9商业银行其他业务管理29页PPT
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银行承兑汇票.pptx
• 2、与承兑银行具有真实的委托付款关系； • 3、资信状况良好，具有到期支付汇票金额的可靠资金来源。
2024/10/9
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商业汇票的持票人，向金融机构申请票据贴现必须具备下列 条件
• 1、在银行开立存款帐户的企业法人和其他组织； • 2、与出票人或直接前手之间具有真实的商品交易关系 • 3、提供与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据的复印件。
易关系的购销合同，其可交付的保证金、
筹款计划、可提供的质押、担保等，一并
提承兑银行审查。
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（3）承兑
2024/10/9
•
承兑银行接到承兑申请后，按有关规定
和程序，对承兑申请人的资格、资信、购销
合同和记载的内容进行认真审查，必要时可
由出票人提供担保，对符合规定和承兑条件
的予以承兑，与承兑申请人签订承兑协议，
能、融资功能。在银行汇票、商业承兑
汇票、银行承兑汇票中，银行承兑汇票
在当前商业信用相对脆弱的情况下最具
体信用功能。这不仅表现在银行承兑汇
票的承兑环节，也表现在持票人以其所
持的票第据7页融/共通49资页 金包括质押贷款和贴现
二、特点及适用范围
2024/10/9
•
在银行开立存款帐户的法人以及
其他组织之间，必须具有真实的交易
2024/10/9
•
被背书人受让汇票，应审核汇票的
要式是否齐全；背书是否连续，背书人签
章是否符合规定，使用粘单的是否按规定
签章；背书转让后，被背书人即为票据持
有人。
被背书人 A
背书人签章 年月日
被背书人 B
A
背书人签章 年月日
被背书人 C
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商业汇票的持票人，向金融机构申请票据贴现必须具备下列 条件
• 1、在银行开立存款帐户的企业法人和其他组织； • 2、与出票人或直接前手之间具有真实的商品交易关系 • 3、提供与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据的复印件。
易关系的购销合同，其可交付的保证金、
筹款计划、可提供的质押、担保等，一并
提承兑银行审查。
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（3）承兑
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•
承兑银行接到承兑申请后，按有关规定
和程序，对承兑申请人的资格、资信、购销
合同和记载的内容进行认真审查，必要时可
由出票人提供担保，对符合规定和承兑条件
的予以承兑，与承兑申请人签订承兑协议，
能、融资功能。在银行汇票、商业承兑
汇票、银行承兑汇票中，银行承兑汇票
在当前商业信用相对脆弱的情况下最具
体信用功能。这不仅表现在银行承兑汇
票的承兑环节，也表现在持票人以其所
持的票第据7页融/共通49资页 金包括质押贷款和贴现
二、特点及适用范围
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•
在银行开立存款帐户的法人以及
其他组织之间，必须具有真实的交易
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•
被背书人受让汇票，应审核汇票的
要式是否齐全；背书是否连续，背书人签
章是否符合规定，使用粘单的是否按规定
签章；背书转让后，被背书人即为票据持
有人。
被背书人 A
背书人签章 年月日
被背书人 B
A
背书人签章 年月日
被背书人 C
银行从业人员培训最新课件银行基础知识
国家风险
指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金 融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面 的变化而遭受损失的可能性。分为政治风险、 社会风险、经济风险三类。
声誉风险
指由于意外事件、银行的政策调整、市场表现 或日常经营活动所产生的负面结果，可能对银 行的无形资产造成损失的风险。
银行管理
银行风险分类：
操作流程
贷款申请 贷款调查 贷款审批 贷款发放 贷后管理
银行主要业务
贷款五级分类法：
正常类 关注类 次级类 可疑类 损失类 后三类称为不良贷款，不良贷款率是衡量银行 资产质量的最重要指标。
征信体系：
中国人民银行建设了企业征信和个人征信 两大系统。
银行主要业务
三、其他银行业务
资金业务
短期资金交易（中央银行票据、同业拆借、短期融资 券）；债券业务（国债、公司债、金融债）；外汇业 务；金融衍生品业务（期货、期权）。
常用指标有消费者物价指数、生产 者物价指数、国内生产总值物价平 减指数。
包括经常项目（贸易和劳务往来状 况）和资本项目。
银行经营环境
经济周期：
又称经济循环或商业循环，是指经济处于生产和 再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩 交替更迭、循环往复的一种现象。
繁荣
复苏
四个阶段 萧条
衰退
经济波动的周期性会在很大程度上决定商业银行 的经营状况。
指银行在经营活动中，既要保障资 金安全，又要管理好各种风险.
指银行能够随时满足客户提取存款、 流动性目标 借入贷款、对外支付的需要，保证
银行风险管理流程：
风险识别
有效识别风险是风险管理的最基本要求。风险识别 包括感知风险和分析风险两个环节。
风险计量
金融会计商业银行往来业务PPT课件
• 异地商业银行跨系统款项汇划的处理，视商业银行机构设置情 况，采取不同的转汇方式：
• （1）汇出行为双设机构地区 • （2）汇出行为单设机构地区 • （3）汇出行和汇入行均为单设机构地区
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（1）汇出行为双设机构地区 • 双设机构地区是指在汇出行所在地设有其他系统行分支机构的地区。双设
位存款和城乡居民储蓄存款）必须按中国人民银行规定的比例 缴存中国人民银行，由人民银行集中支配和使用。
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• 一般规定：中央银行可以根据银根松紧情况调整一般性存款缴存比例。 • 1998年中央银行将存款准备金缴存比例从13％调整为8％，1999年再次调
整为6％ 。自2003年9月21号起把存款准备金提高一个百分点，从6% 调 高至7%。 • 中国人民银行从2004年4月25日起实行差别存款准备金率制度，将资本充 足率低于一定水平的金融机构存款准备金率提高0.5个百分点，执行7.5% 的存款准备金率。主要内容是：金融机构适用的存款准备金率与其资本充 足率、资产质量状况等指标挂钩。金融机构资本充足率越低、不良贷款比 率越高，适用的存款准备金率就越高；反之，金融机构资本充足率越高、 不良贷款比率越低，适用的存款准备金率就越低。
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（2）汇出行为单设机构地区 • 单设机构地区是指在汇出行所在地不设其他系统行分支机构的地区。如汇
出行为单设机构地区而汇入行为双设机构地区，则按“先直后横”的办法 处理。 • 汇出行对受理的跨系统异地汇划凭证，先直接通过系统内联行将款项划至 异地转汇行，由转汇行将款项划转汇入行。汇出行划转时： • 借：吸收存款 • 贷：联行存放款项 • 异地转汇行的会计分录为： • 借：存放联行款项 • 贷：同业存放款项 • 汇入行的处理： • 借：存放同业款项 • 贷：吸收存款
• （1）汇出行为双设机构地区 • （2）汇出行为单设机构地区 • （3）汇出行和汇入行均为单设机构地区
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（1）汇出行为双设机构地区 • 双设机构地区是指在汇出行所在地设有其他系统行分支机构的地区。双设
位存款和城乡居民储蓄存款）必须按中国人民银行规定的比例 缴存中国人民银行，由人民银行集中支配和使用。
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• 一般规定：中央银行可以根据银根松紧情况调整一般性存款缴存比例。 • 1998年中央银行将存款准备金缴存比例从13％调整为8％，1999年再次调
整为6％ 。自2003年9月21号起把存款准备金提高一个百分点，从6% 调 高至7%。 • 中国人民银行从2004年4月25日起实行差别存款准备金率制度，将资本充 足率低于一定水平的金融机构存款准备金率提高0.5个百分点，执行7.5% 的存款准备金率。主要内容是：金融机构适用的存款准备金率与其资本充 足率、资产质量状况等指标挂钩。金融机构资本充足率越低、不良贷款比 率越高，适用的存款准备金率就越高；反之，金融机构资本充足率越高、 不良贷款比率越低，适用的存款准备金率就越低。
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（2）汇出行为单设机构地区 • 单设机构地区是指在汇出行所在地不设其他系统行分支机构的地区。如汇
出行为单设机构地区而汇入行为双设机构地区，则按“先直后横”的办法 处理。 • 汇出行对受理的跨系统异地汇划凭证，先直接通过系统内联行将款项划至 异地转汇行，由转汇行将款项划转汇入行。汇出行划转时： • 借：吸收存款 • 贷：联行存放款项 • 异地转汇行的会计分录为： • 借：存放联行款项 • 贷：同业存放款项 • 汇入行的处理： • 借：存放同业款项 • 贷：吸收存款
商业银行统计分析(ppt114页)
报告期内每日存款余额总和/报告期日历日数 (5)存款周转次数 （基期存款余额+报告期存款收入发生额）/报告期存
款平均余额。 (6)存款稳定率
=报告期最低存款余额/报告期存款平均余额。 (7)存款增长率。
32
负债统计分析
(1)各项负债余额统计分析 分析报告期上各项负债项目的数额，用以反映 商业银行资金来源状况和可用资金额度。 负债余额分析要结合近期余额的变化进行分析。
对资产进行利率敏感性分析的主要目的 是分析资产隐含的利率风险。
21
【例】
对于两家面临相同的经营环境和竞争环境的A、B银行， 假定其利率敏感性资产的收益率等于市场利率，它们资 产结构不同：A银行资产的50%为利率敏感性资产，而B 银行中利率敏感性资产占70%。假定初期市场利率为 10%，同时假定两家银行利率非敏感性资产的收益率是 8%。现在市场利率发生变化，从10%降为5%，分析两 家银行的收益变动情况。
利率非敏感性资产则指对利率变化不敏感，或者 说利息收益不随市场利率变化而变化的资产。
（固定利率贷款）
20
利率敏感性与否是根据该资产在考察期内是否可能重 新定价来划分的，所以讨论利率敏感性一定要给出考 察期限才有意义。若在考察期T内，资产可能重新定 价，则属于利率敏感性资产；相反，则属于非利率敏 感性资产。对于同一资产，考察期限不同，会得出不 同的结论。
析 析 析计 析 析
预
分
测
析
11
数据的主要来源
业务经营数据 信贷数据 金融市场和同业数据 宏观经济数据 专门调查所得数据
第二节 商业银行主要业务统计分析
资产业务统计分析 负债业务统计分析 银行的账面价值与市场价值的
统计分析
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款平均余额。 (6)存款稳定率
=报告期最低存款余额/报告期存款平均余额。 (7)存款增长率。
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负债统计分析
(1)各项负债余额统计分析 分析报告期上各项负债项目的数额，用以反映 商业银行资金来源状况和可用资金额度。 负债余额分析要结合近期余额的变化进行分析。
对资产进行利率敏感性分析的主要目的 是分析资产隐含的利率风险。
21
【例】
对于两家面临相同的经营环境和竞争环境的A、B银行， 假定其利率敏感性资产的收益率等于市场利率，它们资 产结构不同：A银行资产的50%为利率敏感性资产，而B 银行中利率敏感性资产占70%。假定初期市场利率为 10%，同时假定两家银行利率非敏感性资产的收益率是 8%。现在市场利率发生变化，从10%降为5%，分析两 家银行的收益变动情况。
利率非敏感性资产则指对利率变化不敏感，或者 说利息收益不随市场利率变化而变化的资产。
（固定利率贷款）
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利率敏感性与否是根据该资产在考察期内是否可能重 新定价来划分的，所以讨论利率敏感性一定要给出考 察期限才有意义。若在考察期T内，资产可能重新定 价，则属于利率敏感性资产；相反，则属于非利率敏 感性资产。对于同一资产，考察期限不同，会得出不 同的结论。
析 析 析计 析 析
预
分
测
析
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数据的主要来源
业务经营数据 信贷数据 金融市场和同业数据 宏观经济数据 专门调查所得数据
第二节 商业银行主要业务统计分析
资产业务统计分析 负债业务统计分析 银行的账面价值与市场价值的
统计分析
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商业银行PPT演示课件PPT38页
法定准备金(RR; 20%)
20000.00
16000.00
12800.00 10240.00 8192.00 6553.60 5242.88 4198.30 3355.44 2684.36 … 100000.00
银行放贷额(∆ L) 80000.00 64000.00 51200.00 40960.00 32768.00 26214.40 20971.52 16777.22 13421.78 10737.42 …
• 主要的中间业务
• 结算类：汇兑(最早的中间业务)，信用证；承兑；银行卡
• 代理类：代收代付；代理买卖；代理融通 • 其他类：现金管理；信息咨询；
3/9/2024
10
第11页，共38页。
商业银行的存款货币创造
• 存款货币创造的条件 • 存款货币创造的简单模型 • 存款货币创造的复杂模型
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全部 40000
银行
体系
4000
4000
30000
说 明：本表未考虑新增存款中的定期存款。
客户提现 (c=5%)
400 314 239 … …
银行 转帐
7600 5966 4534
2000
3/9/2024
17
第18页，共38页。
存款货币创造—复杂模型：公式
• ∆D= ∆R×1/ [rd+c+re+rt×t]
+信用创造
2、高利贷银行的转化
3/9/2024
1
第2页，共38页。
商业银行的性质和职能
• 商业银行的性质：特殊的金融企业
—企业：自有资本、法人组织、利润最大化 —特殊企业：经营对象(货币资金)、活动领域(货币信用)
原创9：6.1 储蓄存款和商业银行
（中国人民银行）
商业银行
政策性银行
中国工商银行
中国农业发展银行
信托投资公司 财务、租赁公司
最重要 组成部
分
中国农业银行 中国银行
中国建设银行 中国交通银行等
中国进出口银行 国家开发银行
我国 银行 分为 三类
中央银行（中国人民银行）
不存不贷
第 19 页
商业银行（金融企业丨以盈利为目的）
既存又贷
政策性银行（不以盈利为目的）
点滴累积 成就梦想
教育 置业
养老
安全
3.储蓄存款的目的
孩子上学 购房 买车 养老 资金安全
第9 页
人们储蓄的目的各不相同，但其最 直接的目的（收益）就是获取利息。
4.储蓄存款的收益 ——利息
第 10 页
（1）利息的含义
银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的增值部分。
（2）影响利息的三个因素： 本金
注意：利率是宏观调控的重要杠杆（经济手段中的货币政策），
利率
下调
是调节货币供给量的重要手段。
知识拓展：利率的变动对经济的影响
第 16 页
利率是调节货币供给量的重要手段。是国家对经济进行宏观调控的重要杠 杆。通常国家会根据经济发展状况利用利率杠杆调节经济。
当社会总需求大于社会总供给或出现通货膨胀时，利率的变动对经济的影 响主要表现在： 存款利率 ↗，吸引居民储蓄，流通中货币量↘ ，从而使生活消费支出相对 下降。 贷款利率↗ ，资金成本↗，抑制借款者积极性，流通中货币量↘ 。 从而抑制社会总需求、缓解通货膨胀，给经济降温。 当社会总需求小于总供给或物价指数过低时：其影响反之。
http：//
利息率水平
存期
商行国内信用证全面介绍
出信用证通知书的营业机构。 ➢ 委托收款行是指按照信用证受益人委托，向信用证开
证行办理委托收款的营业机构。
第7页/共59页
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7
国内信用证的基本概念
➢ 7、业务特点： ➢ 结算工具和信用工具（银行信
用）；
➢ 开证行承担第一性付款责任；
➢ 信用证是独立文件，不受购销
第8页/共59页
合同约束；
➢ （1）信用证有效期 ：最长不得超过6个月 。
➢ （2）交单期：为提交运输单据的信用证所注 明的货物装运后必须交单的特定日期。未规 定该期限，银行不接受迟于装运日后15天提 交的单据。
➢ （3）延期付款信用证的付款期限：为货物发 运日后定期付款，最长不得超过6个月。
➢ （4）保证金收取比例不得低于20%。
金来源和能力； ➢ （四）在我行有贸易融资开立开立国内信用证授信额
度（低风险业务除外）； ➢ （五）无不良信用记录，本行的信用评级在A级以上； ➢ （六）保证金比例不低于开立国内信用证金额的20%。
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18
开立国内信用证申请
➢ 2、开证申请人申请开立信用证时，应要求申请人提供的 资料：
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25
国内信用证项下买方融资
➢ 定义 ➢ 业务流程 ➢ 主要风险点和控制措施 ➢ 业务办理条件 ➢ 融资金额、期限和利率
第26页/共59页
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26
定义
➢ 概念：是指在国内信用证项下，我行作为开证行 收到议付行或委托收款行寄送的单据后，由我行 或我行指定的代付行代开证申请人支付货款的一 种贸易融资，开证申请人在约定期限内偿还本行 的融资本金、利息和费用等。
证行办理委托收款的营业机构。
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7
国内信用证的基本概念
➢ 7、业务特点： ➢ 结算工具和信用工具（银行信
用）；
➢ 开证行承担第一性付款责任；
➢ 信用证是独立文件，不受购销
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合同约束；
➢ （1）信用证有效期 ：最长不得超过6个月 。
➢ （2）交单期：为提交运输单据的信用证所注 明的货物装运后必须交单的特定日期。未规 定该期限，银行不接受迟于装运日后15天提 交的单据。
➢ （3）延期付款信用证的付款期限：为货物发 运日后定期付款，最长不得超过6个月。
➢ （4）保证金收取比例不得低于20%。
金来源和能力； ➢ （四）在我行有贸易融资开立开立国内信用证授信额
度（低风险业务除外）； ➢ （五）无不良信用记录，本行的信用评级在A级以上； ➢ （六）保证金比例不低于开立国内信用证金额的20%。
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开立国内信用证申请
➢ 2、开证申请人申请开立信用证时，应要求申请人提供的 资料：
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国内信用证项下买方融资
➢ 定义 ➢ 业务流程 ➢ 主要风险点和控制措施 ➢ 业务办理条件 ➢ 融资金额、期限和利率
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定义
➢ 概念：是指在国内信用证项下，我行作为开证行 收到议付行或委托收款行寄送的单据后，由我行 或我行指定的代付行代开证申请人支付货款的一 种贸易融资，开证申请人在约定期限内偿还本行 的融资本金、利息和费用等。
货币金融学——金融机构体系概述PPT课件
服务对象限制：2年内允许外资银行在12个城市向中国企 业办理人民币业务；
加入后5年内，允许外资银行向所有中国客户提供服务。
32
第32页/共39页
3. 金融咨询类业务及时开放。 自入世之日起，外资机构即可获得在中国从事有关存贷 款、金融租赁、所有支付及汇划、担保及承兑、公司并 购、证券投资的 咨询、中介和其它附属服务。
31 507
100.0
24 617
78.1
1 884
6.0
2 996
9.5
2 010
6.4
10
第10页/共39页
二、非银行金融机构（教材P120）
（一）保险公司：是通过向众多投保人收取保险费，
对发生事故的投保人赔偿损失。
（二）投资银行：是专门从事证券承销、 交易等业务的金融中介机 构。
（三）财务公司：为本企业集团内部各企业融资等金融机构。
1933年后，以《格拉斯一斯蒂格尔法》等一系列法案的出台为标志， 美英等国将投行和商行业务分开，并进行分业管理。
70年代以后，投行和商行混业及其全球化发展的趋势日渐强大。 1999年美国国会通过了《金融服务现代化法案》，完成了从“分业”
经营到“混业”经营的转变。
15
第15页/共39页
简介： 本 次 金 融 危 机 ， 次投贷 是行最 明经显 最营直 接模的 诱式因 ，的但 其变根 源化为 ：与 金 融 危
2. 将国民待遇原则体现在对法人银行的准入和监管上：
① 业务范围上将区别法人与非法人的主体地位，实行差别政策。
② 对法人银行的注册资本及营运资金要求，与中资银行保持一致。
35
第35页/共39页
（二）法人银行导向的目的 1. 为本土银行改革赢得时间； 2. 在开放中保护民族金融业（抑制分行优势的发挥） ； 3. 避免跨国监管风险 ； 4. 解决“存款保险”问题，保护存款人利益 。
加入后5年内，允许外资银行向所有中国客户提供服务。
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3. 金融咨询类业务及时开放。 自入世之日起，外资机构即可获得在中国从事有关存贷 款、金融租赁、所有支付及汇划、担保及承兑、公司并 购、证券投资的 咨询、中介和其它附属服务。
31 507
100.0
24 617
78.1
1 884
6.0
2 996
9.5
2 010
6.4
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二、非银行金融机构（教材P120）
（一）保险公司：是通过向众多投保人收取保险费，
对发生事故的投保人赔偿损失。
（二）投资银行：是专门从事证券承销、 交易等业务的金融中介机 构。
（三）财务公司：为本企业集团内部各企业融资等金融机构。
1933年后，以《格拉斯一斯蒂格尔法》等一系列法案的出台为标志， 美英等国将投行和商行业务分开，并进行分业管理。
70年代以后，投行和商行混业及其全球化发展的趋势日渐强大。 1999年美国国会通过了《金融服务现代化法案》，完成了从“分业”
经营到“混业”经营的转变。
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简介： 本 次 金 融 危 机 ， 次投贷 是行最 明经显 最营直 接模的 诱式因 ，的但 其变根 源化为 ：与 金 融 危
2. 将国民待遇原则体现在对法人银行的准入和监管上：
① 业务范围上将区别法人与非法人的主体地位，实行差别政策。
② 对法人银行的注册资本及营运资金要求，与中资银行保持一致。
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（二）法人银行导向的目的 1. 为本土银行改革赢得时间； 2. 在开放中保护民族金融业（抑制分行优势的发挥） ； 3. 避免跨国监管风险 ； 4. 解决“存款保险”问题，保护存款人利益 。
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• 国际放款的主要政策和原则
7
第一节
北京大学出版社提供
商业银行国际业务
❖ 二、商业银行国际资产业务 ▪ 国际放款业务
• 国际放款的主要政策和原则 ——从放款对象来看 ——从放款期限来看 ——从放款担保来看 ——从放款价格的确定来看
8
第一节
北京大学出版社提供
商业银行国际业务
❖ 二、商业银行国际资产业务 ▪ 国际投资业务
9商业银行其他业务管理
41、俯仰终宇宙，不乐复何如。 42、夏日长抱饥，寒夜无被眠。 43、不戚戚于贫贱，不汲汲于富贵。 44、欲言无予和，挥杯劝孤影。 45、盛年不重来，一日难再晨。及时 当勉励 ，岁月 不待人 。
第 9 章 商业银行其他业务管理
第一节
北京大学出版社提供
商业银行国际业务
❖ 二、商业银行国际资产业务 ▪ 国际贸易融资业务
商业银行国际业务
❖ 四、商业银行外汇交易业务 ▪ 商业银行外汇交易的业务种类
• 即期外汇交易 • 远期外汇交易 • 套汇交易和套利交易 • 掉期交易 • 外汇期货交易 • 外汇期权交易 • 外汇互换交易
13
第一节
北京大学出版社提供
商业银行国际业务
❖ 四、商业银行外汇交易业务 ▪ 商业银行外汇交易业务的管理
22
第三节 信托业务
北京大学出版社提供
❖一、信托的概念及内容
信托内容
·信托行为 ·信托行为形式 ·信托目的 ·信托主体 ·信托客体 ·信托报酬 ·信托结束
23
第三节 信托业务
北京大学出版社提供
❖ 一、信托的概念及内容 信托种类
·个人信托 ·法人信托
24
第三节 信托业务
北京大学出版社提供
❖二、信托的功能
• 银行保证书 • 备用信用证
▪ 国际咨询业务
11
第一节
北京大学出版社提供
商业银行国际业务
❖ 四、商业银行外汇交易业务 ▪ 商业银行参与外汇交易的目的
• 规避外汇风险 • 调整货币结构 • 调整外汇头寸 • 有意保持头寸不平衡，进行投机、套利、套汇等活
动，从而赚取利润
12
第一节
北京大学出版社提供
承租人
④支付租金
出租人
③支付设备
②支付货款 出卖人
①签订购货合同
图1 融资租赁流程图
18
第二节 金融租赁业务
北京大学出版社提供
一、租赁的概念及内容
承租人（设备原主）
件① 出 售 租 赁 物
② 让③ 同④ 金⑤
支 书提 签 分
付交订期
货
物
租
支
款
权
赁
付
转合租
出租人（租赁公司）
图2 回租赁流程图
19
租赁业务
北京大学出版社提供
一、租赁的概念及内容 租赁内容
·租赁当事人 ·租赁标的 ·租赁期限 ·租赁费用 租赁业务的种类 ·融资性租赁 ·杠杆租赁 ·操作性租赁 ·售后回租 ·转租赁 ·卖主租赁 ·委托租赁
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第二节 金融租赁业务
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一、租赁的概念及内容
①签订租赁合同
• 进出口押汇 • 打包放款 • 出口信贷 • 福费廷业务 • 保理业务
6
第一节
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商业银行国际业务
❖ 二、商业银行国际资产业务 ▪ 国际放款业务
• 国际放款的类型 ——短期、中期和长期 ——单一放款、银团放款 ——个人放款、企业放款、银行间放款、对外国政 府机构及对国际经济组织放款等
❖ 二、我国的金融租赁公司 ▪ 金融租赁公司的设立 ▪ 金融租赁公司的业务范围 ▪ 金融租赁公司的资金筹措 ▪ 金融租赁业对我国经济发展的贡献
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第三节 信托业务
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❖一、信托的概念及内容 ▪ 信托的概念 ·信托就是拥有资金或财产的法人、社会团体或 个人，为了更好地运用和管理自己的资财，获 得较好的经济利益，把资金或财产委托银行信 托部门代为管理、经营过处理。银行信托以代 理他人运用资金、买卖证券、发行债券、股票、 管理财产等为主要内容。
• 国际投资业务是指商业银行在国际范围内购买外国 有价证券的活动
• 国际债券是国际性商业银行的主要投资对象
9
第一节
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商业银行国际业务
❖ 三、商业银行国际中间业务 ▪ 国际结算业务
• 信用证结算 • 托收结算 • 汇兑结算
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第一节
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商业银行国际业务
❖ 三、商业银行国际中间业务 ▪ 国际担保业务
北京大学出版社提供
一、租赁的概念及内容
租赁公司B （第二出租人） （第一租赁人）
①租赁合同 ③设备租赁
⑥支付租金
①
④
⑤
转
设
支
租
备
付
合
转
租
同
租
金
租赁公司A （第一出租人）
②
①
购
购
买
货
设
合
备
同
最终用户 （第二承租人）
第二 （第二承租人）
图3
转租赁流程图
出卖人 出卖人
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第二节 金融租赁业务
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• 在汇率预测基础上进行外汇交易决策 • 选择合适的交易方 • 合理地选择经营范围 • 制订严格的外汇交易管理内控制度和规则 • 选择培养高素质的交易员
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第二节 金融租赁业务
第二节 金融租赁业务
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❖ 一、租赁的概念及内容 ▪ 租赁的概念
·租赁是物资财产所有者（出租人）将其物资财产定期 出借给承租人使用，并向承租人收取租金的一种经济行 为。在整个租赁期内，物资财产的使用权转移给承租人。 ·租赁经历了古代租赁、传统租赁和现代租赁三个阶段， 分别代表了不同生产力发展水平及生产关系的不同特点。
投资融资功能 财务管理职能 信用服务职能
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第三节 信托业务
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❖ 三、我国信托业的发展 ·2002年5月9日，中国人民银行颁布[2002]第5号令，根据《中华人 民共和国信托法》和《中华人民共和国中国人民银行法》等法律和国 务院有关规定再次对《信托投资公司管理办法》进行修订，使信托投 资公司在发起设立投资基金、设立信托新业务品种操作程序、受托经 营各类债券承销等方面的展业空间有了实质性突破。《信托投资公司 资金信托业务管理暂行办法》也于2002年6月13日正式颁布，并于7 月18日正式实施，为信托投资公司开展集合资金信托业务提供了政策 支撑。截至2003年，全国239家信托投资公司中，退出信托市场、 摘掉信托投资公司牌子的有159家，剩下的80余家将合并保留为60 天左右，其中的42家已经经过重新审核登记。截至2004年，9月末， 正常经营的信托投资公司固定资产总额768亿元，负债302亿元，权 益466亿元（实收资本435亿元），管理的信托财产总额2123亿元。 截至2005年1月18日，全国已获重新登记、领取金融许可证的信托 投资公司共有59家。
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第一节
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商业银行国际业务
❖ 二、商业银行国际资产业务 ▪ 国际放款业务
• 国际放款的主要政策和原则 ——从放款对象来看 ——从放款期限来看 ——从放款担保来看 ——从放款价格的确定来看
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第一节
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商业银行国际业务
❖ 二、商业银行国际资产业务 ▪ 国际投资业务
9商业银行其他业务管理
41、俯仰终宇宙，不乐复何如。 42、夏日长抱饥，寒夜无被眠。 43、不戚戚于贫贱，不汲汲于富贵。 44、欲言无予和，挥杯劝孤影。 45、盛年不重来，一日难再晨。及时 当勉励 ，岁月 不待人 。
第 9 章 商业银行其他业务管理
第一节
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商业银行国际业务
❖ 二、商业银行国际资产业务 ▪ 国际贸易融资业务
商业银行国际业务
❖ 四、商业银行外汇交易业务 ▪ 商业银行外汇交易的业务种类
• 即期外汇交易 • 远期外汇交易 • 套汇交易和套利交易 • 掉期交易 • 外汇期货交易 • 外汇期权交易 • 外汇互换交易
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第一节
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商业银行国际业务
❖ 四、商业银行外汇交易业务 ▪ 商业银行外汇交易业务的管理
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第三节 信托业务
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❖一、信托的概念及内容
信托内容
·信托行为 ·信托行为形式 ·信托目的 ·信托主体 ·信托客体 ·信托报酬 ·信托结束
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第三节 信托业务
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❖ 一、信托的概念及内容 信托种类
·个人信托 ·法人信托
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第三节 信托业务
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❖二、信托的功能
• 银行保证书 • 备用信用证
▪ 国际咨询业务
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第一节
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商业银行国际业务
❖ 四、商业银行外汇交易业务 ▪ 商业银行参与外汇交易的目的
• 规避外汇风险 • 调整货币结构 • 调整外汇头寸 • 有意保持头寸不平衡，进行投机、套利、套汇等活
动，从而赚取利润
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第一节
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承租人
④支付租金
出租人
③支付设备
②支付货款 出卖人
①签订购货合同
图1 融资租赁流程图
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一、租赁的概念及内容
承租人（设备原主）
件① 出 售 租 赁 物
② 让③ 同④ 金⑤
支 书提 签 分
付交订期
货
物
租
支
款
权
赁
付
转合租
出租人（租赁公司）
图2 回租赁流程图
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租赁业务
北京大学出版社提供
一、租赁的概念及内容 租赁内容
·租赁当事人 ·租赁标的 ·租赁期限 ·租赁费用 租赁业务的种类 ·融资性租赁 ·杠杆租赁 ·操作性租赁 ·售后回租 ·转租赁 ·卖主租赁 ·委托租赁
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第二节 金融租赁业务
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一、租赁的概念及内容
①签订租赁合同
• 进出口押汇 • 打包放款 • 出口信贷 • 福费廷业务 • 保理业务
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第一节
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商业银行国际业务
❖ 二、商业银行国际资产业务 ▪ 国际放款业务
• 国际放款的类型 ——短期、中期和长期 ——单一放款、银团放款 ——个人放款、企业放款、银行间放款、对外国政 府机构及对国际经济组织放款等
❖ 二、我国的金融租赁公司 ▪ 金融租赁公司的设立 ▪ 金融租赁公司的业务范围 ▪ 金融租赁公司的资金筹措 ▪ 金融租赁业对我国经济发展的贡献
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第三节 信托业务
北京大学出版社提供
❖一、信托的概念及内容 ▪ 信托的概念 ·信托就是拥有资金或财产的法人、社会团体或 个人，为了更好地运用和管理自己的资财，获 得较好的经济利益，把资金或财产委托银行信 托部门代为管理、经营过处理。银行信托以代 理他人运用资金、买卖证券、发行债券、股票、 管理财产等为主要内容。
• 国际投资业务是指商业银行在国际范围内购买外国 有价证券的活动
• 国际债券是国际性商业银行的主要投资对象
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第一节
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商业银行国际业务
❖ 三、商业银行国际中间业务 ▪ 国际结算业务
• 信用证结算 • 托收结算 • 汇兑结算
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第一节
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商业银行国际业务
❖ 三、商业银行国际中间业务 ▪ 国际担保业务
北京大学出版社提供
一、租赁的概念及内容
租赁公司B （第二出租人） （第一租赁人）
①租赁合同 ③设备租赁
⑥支付租金
①
④
⑤
转
设
支
租
备
付
合
转
租
同
租
金
租赁公司A （第一出租人）
②
①
购
购
买
货
设
合
备
同
最终用户 （第二承租人）
第二 （第二承租人）
图3
转租赁流程图
出卖人 出卖人
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第二节 金融租赁业务
北京大学出版社提供
• 在汇率预测基础上进行外汇交易决策 • 选择合适的交易方 • 合理地选择经营范围 • 制订严格的外汇交易管理内控制度和规则 • 选择培养高素质的交易员
14
第二节 金融租赁业务
第二节 金融租赁业务
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❖ 一、租赁的概念及内容 ▪ 租赁的概念
·租赁是物资财产所有者（出租人）将其物资财产定期 出借给承租人使用，并向承租人收取租金的一种经济行 为。在整个租赁期内，物资财产的使用权转移给承租人。 ·租赁经历了古代租赁、传统租赁和现代租赁三个阶段， 分别代表了不同生产力发展水平及生产关系的不同特点。
投资融资功能 财务管理职能 信用服务职能
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第三节 信托业务
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❖ 三、我国信托业的发展 ·2002年5月9日，中国人民银行颁布[2002]第5号令，根据《中华人 民共和国信托法》和《中华人民共和国中国人民银行法》等法律和国 务院有关规定再次对《信托投资公司管理办法》进行修订，使信托投 资公司在发起设立投资基金、设立信托新业务品种操作程序、受托经 营各类债券承销等方面的展业空间有了实质性突破。《信托投资公司 资金信托业务管理暂行办法》也于2002年6月13日正式颁布，并于7 月18日正式实施，为信托投资公司开展集合资金信托业务提供了政策 支撑。截至2003年，全国239家信托投资公司中，退出信托市场、 摘掉信托投资公司牌子的有159家，剩下的80余家将合并保留为60 天左右，其中的42家已经经过重新审核登记。截至2004年，9月末， 正常经营的信托投资公司固定资产总额768亿元，负债302亿元，权 益466亿元（实收资本435亿元），管理的信托财产总额2123亿元。 截至2005年1月18日，全国已获重新登记、领取金融许可证的信托 投资公司共有59家。