内控效率、并根据试运行的情况对内控手册进行修订；
③各部门对内控手册中涉及的制度、流程的运行情况每半月上报内控办公室，内控办公室进行整理、汇总。
6、手册定稿阶段
根据试运行阶段的结果，收集各部门对内控手册修改意见、整理、编写公司《内控制度》初稿，并形成内控报告。