稽核管理制度
3稽核管理制度内容
3稽核管理制度内容稽核管理制度是一个组织内部用来管理稽核活动的文件，其内容主要包括以下方面：稽核目的和范围、稽核程序、稽核报告和稽核结果的跟踪及处理。
首先，稽核管理制度需要明确稽核的目的和范围。
稽核的目的是为了评估组织内部控制的有效性，发现并纠正潜在的风险和问题。
稽核的范围可以涵盖组织的各个部门和业务活动，根据需要，每年可以制定稽核计划，明确各个稽核项目的优先级和时间表。
其次，稽核管理制度需要规定稽核程序。
稽核程序包括稽核前准备、稽核执行和稽核后工作。
稽核前准备包括确定稽核项目的责任人和团队成员，收集相关数据和文件，制定稽核计划等。
稽核执行包括实地调查、文件审查、采访相关人员等。
稽核后工作包括整理稽核发现，编写稽核报告，提出改进建议等。
稽核管理制度还需要规定稽核报告的内容和格式。
稽核报告应当客观、真实地记录稽核过程中的发现和问题，包括对控制缺陷和风险的评估。
稽核报告应当分析问题的原因和潜在影响，并提出改进建议和建议实施时间等。
稽核报告的格式可以根据组织的要求进行设计，一般包括封面、目录、执行摘要、稽核结论和建议、问题清单及问题的详细描述、附录等。
最后，稽核管理制度需要明确稽核结果的跟踪及处理方式。
稽核结果的跟踪包括经营管理层对稽核结果的跟踪、整改计划的编制和实施情况的监督等。
稽核结果的处理方式可以根据问题的严重程度和影响作出相应决策，比如要求整改、加强培训、给予警告或处罚等。
为了确保稽核管理制度的有效实施，组织可以制定相关的责任制度。
责任制度包括明确稽核部门或岗位的职责和权限，以及其他部门或岗位与稽核部门的协作关系等。
同时，还需定期对稽核管理制度进行审查和修订，以适应组织的变化和稽核的需要。
总而言之，稽核管理制度是组织内部管理稽核活动的重要文件，其内容应当包括稽核目的和范围、稽核程序、稽核报告和稽核结果的跟踪及处理等方面。
通过完善的稽核管理制度，可以帮助组织评估和改进内部控制，提高风险管理和运营效率。
公司稽核管理制度内容有哪些
公司稽核管理制度内容有哪些稽核管理制度通常包含以下几个关键部分：一、总则在总则中，需要明确稽核管理制度的目的、适用范围以及基本原则。
例如，制度应确立以增强企业内部控制为目的，适用于全体员工，坚持客观公正、保密和独立性等原则。
二、稽核组织架构此部分要明确稽核部门的组织架构及其职责。
包括稽核部门的设置、人员的配备、职责的划分，以及与其他部门的协作关系。
三、稽核工作程序这一环节详细规定了稽核工作的具体流程，从计划制定到执行，再到报告撰写和后续跟踪。
这包括年度稽核计划的编制、具体稽核项目的执行步骤、发现问题的处理机制，以及对稽核结果的反馈和采纳流程。
四、稽核工作内容在此部分，要细化稽核工作的主要内容，如财务审计、合规审计、经营审计等。
同时，应指出对不同业务领域的稽核重点和频次。
五、权限与责任明确稽核人员在执行职责时的权限范围，以及在发现违规行为时的责任和义务。
还应规定管理层对稽核工作的支持职责。
六、稽核报告详述稽核报告的格式、内容要求及提交流程。
稽核报告应客观反映稽核过程和结果，为管理层决策提供依据。
七、后续监督与改进强调对稽核发现问题的整改措施和效果评估，确保问题得到有效解决。
同时，建立持续改进机制，提升稽核工作的质量和效率。
八、附则在附则中规定制度的生效日期、修订流程等其他需要说明的事项。
以下提供一个简化的稽核管理制度范本供参考：【公司稽核管理制度】一、总则为加强内部控制体系，提高经营管理水平，根据相关法律法规，特制定本制度。
二、稽核组织架构设立独立的稽核部门，负责全面审计工作，直接向董事会报告。
三、稽核工作程序制定年度稽核计划，明确稽核项目、时间安排及责任人。
执行过程中，严格按照程序进行，确保稽核质量。
四、稽核工作内容包括但不限于财务报表审计、内控制度评价、项目管理审查等。
特别关注高风险领域和关键环节。
五、权限与责任稽核人员有权查阅相关资料、询问相关人员，发现问题应及时上报。
管理层应对稽核工作给予必要支持。
文件稽核管理制度
文件稽核管理制度一、总则为了规范和加强文件稽核工作，有效保障文件管理的合规性和准确性，提高文件使用效率，保障国家机密信息的安全，特制定本制度。
二、目的本制度的目的在于规范文件稽核管理工作，确保文件的合规性和准确性，保护国家机密信息的安全，提高文件的使用效率和管理水平。
三、适用范围本制度适用于国家机关各级各类机构的文件稽核管理工作。
四、责任主体1. 文件稽核部门负责文件的全面稽核和管理；2. 各级各类机构的领导对文件稽核工作负总责；3. 所有工作人员都有责任遵守本制度，并配合文件稽核工作。
五、基本要求1. 确保文件的真实性、合法性和准确性；2. 维护国家机密信息的安全；3. 提高文件的使用效率和管理水平；4. 规范文件的存档和归档。
六、文件稽核管理流程1. 文件的起草文件起草人应当按照规定的格式和要求进行起草，确保内容准确、合法，并尽量避免疏漏和错误。
2. 文件的审核文件的审核人应当对文件内容进行审查，确保文件的完整性、合规性和准确性。
3. 文件的批准文件的批准人应当对文件内容进行审查，确保文件的完整性、合规性和准确性，并对文件做出批准意见。
4. 文件的颁发文件颁发人应当根据文件内容和批准意见，将文件发送至相关人员，并加盖颁发日期和颁发章。
5. 文件的存档和归档文件的存档和归档应当按照规定的流程和要求进行，确保文件的安全存放和便于查阅。
七、文件稽核管理制度执行1. 文件稽核部门应当定期对各级各类机构的文件进行稽核，发现问题及时处理；2. 各级各类机构的领导应当加强对文件稽核工作的监督和指导，确保文件的合规性和准确性；3. 所有工作人员应当遵守本制度的规定，配合文件稽核工作，确保文件管理的有效性和合规性。
八、文件稽核管理制度的修改和解释1. 对本制度的修改和解释权归文件稽核部门；2. 文件稽核部门应当定期检查本制度的执行情况，如有必要，可对制度进行修订。
以上就是文件稽核管理制度的主要内容和要求，希望各级各类机构能够按照本制度的要求，加强文件稽核管理工作，保障文件的合规性和准确性，提高文件管理的效率和水平。
公司稽核部管理制度
公司稽核部管理制度第一章总则第一条为加强公司内部监督管理，规范稽核工作程序，提升公司整体风险管理水平，特制定本管理制度。
第二条公司稽核部是公司的内部审计部门，负责对公司业务运作情况进行全面审查和评估，防范和解决可能存在的风险问题。
第三条公司稽核部依据法律法规和公司章程，独立开展稽核工作，对公司的各项业务活动进行检查，监督和评估。
第四条公司稽核部的工作应当遵循独立、客观、公正和保密的原则，确保稽核结果的准确性和可靠性。
第五条公司稽核部应当建立健全的内部管理制度，明确稽核工作流程和责任分工，确保稽核工作的高效运转。
第六条公司稽核部负责向公司董事会和高级管理层报告工作情况和发现问题，提出改进建议和风险预警。
第七条公司稽核部应当不断提升自身的专业素养和业务水平，保持与国际稽核标准的接轨。
第八条公司董事会对公司稽核部的工作开展监督，保障公司稽核部的独立性和权威性。
第二章稽核部组织架构第九条公司稽核部下设若干个稽核小组，每个稽核小组由一名稽核主管领导，负责执行具体的稽核任务。
第十条公司稽核部设有稽核委员会，由公司董事会任命，负责统筹协调公司稽核工作，审议重大稽核事项。
第十一条公司稽核部向公司董事会和高级管理层报告工作情况，由公司董事会任命的稽核主管负责向公司高级管理层汇报。
第十二条公司稽核部应当配备具有专业稽核背景和技能的稽核人员，确保稽核工作的有效开展。
第十三条公司稽核部应当建立和完善内部培训机制，提升稽核人员的专业素养和能力水平。
第三章稽核工作程序第十四条公司稽核部应当定期制定稽核计划，根据公司的业务情况和风险特点确定稽核重点和对象。
第十五条公司稽核部应当制定详细的稽核程序和操作指南，规范稽核人员的行为和操作步骤。
第十六条公司稽核部在进行稽核时，应当采取必要的调查和证据收集措施，确保稽核结果的客观性和准确性。
第十七条公司稽核部对发现的问题和风险应当及时报告，并提出整改建议和改进措施。
第十八条公司稽核部负责跟踪和监督整改工作的进展情况，确保问题得到及时有效解决。
单位内部稽核管理制度
一、总则第一条为加强本单位的内部稽核工作，确保财务、业务、管理等方面的合规性、真实性、准确性和有效性，根据国家有关法律法规和本单位的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位内部所有部门及员工。
第三条内部稽核工作应以维护本单位合法权益、提高经营管理水平、防范和化解风险为宗旨。
二、组织机构与职责第四条成立内部稽核领导小组，负责本制度的制定、修订和组织实施，领导小组成员由单位领导、财务部门负责人及相关部门负责人组成。
第五条财务部门设立内部稽核岗位，负责日常内部稽核工作，具体职责如下：（一）建立健全内部稽核制度，制定稽核计划，组织实施稽核工作；（二）对财务、业务、管理等方面进行定期或不定期的稽核，发现问题及时向领导汇报；（三）对稽核中发现的问题提出整改意见，督促相关部门整改落实；（四）对内部稽核工作进行总结、分析，形成稽核报告。
三、稽核内容与程序第六条内部稽核内容：（一）财务方面：财务报表编制、财务收支、成本费用、资产管理、税务申报等；（二）业务方面：业务流程、业务操作、业务合同、业务审批等；（三）管理方面：管理制度、岗位职责、工作流程、内部控制等。
第七条稽核程序：（一）制定稽核计划，明确稽核时间、范围、内容、方法等；（二）实施稽核，收集相关资料，对稽核内容进行全面检查；（三）分析问题，提出整改意见，督促相关部门整改落实；（四）形成稽核报告，报送领导审批。
四、整改与监督第八条对稽核中发现的问题，相关部门应认真整改，确保整改到位。
第九条内部稽核领导小组负责对整改情况进行跟踪监督，确保整改措施落实到位。
五、附则第十条本制度由财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
稽核中心管理制度
稽核中心管理制度一、总则稽核中心是一个负责对公司经营活动进行内部控制的组织，通过对公司内部业务流程和财务报告的审计，确保公司运营的合规性、高效性和透明度。
为了规范稽核中心的管理工作，提高其稽核效能，特编制本管理制度。
二、稽核中心组织架构稽核中心设有总稽核师和稽核团队，总稽核师直接向公司董事会汇报，具体架构如下：1、总稽核师：负责稽核中心的全面工作，协助公司管理层进行风险识别和内部控制改进，并向董事会汇报稽核结果。
2、稽核团队：分为内部稽核组和财务稽核组两个部门，每个部门组成稽核项目组，负责审计公司不同业务领域和财务报表。
三、稽核工作流程稽核中心工作流程包括稽核计划编制、稽核实施和稽核报告编制三个环节：1、稽核计划编制：由总稽核师和稽核团队共同制定，根据公司年度业务计划和风险识别结果设定稽核计划，并报董事会批准。
2、稽核实施：稽核团队按照稽核计划开展工作，对公司内部业务流程和财务报告进行审计并收集证据。
3、稽核报告编制：稽核项目组根据稽核结果撰写稽核报告，包括发现的问题、建议的改进措施和内部管理意见，并提交给董事会。
四、稽核中心管理制度具体管理制度包括：内部控制制度、稽核工作规范、稽核结果公示以及定期评估。
1、内部控制制度：稽核中心需建立健全的内部控制制度，确保稽核工作的独立性、客观性和完整性，遵循相关法规和伦理规范。
2、稽核工作规范：稽核中心需严格遵守稽核手续，确保审计程序的合法性和有效性，严禁泄漏审计信息。
3、稽核结果公示：稽核报告需要对外公示，包括公司内部人员和外部利益相关方，确保内部控制的透明度。
4、定期评估：公司董事会需要定期对稽核中心进行评估，包括人员素质、工作流程和稽核效果等方面的综合考核。
五、稽核中心的职责稽核中心的主要职责包括：1、对公司内部业务流程进行审计，发现问题并提出改进建议。
2、对公司财务报表进行审计，确保报表的真实性和合规性。
3、协助公司管理层进行风险识别和内部控制改进。
企业内部稽核管理制度
企业内部稽核管理制度1. 简介企业内部稽核管理制度是为了规范和强化企业内部稽核的管理和执行，确保企业运营的合规性、透明性和效率性而制定的一套制度。
本制度旨在建立稽核职责明确、工作程序规范、信息处理安全的稽核管理体系，以及明确稽核组织的职责与权力，保障企业内部稽核工作的顺利进行。
2. 稽核组织与职责2.1 稽核委员会稽核委员会是最高稽核管理机构，由企业高层经营管理人员和负责内部控制的部门主管组成。
稽核委员会的职责包括：•制定和审核企业内部稽核管理制度。
•监督和评估内部稽核工作的执行情况与效果。
•决策重大稽核事项。
2.2 内部稽核部门内部稽核部门是负责执行公司内部稽核工作的专业团队，其职责包括：•制定年度稽核计划，并在稽核委员会审议通过后执行。
•进行日常稽核工作，包括内部控制、制度执行等方面的检查。
•撰写稽核报告，提出改进建议，并跟踪整改措施的落实情况。
•提供稽核咨询和辅导服务。
2.3 业务部门经理业务部门经理是内部稽核工作的配合对象，其职责包括：•配合内部稽核部门进行业务流程的稽核。
•提供相关资料和文件，配合内部稽核工作的开展。
•积极参与稽核报告的整改和改进工作。
3. 稽核程序与方法3.1 稽核计划制定内部稽核部门根据公司战略目标和风险评估结果，编制年度稽核计划。
稽核计划应当包括稽核对象、稽核周期、稽核范围和稽核方法等内容，并在稽核委员会审议通过后执行。
3.2 稽核准备稽核人员在进行稽核之前，应当充分准备工作，包括：•了解被稽核对象的相关业务流程和内控措施。
•收集、整理相关的文件和记录。
•制定稽核方案和检查清单。
3.3 稽核执行稽核人员应当根据稽核计划和方案进行稽核工作，包括：•对被稽核对象的业务流程进行实地检查。
•调阅相关文件和记录进行审查。
•采取访谈、询问等方式获取必要信息。
•发现问题和风险，及时记录并整理稽核发现。
3.4 稽核报告稽核人员应当根据稽核发现和评估结果，编写稽核报告，报告内容应当真实、准确、完整。
稽核工作人员管理制度
第一章总则第一条为加强本单位的内部审计工作，规范稽核工作人员的行为，提高稽核工作质量，保障会计信息真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有从事稽核工作的人员。
第三条稽核工作人员应具备良好的职业道德、专业素质和敬业精神，严格遵守国家法律法规和本制度规定。
第二章稽核岗位职责第四条稽核工作人员的主要职责如下：1. 负责对财务收支、会计凭证、账簿、报表等会计资料进行审核，确保其真实、准确、完整。
2. 对内部控制制度进行审查，发现缺陷并提出改进建议。
3. 对经济活动进行审计，确保经济活动的合规性、效益性和有效性。
4. 对内部审计报告进行跟踪落实，督促相关责任部门整改。
5. 参与编制年度审计计划，组织实施审计项目。
6. 完成领导交办的其他工作任务。
第三章稽核工作程序第五条稽核工作程序如下：1. 稽核人员接到审计任务后，应在规定时间内制定审计方案。
2. 按照审计方案，收集、整理相关资料，进行初步分析。
3. 审计过程中，对发现的问题进行记录，并提出初步处理意见。
4. 审计结束后，撰写审计报告，提出整改建议。
5. 将审计报告提交给相关领导审批，并根据审批意见进行跟踪落实。
第四章稽核工作纪律第六条稽核工作人员应遵守以下纪律：1. 严格遵守国家法律法规和本制度规定，廉洁自律，不徇私情。
2. 保守国家秘密和单位商业秘密，不得泄露审计过程中获取的信息。
3. 不得利用职务之便谋取私利，不得收受他人贿赂。
4. 不得利用稽核工作为他人谋取不正当利益。
5. 不得参与与稽核工作无关的活动，影响稽核工作质量。
第五章稽核人员管理第七条稽核人员应具备以下条件：1. 具有良好的政治素质和职业道德。
2. 具备相应的专业知识和技能。
3. 具有较强的组织协调能力和团队合作精神。
4. 身体健康，能胜任稽核工作。
第八条稽核人员的培训、考核、晋升和奖惩按照国家有关规定和本单位实际情况执行。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
XXXX有限公司文件XX总字[14]001号内部稽核制度1.0目的为强化监督，规范管理，促进各项工作有序开展，更好地激发公司全体员工的工作积极性和主观能动性，提高工作效率，特制订本管理制度。
1.1通过稽核，提高执行力；1.2检查发现公司各部门工作中存在的问题，并帮助被稽核部门分析原因进行改善；1.3检查、落实公司各项规章制度、程序文件、管理规程以及会议决议的执行情况及其工作进度；1.4加强与促进公司各部门之间的协调、沟通；1.5检查、跟进公司政策、方针、会议精神等信息的贯彻执行和反馈；1.6准确掌握全公司员工的工作业绩，促进公司各部门提高工作效率；1.7建立、健全和完善公司责任制约机制；1.8树立正面典型，弘扬正气，营造积极进取、健康向上的工作氛围；1.9促进企业和谐发展。
2.0范围：2.1公司日常性稽核工作及专案稽核工作；2.2公司各部门、各岗位工作人员。
3.0权责：3.1稽核办权责3.1.1稽核办代表总经理对各部门、各岗位行使监督权、检查权、奖惩权提报权；3.1.2稽核各部门、各岗位是否按照公司规章制度、程序文件、作业流程、岗位说明书、通知、通告等文件的条款规定进行作业；3.1.3坚持以公司规章制度、程序文件、作业流程、岗位说明、通知通告等文件的条款规定为准绳，以事实为依据，以纠偏为重点、以教育为目的，实事求是开展工作；3.1.4对稽核工作中发现的问题有督导改进和奖罚提报权；3.1.5有权召集被稽核部门和员工参与调查座谈会。
3.1.6有权在公司内部聘请稽核代表并协请参与稽核。
3.2稽核主任权责3.2.1接收总经理下达的稽核工作任务；3.2.2组织稽核专员认真学习各种制度条文，熟练掌握奖罚尺度，严格规范展开稽核作业，促使公司各项工作良性、持续发展；3.2.3以身作则并要求稽核专员根据《稽核岗位说明》、《稽核计划》、《稽核通知书》之要求自动自发的进行稽核工作；3.2.4按时完成《稽核检查表》、《稽核整改通知书》、《稽核汇总表》、《稽核报告》、《稽核奖惩单》的填制和上交；3.2.5及时向总经理反馈和汇报在稽核工作中遇到的各种规章制度、程序文件、作业流程、岗位说明、通知通告等文件之规定条款的缺陷并提出改善建议；3.2.6组织稽核例会，汇总每个稽核周期的稽核工作，将《稽核总结》分发各部门并上报总经理。
3.2.7向稽核专员合理分配稽核任务并定期检查稽核专员的工作，为“稽核过失”承担领导责任3.3公司各部门权责3.3.1在稽核办实施稽核工作中，各部门、各岗位负责提供月工作计划、总结和专项计划及总结；3.3.2在稽核办实施稽核工作中，各部门、各岗位负责提供各种例会和专题会议的记录；3.3.3在稽核办实施稽核工作中，各部门负责提供本部门人事任命、异动或职责、职能调整等相关记录；3.3.4在稽核办实施稽核工作中，各部门、各岗位负责提供客观的证据，用以证明此项任务已完成；3.3.5各部门对规章制度、程序文件、作业流程、岗位说明、通知通告等文件之条款规定的缺陷可提出修改建议；3.3.6在稽核办实施稽核工作中，如各部门、各岗位对稽核工作有异议，可书面向稽核办主任提出申请，由稽核主任提议在稽核例会上组织讨论并拿出解决方案，异议部门或岗位必须全程参与。
3.4人力资源部权责根据稽核办转交的《稽核奖惩单》发出《奖惩通告》，有权对《奖惩通告》的真实性提出异议，异议程序参照3.3.6条款执行。
3.5财务部权责根据《稽核奖惩单》和人力资源部提供的《稽核奖惩汇总表》，从责任人当月工资中扣除或奖加，有权对稽核办、人力资源部提供的《稽核奖惩单》、《稽核奖惩汇总表》的真实性、准确性进行监督。
4.0稽核组织架构的建立与定位4.1机构设置总经理及其建立的“公司核心管理团队（副总级以上管理人员）”为公司运作的“总控制源”，为充分、有效地履行检查、监督职能，原则上，“稽核办”的设置应直接隶属于公司“最高权力机构”之下。
4.2组织结构：4.2.1“稽核办”设“专职主任”1名、根据公司的管理现状设“专职稽核专员”若干名。
4.2.2为保证“稽核办”运行顺畅，公司还须同步成立“稽核委员会”，“稽核委员会主任”由总经理兼任，“副主任”由公司副总兼任，“委员”由各部门主管兼任，“稽核办”为常设执行机构。
4.2.3各部门对应成立“稽核小组”，稽核小组组长与成员原则上由本部门职员兼任。
5.0稽核内容5.1稽核各部门工作职责执行情况；5.2稽核作业流程、程序文件、管理办法执行情况；5.3稽核操作指引、规章制度执行情况；5.4稽核会议决议执行情况；5.5稽核纠正与预防措施执行情况；5.6稽核工作任务承诺执行情况；5.7稽核6S、安全生产、工作纪律执行情况；5.8稽核绩效考核的执行情况；。
5.9对责任部门进行现场稽核；5.10督导责任部门进行缺失改善，要求责任部门拟定纠正与预防措施，跟进、反馈改善之结果；5.11整理稽核证据、资料，出具《稽核报告》，并定期将稽核情况如实向总经理汇报；5.12完成总经理交办的临时性稽核工作。
6.0 稽核例会6.1稽核例会汇报内容：6.1.1汇报每个稽核周期内所发现的问题点部分，包括需处罚或整改的问题及专项稽核总结报告；6.1.2流程/制度不完善、不健全或流程/制度中未规定作业程序等问题；6.1.3被稽核部门在新流程/制度运行时执行方面存在的问题；6.1.4在稽核过程中所遇到的困难等问题；6.1.5每周在汇报工作时要将重点专项稽核要分析其深层次原因并判定责任最终归属；6.1.6稽核例会针对问题讨论形成决议并将决议传达至相关部门。
6.2稽核例会目的6.2.1通过稽核查出问题，提出解决问题和预防同类问题的方案；6.2.2通过讨论和交流提高稽核职员的专业能力和提升稽核效率；6.2.3促进企业管理制度/流程的不断健全和完善。
6.3量化稽核指标6.3.1对稽核专职人员的工作进行量化，主要指标为：每个稽核周期内稽核专职人员必须提出3项以上问题点及处理结果和建议；6.3.2对稽核专职人员进行绩效考核，主要指标有：稽核任务达成率、稽核工作的准确率、稽核工作投诉率等指标；7.0稽核作业程序7.1稽核检查7.1.1稽核专职人员根据《稽核岗位说明》、《稽核计划》、《稽核通知书》之要求到相关部门稽核；7.1.2 稽核专职人员要求被稽核部门提供相关证据以供稽核检查；7.1.3 稽核专职人员将稽核事实客观的填写在《稽核检查表》上，稽核内容栏应包括事实描述、证据记录等，处理结果栏应包括处罚、奖励、责令限期整改等内容（奖励、处罚建议的须有相关资料、证据），《稽核检查表》必须由被稽核单位相关责任人员签名确认，如责任人拒绝签字的，由其直接上司确认属实后签字；7.1.4对于处理结果中有整改要求的，由稽核专职人员填制《稽核整改通知书》，被整改部门责任人在“接收整改部门责任人”栏签名确认，并实施整改；7.1.5稽核专职人员在整改期限到后3个工作日内应再次进行稽核，以确认整改是否执行到位；7.1.6在稽核过程中检查出违纪情况，由稽核专职人员当场开具《稽核奖惩单》，经当事人签字确认，当事人拒绝签字的由其直接上司确认后签字并对拒绝签字的当事人执行双倍处罚；7.2稽核结果处理及落实7.2.1按照审批权限，稽核主任将责任人或其直接上司签字确认的《稽核奖惩单》在1个工作日内交总经理审批，总经理审批完成后，稽核主任在1个工作日内将《稽核奖惩单》转人力资源部存档备查；7.2.2人力资源部根据生效的《稽核奖惩单》在1个工作日内发出《奖惩通告》，并编制《稽核奖惩汇总表》，月底送稽核办主任审核签字，再于1个工作日内送交财务部；注：《稽核奖惩汇总表》以1个月为周期为适宜；7.2.3财务部根据稽核办主任审核签字后的《稽核奖惩汇总表》，对照《稽核奖惩单》复查，无错误则对被处罚或被奖励当事人进行扣款或奖加，并将《稽核奖惩汇总表》存档备查；7.2.5对于已交辞职报告，但还未离开公司员工的处罚，在办理辞职手续时由人力资源部在《离职交接表》中注明“扣除该员工当月罚款”，财务部根据《离职审批表》与《离职交接表》，在结算该员工工资时扣除罚款；7.2.6稽核主任根据《稽核检查表》、《稽核整改通知书》、《稽核报告》、《稽核奖惩单》建立《稽核汇总表》、《稽核奖惩汇总表》档案，存档备查。
8.0申诉程序8.1对于稽核结果，被稽核部门及责任人有严重不同意见的，应以书面形式呈报总经理处理；8.2对于没有或缺乏处理依据的问题，由稽核主任提交稽核例会讨论，形成《稽核建议书》。
9.0公司各部门申请稽核程序9.1公司各部门负责人有检查下属工作的责任，不得将本人职责内的工作提交稽核办稽核；9.2相关部门之间有相互协调的职责，不得将本人职责内的协调沟通工作提交稽核办稽核；9.3属于《人力资源部投诉管理制度》受理范围内的内容，稽核办可先行接收，再转交人力资源部处理；9.4以上范围之外，需要稽核办进行稽核的，必须提交书面申请并由部门负责人签字确认后转稽核办，由稽核主任决定稽核或转行政投诉程序进行处理；9.5经稽核例会讨论决定稽核的部门事项，按正常稽核程序处理。
10.0管理约定10.1关于稽核办处罚之规定10.1.1稽核主任未能按期完成稽核周期内稽核任务或有遗漏的，处5元/单罚款；10.1.2稽核专职人员未按期提交上报《稽核检查表》的，延期一天罚款5元/单，每逾期一日，处罚5元/天；10.1.3稽核主任接到公司各部门、各岗位正常之书面投诉，未在稽核例会提报的，罚款5元/单；10.1.4稽核专职人员在稽核工作中被投诉弄虚作假、徇私舞弊、偏袒不公等严重不良行为，经调查确认属实的，处稽核办相应责任人20元/次罚款，情节严重的取消其稽核人员资格；10.1.5稽核办未将《稽核检查表》、《稽核汇总表》、《稽核奖惩汇总表》、《稽核奖惩单》归档管理的，处以责任人5元/单罚款；10.1.6稽核主任违反公司保密制度或其它保密协议的，按公司《奖惩管理制度》处理；10.1.7在稽核周期内未达到或完成稽核指标要求的，处10元/项的罚款；10.1.8未遵守《稽核管理制度》规定或其他稽核要求的处10元/次的罚款。
10.2关于被稽核部门处罚之规定10.2.1被稽核部门态度蛮横或不配合稽核工作，拒绝提供稽核所需资料的，处被稽核部门相应责任人10元/次罚款，情节严重的，依公司《奖惩管理制度》、《绩效考核管理制度》等相关文件办理；10.2.2稽核工作中，被稽核部门未按时完成工作任务的，按照相对应的规章制度、程序文件、作业流程、岗位说明、通知通告等文件中的处罚条款执行处罚；10.2.3稽核工作中被稽核部门未按时完成工作任务的，如相对应的规章制度、程序文件、作业流程、岗位说明、通知通告等文件之中的处罚条款中无明确之处罚依据的，稽核专职人员则只建议不处罚，并开具《稽核整改通知书》责令限期整改；10.2.4限期整改的责任部门未在整改期限内完成任务的，处10元/单罚款，并再次下《稽核整改通知书》要求限期整改，再次限期整改的责任部门仍未在整改期限内完成任务的，处责任人20元/单罚款，以此类推；10.2.5被稽核部门相关责任人拒绝在《稽核奖惩单》上签字确认的，经稽核例会讨论后认定属实的，由其直接上司确认后签字，并对其责任人处以原罚款金额两倍的罚款。