金蝶KIS专业版产品培训(存货)
金蝶kis专业版存货核算详解
金蝶专业版：业务管理之存货核算存货核算——概述1.存货核算的意义:（1）存货核算是业务与财务的接口（2）只有成本正确才能统计利润2.存货核算的含义：（1）指进销存过程的财务处理（2）具体包括：入库成本、出库成本、制作记账凭证。
3.使用对象：财务人员、主管人员4.核算原则：（1）所有单据必须已经审核（2）出库核算时，所有入库单必须有了成本存货核算——外购入库核算1.数据来源:已与入库单钩稽的发票2.处理方法:工具栏核算按钮3.企业可能出现的情况（1）运费\装卸费等费用（2）按会计法要求，在发票录入时分别计入①应计成本费用②运费税金③不计成本费用④可以在核算单据中查询修改案例九舟实业有限公司使用KIS专业版V10.0，2010年3月5日，从供应商蓝天配件公司订购木箱20个，预计结算日期为4月1日，本月10日货物验收入库未收到发票，九舟实业有限公司按照以往的采购业务对该批木箱以300元/个的不含税单价估价入账。
4月1日收到发票，不含税单价为280元/个。
一、单到冲回模式1．2010年3月5日，从供应商蓝天配件公司订购木箱20个，预计结算日期为4月1日，本月10日货物验收入库未收到发票，九舟实业有限公司按照以往的采购业务对该批木箱以300元/个的不含税单价估价入账。
10日收到木箱，直接录入采购入库单，按暂估金额录入单价300元。
如图1-01所示：2．月末，根据采购入库单生成凭证。
凭证模板设置可参考如下分录：借：库存商品贷：应付账款-应付暂估款在金蝶KIS专业版V10.0中可设置如图1-02所示凭证模板。
单击【存货核算】→【生成凭证】，选择【外购入库单（单据直接生成）】，单击【重设】按钮，可按【钩稽状态】设置【过滤】条件，过滤出本期暂估入库单，选择暂估业务对应的凭证模板，单击【生成凭证】按钮，系统即按设置生成凭证，通过单击【凭证】按钮即可查询到对应的凭证。
如图1-03至1-05存货核算——估价入账核算1.数据来源:已审核未钩稽的入库单(未到发票)2.处理方法:在此可修改外购入库价格即暂估价格(审核后也可修改)存货核算——其他入库核算1.数据来源:其他入库单2.处理方法:在此可修改其他入库成本存货核算——产品入库核算1.数据来源:产品入库单2.处理方法:（1）录入产品单价或金额（2）系统支持从外部引入数据3.关于生产成本（1）不使用生产管理模块只能通过手工计算成成品成本，然后录入成本（2）使用生产管理模块，可以系统核算产成品成本，产品入库核算这里就不显示数据4.自制入库核算后，又录入自制入库单，系统核算时，新录入的单据成本不核算，需要将原金额删除，重新录入重新核算.存货核算——组装核算1.核算的准备工作：（1）审核当期的组装单及拆卸单（2）其他入库单由组装拆卸单自动维护2.组装单核算过程（1）系统先自动调用组装单所对应的其他出库单上的物料进行出库核算，当这些物料都核算到真实的出库成本后才能继续进行组装单的其他入库核算（2）否则系统给出提示，需要事先到无单价序时簿手工更新这些组装单衍生出来的其他出库单，指定相应的出库成本后，再由组装单核算功能核算得到组装件的其他入库成本；拆卸单则不受此限制3.拆卸单核算（1）单价来源只能通过手工录入（2）需要手工依照组装件的出库成本加上实际发生的费用来人工分摊到各个子件入库成本中存货核算——出库核算1.本期所有入库核算完成后，进行出库核算2.选择核算条件3.注意核算报告4.已生成凭证的当期单据不参与出库核算存货核算——产品入库核算1.数据来源:产品入库单2.处理方法:录入产品单价或金额；系统支持从外部引入数据3.关于生产成本（1）不使用生产管理模块只能通过手工计算成成品成本，然后录入成本（2）使用生产管理模块，可以系统核算产成品成本，产品入库核算这里就不显示数据4.自制入库核算后，又录入自制入库单，系统核算时，新录入的单据成本不核算，需要将原金额删除，重新录入重新核算.存货核算——核算出错1.核算不成功可能的原因（1）无单价的入库单（2）未审核的入库单（3）无原单红字出库单（4）产品入库核算后，又录入产品入库单2.红字出库单系统作为入库处理（如销售退回）（1）有原单的按原单取原单价（选单生成）（2）无原单的需在无单价序时簿中修改或更新存货核算——暂估到票处理1.系统暂估处理的两种方式（系统参数）（1）单到冲回（2）差额调整2.确认依据（1）本期的发票与以前期间的入库单钩稽（2）本期的入库单已经生成凭证，本期来的发票与入库单进行勾稽 3.系统流程（1）单到冲回①系统自动生成一张红字入库单，生成一张蓝字入库单②红蓝字单据自动与发票钩稽③本期生成的两张入库单均要生成凭证（2）差额调整①系统自动生成有金额无数量的入库单②根据入库单生成凭证存货核算——成本调整1.为什么成本会不准？看一组数字，假设A商品库存为0，采用加权平均计价（1）9月企业购入A商品4件，以前单价25元/件暂估处理：4*25=1009月出库4件，余额 010月发票到了24元/件暂估冲回 -4*25=-100与发票钩稽的蓝字入库单 4*24=96出现负单价是因为原出库成本不准，故需调整原出库成本成本应该是96元，实际结转了1002.处理方法：录入成本调整单3.月末结存数量0，结存金额-44.由暂估造成了成本不准确的情况普遍存在5.需要企业发票达到要及时6.事实上，对于一般材料的采购，双方在购买时应该已经签定采购合同的，因此即使发票未到，价格都是已经确定的7.在采用订单订单管理的情况下，通过单据关联生成，暂估价一般是准确的8.最直接的方法录入成本调整单9.如果需要理清成本的来龙去脉，需要分析业务进行成本调整（1）如果本期此物料未发生业务，可以在下期“期初异常余额调整”（或“期初成本调整”）（2）期初成本调整多用于财务业务数据不符时调整（3）如果本期出库时出现负单价，通过出库异常成本处理，系统会自动生成成本调整单，调整依据是单价非负，调整结果一般是010.系统自动调整成本（1）期初成本调整：人为调整期初成本（2）期初异常余额处理①本期期初仓存余额中存在的物料数量结存为0但金额不为0的异常余额信息②这部分数据是期初仓存余额中的异常数据（3）出库异常成本处理①本期出库核算（材料出库核算、产品出库核算）后存在的物料数量结存为0但金额不为0的异常余额信息②这部分数据是核算过程中无法进行差额调整的异常数据存货核算——财务业务桥梁（凭证模版）1.凭证模板—财务业务一体化的桥梁2.凭证模板制作原则（1）有借必有贷，借贷必相等（2）核算项目必须有相应的对应关系3.科目来源（1）单据上的存货的存货科目、收入科目、成本科目（2）凭证模板（3）单据上部门核算科目4.核算项目（1）设置科目的核算项目与单据上的项目对应关系①如果科目设置了辅助核算，在此未指定生成凭证将出错；要在凭证生成过程中自动取得该核算项目，该核算项目必须在单据上存在5.金额列出了单据上的金额型数据（含自定义）6.摘要可指定生成规则7.存货核算模块的业务单据生成凭证可以自动获取往来业务编号；但是不包含应收应付模块的生成凭证；但是普通发票不提供自定义字段的取数8.使用往来业务管理的科目，可设置往来编号规则9.如果同一业务类型有多种业务的凭证模板，建议分别建立不同的查询方案10.生成凭证前，必须完成存货的出入库核算影响与总账对账的要素1.存在业务单据没有生成凭证2.存在总账凭证没有过账3.存在手工录入业务凭证但实际没有发生该笔业务4.人为修改了生成凭证上的金额数据存货核算亮点1.实现了完备的总仓、分仓核算管理。
金蝶KIS专业版V产品培训产品培训
05
案例分享
某公司财务管理案例
案例概述
某公司使用金蝶KIS专业版V进行财务 管理，实现了财务数据的整合、分析 和监控，提高了财务管理效率和准确 性。
解决方案
实施效果
提高了财务数据处理速度，减少了手 工误差，提升了财务报告的准确性和 及时性，为管理层提供了更有价值的 财务分析数据。
通过金蝶KIS专业版V的财务管理模块， 实现了财务数据的集中管理、凭证录 入、账簿查询、报表生成等功能。
金蝶KIS专业版V产品培训
目录
• 产品概述 • 功能模块介绍 • 操作流程 • 常见问题及解决方案 • 案例分享
01
产品概述
产品简介
总结词
金蝶KIS专业版V是一款功能强大的财务管理软件，适用于中小型企业进行财务管理和 业务管理。
详细描述
金蝶KIS专业版V是金蝶软件公司推出的一款面向中小型企业的财务管理软件，旨在帮 助企业实现财务管理和业务管理的一体化。该产品提供了全面的财务管理功能，包括账 务处理、报表分析、固定资产管理、出纳管理等多个模块，能够满足企业日常财务管理
月末结账
期末结转
结账处理
按照权责发生制原则，进行期末损益结转 和税费计提。
核对账务数据无误后，进行结账操作，确 保账务数据的完整性和准确性。
报表生成
报表分析
根据需要，生成各类财务报表，如资产负 债表、利润表等。
对生成的报表进行深入分析，为企业经营 决策提供数据支持。
04
常见问题及解决方案
系统安装与配置问题
某公司生产管理案例
案例概述
某公司使用金蝶KIS专业版V进行 生产管理，实现了生产计划、生 产进度和生产成本的全面监控和
管理。
金蝶KIS专业版培训
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P10
常见的日常问题
问题13：凭证录入，录入金额时候只能录入一个数 字，不能录入多位数字。
该问题产生的原因是不小心按下了键盘上的
insert键。
解决方法：再按一次insert键即可。
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，提示：“登录时出现问题，请重新输入”，“运行时错误‘5’，无 效的过程调用或参数”等,其他版本的如果发生这种情况也会出现这个 提示。
原因分析：高版本的程序文件未完全卸载 解决方法：清理安装路径程序文件、以及系统目录下的文件 和注册表信息
检查外观设置中是否定义了桌面主题及窗口字体颜色 如果只是一个账套存在问题，可删除专业版安装路径下 GRAPHICS文件夹，然后重新登录,路径： kingdee/kis/advance/graphics 如果所有账套都一样，建议检查电脑是否中病毒
问题7：是否必须进行凭证过账才能查询报表
问题8：利润表中的财务费用数据不对
分析：科目余额表与利润表取数来源不一致
一般为财务费用核算利息收入，发生额录在了贷方。如是贷 方有发生应该是在借方录入红数。
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常见的日常ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ题
问题9：资产负债表不平衡原因分析
问题5：固定资产折旧凭证如何删除
固定资产凭证只能通过固定资产模块删除，不能通过账务处 理模块来删除。 操作步骤：固定资产→凭证管理→序时簿
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KIS旗舰版V1.0-存货核算培训课件学习资料
核 委外加工出库单
销
发票未到
委外加工入库单
三
方
发票未到
勾
采购发票
发票已到
稽
费用发票
补充勾稽
委外加工入库核 有发票 算
无 发 票
加工费分配
委外加工有发票 凭证
加工费冲回凭证
委外加工无发票 凭证
1、费用分配：将三方钩稽中的费用发票金额按照分配方式（金额、数量） 分配至发票的费用字段；
2、入库核算：将发票的金额和核销的材料成本汇总计算入库成本并反算单价； 3、对于不生成冲回凭证的模式支持部分钩稽（非标准）；
稽
费用发票
补充勾稽
（2）入库核算
（1）费用分配
暂估入帐 外购凭证 暂估冲回凭证
1、费用分配：将三方钩稽中的费用发票金额按照分配方式(金额、数量)分配至 发票的费用字段；
2、入库核算：将三方钩稽中增值税发票的成本金额分配按照加权平均分配的方法 分到外构入库单的金额字段中；
3、对于不生成冲回凭证的模式支持部分钩稽（非标准）；
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操作：委外入库核算
（1）委外入库单与采购发票、费用发票三方钩稽操作 （2）费用发票补充钩稽操作 （3）加工费暂估操作 （4）委外加工入库于委外发出材料核销操作
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目录
存货核算架构介绍 系统启用设置 外购入库核算 委外入库核算 出库核算 期初及期末操作 实施步骤与关键点
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出库算法及特殊规则
加权平均法 移动加权平均法 先进先出法 后进先出法 计划成本法 分批认定法（批内移动平均） 分批认定法（批内先进先出） 加权平均法下红字出库单核算规则
金蝶专业版存货核算操作流程
金蝶专业版存货核算操作流程金蝶专业版存货核算操作流程应会内容：存货入库核算、自制产品入库核算、费用分摊单核算、存货出库核算、业务生成凭证处理、业务凭证模板设置、核算报表查询、期初期末处理及相关资料维护。
项目一、存货核算概述1、关于存货核算存货核算管理用于工商业企业存货出入库核算，存货出入库凭证处理，核算报表查询，期初期末处理及相关资料维护。
各种实际成本可并行使用提供总仓、分仓等多种核算方式外购入库核算可自动分配采购费用，自动生成暂估核销相关单据一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活、简单●各种实际成本可并行使用系统提供先进先出法、后进先出法、加权平均法、移动平均法、分批认定法五种存货计价方法，可以设置到明细物料。
各种存货计价方法可并行使用，准确核算存货的出入库成本和库存金额余额。
提供负结存出库、红字出库、调拨出库处理。
●外购入库核算可自动分配采购费用、自动进行暂估核销处理外购入库物料实际成本根据已钩稽的采购发票上的采购金额及采购费用自动计算得出，系统支持多币别的核算。
●费用分配的原理是按数量进行分配。
系统根据系统参数的设置进行暂估调整，可以采用差额调整和单到冲回方式。
●一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活简单一种核算单据可设置多个凭证模板，可指定某个凭证模板为默认凭证模板，并可设置为在每次生成凭证前指定模板。
凭证模板科目来源灵活，可选择从物料资料中的科目、部门资料中的科目、固定科目取数。
系统会根据凭证模板中科目下挂的核算项目与单据上字段（包括自定义字段）的对应关系，自动将单据上的相应信息携带到凭证中。
金额来源可选择单据上所有金额类型的字段，包括自定义的金额类型字段。
提供智能的摘要自定义功能。
2、存货核算与其他系统的接口●与采购系统管理的接口接收采购系统产生的已审核的采购发票、外购入库单等单据，进行外购入库核算和凭证处理等工作。
●与仓存系统管理的接口接收仓存系统所有的出入库单据，调拨、盘点单据进行金额核算和凭证处理。
金蝶KIS专业版V9.1sp1全套培训教材
系统维护与优化
系统维护与优化
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系统维护与优化
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系统维护与优化
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系统维护与优化
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系统维护与优化
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金蝶KIS专业版V121_完整产品培训(一)
--》结转—》是--》确定 版权所有 ©1993-2012 金蝶国际软件集团有限公司
④内部公开 请勿外传
P20
初始化流程
系统初始化流程
新建账套
系统设置
参数设置
用户授权
会计科目 引入 参数设置
基础资料设置
币别
凭证字
计量单位
会计科目
核算项目
部门 职员 客户/供应商
单据设置 其他资料
仓库
物料
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5
• 录入会计期间期初的财务和业务
4
初始数据录入
数量、金额和余额
• 设置计量单位、物料信息、部
3
基础资料设置
门、员工等信息，权限设置
系统设置
• 设置系统参数、会计期间、财务参数、业务参数 • 用户授权
2
新建账套
• 软件安装、配置 • 新建账套、备份计划
1
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其中：
数据库只需要在服务器上安装，如果在环境检测时没有 检查当系统中已经安装SQL，则自动安装MSDE
安装模式要求以混合模式安装 SQL Server 2005要求以80模式安装
产品加密
智能卡加密 软加密 版权所有 ©1993-2012 金蝶国际软件集团有限公司
④内部公开 请勿外传
P5
恢复：将原有备份文件恢复出来 账套注册：账套注册后才能在软件中使用 取消注册
可以把正式账套隐藏，只留练习账套， 正式用的时候再注册
操作步骤：“操作”菜单“账套注册管理”-“高级”
查看账套：根据管理需要，设置用户可以查看到的账套权限，便于分权 管理
金蝶KIS专业版业务管理之存货核算
金蝶KIS专业版业务管理之存货核算
存货核算——概述
1.存货核算的意义: （1）存货核算是业务与财务的接口（2）只有成本正确才能统计利润
2.存货核算的含义：（1）指进销存过程的财务处理（2）具体包括：入库成本、出库成本、制作记账凭证。
3.使用对象：财务人员、主管人员
4.核算原则：（1）所有单据必须已经审核（2）出库核算时，所有入库单必须有了成本存货核算——外购入库核算
1.数据来源: 已与入库单钩稽的发票
2.处理方法: 工具栏核算按钮
3.企业可能出现的情况（1）运费\装卸费等费用（2）按会计法要求，在发票录入时分别计入① 应计成本费用② 运费税金③ 不计成本费用④ 可以在核算单据中查询修改存货核算——估价入账核算
1.数据来源:已审核未钩稽的入库单(未到发票)
2.处理方法:在此可修改外购入库价格即暂估价格(审核后也可修改)
存货核算——其他入库核算
1.数据来源:其他入库单
2.处理方法:在此可修改其他入库成本
存货核算——产品入库核算
1.数据来源:产品入库单
2.处理方法: （1）录入产品单价或金额（2）系统支持从外部引入数据
关于生产成本
（1）不使用生产管理模块只能通过手工计算成成品成本，然后录入成本
（2）使用生产管理模块，可以系统核算产成品成本，产品入库核算这里就不显示数据
自制入库核算后，又录入自制入库单，系统核算时，新录入的单据成本不核算，需要将原金额删除，重新录入重新核算
存货核算——核算出错
1. 核算不成功可能的原因
（1）无单价的入库单。
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核算单据查询
已经核算出成本的未记账单据，都可在核算单据查询 中修改成本 重新核算后手工修改的成本会被改变
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提纲
业务流程
暂估冲回
出库核算
生成凭证
常见问题
15
生成凭证
生成凭证前需手工修改凭证模板，可将自设的凭证模 板设为默认 可在选项中设置相同借方科目合并或相同贷方科目合 并 借方科目与贷方科目相同时不会抵消 同一类型所有过滤出的单据可合并生成一张凭证 同一类型的某些选择单据可合并生成一张凭证 不同类型的单据可合并生成一张凭证
23
常见问题
Q：核算单据查询和无单价单据维护窗口都不能修改 单据上的单价数据 A：只有自定义会计期间的账套有此问题 补丁处理，补丁号：PT001102 下载地址： :8080/download/agentdown/t ech/PT001102.rar
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Q&A
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谢
谢！
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常见问题
Q： 存货核算选择总仓核算，加权平均计价的物料对 于销售出库红字单据成本计算异常。如果通过红字发 票生成的红字销售出库单在成本计算时按出库序参与 成本计算；不关联原单直接新增的红字销售出库单成 本计算时按入库序列参与成本计算。A：只有自定义会 计期间的账套有此问题 补丁处理，补丁号：PT001636 下载地址： :8080/download/agentdown/t ech/PT001636.rar
21
常见问题
Q：期末结账时提示还有单据单价为0或为负数，不允 许结账 A：系统控制所有的库存单据必须单价大于0，可在无 单价单据序时簿中维护单据成本
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常见问题
Q：出库单、销售发票生成凭证时取不到仓库和部门 A：补丁处理，补丁号：PT000897 下载地址： :8080/download/agentdown/t ech/PT000897.rar
6
提纲
业务流程
暂估冲回
出库核算
生成凭证
报表分析 常见问题
7
单到冲回
以前期间未钩稽的外购入库单与本期发票钩稽 外购入库核算后自动生成日期为本期已审核的红字外 购入库单和蓝字入库单 红字入库单的数量金额与以前期间的外购入库单一致， 方向相反 蓝字入库单的数量金额与本期发票一致
11
提纲
业务流程
暂估冲回
出库核算
生成凭证
常见问题
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存货出库核算
可核算出蓝字的销售出库单、其他出库单、领料单、 盘亏单的出库成本 前提是必须有入库成本 红字的出库单据作为入库序列，影响出库成本 目前系统中调整单已经有成本再次核算时不会更新 成本计算表可在选择的文件夹中查询
金蝶KIS专业版产品培训
业务系统之存货核算
技术支持部
2005年11月11日
提纲
业务流程
暂估冲回
出库核算
生成凭证
常见问题
2
一般核算流程
3
组装件成本核算
4
自制入库核算
5
盘盈单成本
盘盈单必须通过无单价单据序时簿维护成本 盘盈单成本可手工录入，也可通过单价更新，更新为 最新入库价、最新出库价、本期平均入库价、采购单 价等单价
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提纲
业务流程
暂估冲回
出库核算
生成凭证
常见问题
ห้องสมุดไป่ตู้17
常见问题
Q：外购入库单生成凭证时如何区分哪些为暂估 A：单击过滤，在过滤条件中选择“钩稽状态”，等于 “Y”时过滤出的入库单为非暂估的单据，等于“”时 过滤出的单据为暂估的单据。
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常见问题
Q：上期暂估的入库，本期期末数量正确，金额出现 异常 A：有可能是本期修改了暂估差额处理方式所致
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常见问题
Q：调拨单如何生成凭证？ A：在基础设置－－系统参数里的业务参数中启用“调 拨单生成凭证”，在生成凭证的事务类型中就会出现 调拨单据
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常见问题
Q：期末结账时提示还有未记账的单据，不允许结账 A：这是因为还有单据未生成凭证，有两种处理办法， 一种是对这些单据生成凭证，另一种是如果这些单据 确实不需生成凭证，可修改基础设置－－系统参数里 的业务参数中的”结账检查未记账的单据”
8
差额调整
以前期间未钩稽的外购入库单与本期发票钩稽 外购入库核算后自动生成日期为本期已审核的暂估补 差单 暂估补差单实际也为外购入库单，数量为0，金额为发 票金额－外购入库单金额
9
暂估差额方式调整
暂估差额处理方式调整前必须反钩稽所有的以前期间 的入库单 若未反钩稽以前期间的暂估入库单，并且已经做过外 购入库核算，则更改暂估差额处理方式后以前核算时 生成的冲回单据不会删除，并且会按照新的暂估差额 处理方式生成新的调整单据，从而导致库存金额不准 确
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暂估凭证的处理
单到冲回、差额调整是指暂估差额的处理方式，而非 暂估凭证的处理方式 单到冲回通过核算后生成的红字入库单生成凭证，完 成以前暂估凭证的冲销 差额调整不会冲销暂估凭证，而是对以前暂估凭证的 分录金额进行补充调整，是通过对核算后生成的暂估 补差单生成凭证来完成的 暂估补差单实际就是没有数量的外购入库单，生成凭 证也在外购入库单生成凭证事务类型中处理