资产盘点管理制度
资产盘点与处置管理制度
资产盘点与处理管理制度第一章总则第一条目的和依据本制度的目的是规范企业资产盘点与处理管理工作，确保资产的有效管理和利用，依据《公司法》《资产管理条例》等相关法律法规和政策性文件。
第二条适用范围本制度适用于本企业全部资产的盘点和处理工作。
第三条定义1.资产：指企业拥有并用于生产经营活动、具有经济价值、可以用于获得经济利益的全部物，包含固定资产、无形资产、存货、应收账款等。
2.资产盘点：指对企业全部资产进行全面、系统的清点和检查，以确保资产清楚明确、数量准确。
3.资产处理：指对不再使用、失去使用价值、需要变现的资产进行清理、变卖或报废等处理过程。
4.盘点人员：指被授权负责资产盘点工作的具有相关知识和经验的人员。
5.资产管理部门：指负责企业资产管理工作的部门，对资产盘点与处理工作负有监督和引导责任。
第二章资产盘点管理第四条盘点周期1.企业每年进行一次全面盘点，确保资产的清楚、准确。
2.除全面盘点外，企业每季度进行一次部分盘点，重点检查对企业经营有紧要影响的资产。
3.盘点周期的具体布置由资产管理部门依据企业实际情况订立，并报公司领导层审批。
1.资产管理部门依据盘点周期订立年度盘点计划，并依照计划组织实施资产盘点工作。
2.盘点计划应包含盘点时间、盘点范围、盘点方式、盘点人员等具体内容。
3.盘点计划应提前通知相关部门和人员，确保盘点工作的顺利进行。
第六条盘点程序1.盘点前，盘点人员应熟识资产盘点相关制度和工作流程，了解盘点范围和方式。
2.盘点人员依照盘点计划，分组进行盘点工作，并依照统一的流程和要求进行操作。
3.盘点过程中，如发现资产信息错误或异常情况，应及时上报资产管理部门，并及时进行修复或处理。
4.盘点完成后，盘点人员提交盘点报告，并将资产盘点结果及时更新到资产管理系统中。
第七条盘点报告1.盘点报告应包含盘点任务完成情况、资产盘点结果、发现的问题及建议等内容。
2.盘点报告应及时上报资产管理部门，并抄送公司领导层，以供决策参考。
资产管理与盘点制度
资产管理与盘点制度1. 目的和适用范围本制度的目的是规范企业内部资产的管理与盘点工作，确保企业的资产得到有效的保护和利用。
本制度适用于企业全部部门和员工。
2. 定义•资产：指企业所拥有的全部有形或无形的物品，包含但不限于办公设备、机器设备、车辆、电子设备、资讯系统、土地、建筑物、知识产权等。
•资产管理：指对企业资产进行全面的管理、维护和监控，确保资产的安全和有效利用。
•资产盘点：指对企业资产进行定期或不定期的清点和核实，以确保资产目录的准确性和完整性。
3. 资产管理责任3.1 企业管理负责人企业管理负责人负责订立并实施资产管理与盘点制度，明确资产管理的职责和权限，并对资产管理工作的成效负责。
3.2 部门负责人各部门负责人负责本部门资产的管理、维护和使用，并搭配资产盘点工作。
3.3 员工全部员工有责任妥当保管和正确使用公司资产，发现资产问题应及时上报。
4. 资产购置和登记4.1 资产购置流程•部门申请：各部门依据实际需求提出资产购置申请，包含申请理由、资产种类、数量、规格以及预算等信息。
•审批流程：申请资产的部门负责人审核并提交给企业管理负责人审批。
•采购流程：经企业管理负责人审批通过后，委托采购部门或指定采购人员进行资产采购。
•资产登记：资产采购后，采购部门负责将资产信息登记到资产管理系统中，包含资产名称、品牌、型号、购置时间、购买金额等。
4.2 资产登记信息更新•资产转移：如有资产调拨或转移，部门负责人应及时更新资产登记信息，包含接收部门、日期等。
•资产报废：资产到达使用寿命或损坏无法修复时，应报废该资产，并更新资产登记信息。
5. 资产维护与保管5.1 资产维护•资产保养：对资产进行定期保养和检修，确保其正常运行和延长使用寿命。
•资产维护和修理：对显现故障或损坏的资产，及时修复或更换。
5.2 资产保管•资产存放：全部资产应妥当存放于指定的存放地方，确保安全和防盗。
•资产使用：员工在使用资产时，应依照相关规定正确操作，防止人为损坏。
资产盘点制度及管理办法
资产盘点制度及管理办法一、背景和目的资产是企业的重要财务资源，对企业的运营和发展起到关键作用。
为了保障资产的安全和有效管理，需要建立一套资产盘点制度及管理办法。
本制度的主要目的是规范资产盘点的程序和要求，确保资产盘点的准确性和及时性，保障资产的完整和使用效益。
二、适用范围本制度适用于公司内所有的固定资产、无形资产和流动资产的盘点工作。
三、盘点程序1.确定盘点周期：在每年年末进行一次全面盘点，同时可以根据需要在其他时间进行局部或临时的盘点。
2.编制盘点计划：由资产管理部门负责编制盘点计划，包括盘点时间、盘点范围、盘点方式和盘点人员等内容。
3.组织盘点工作：资产管理部门组织盘点工作，明确盘点任务和责任。
同时，对需要离岗（如出差、休假）的员工，做好离岗前的资产归还和记录。
4.开展实地盘点：盘点人员按照计划和要求，到资产所在地进行实地盘点。
对每个资产进行清点和核对，确保盘点的准确性和完整性。
5.盘点记录和处理：盘点人员将盘点结果记录在资产盘点表中，详细记录资产的数量、品牌、型号、状态和存放位置等信息。
对于盘点发现的异常情况（如遗失、损坏、错位等），及时上报并采取相应的处理措施。
6.审核和报告：资产管理部门对盘点结果进行审核，确保盘点的准确性和可靠性。
并及时向上级汇报盘点情况和存在的问题，并提出相应的整改措施。
四、资产盘点管理办法1.资产标识：每个资产应有独立的标识，包括资产编号、名称和条形码等，以便于盘点和管理。
2.资产登记：新购入的资产和旧资产更新时，应及时登记入系统或台账，并核对相关信息和数量。
3.定期清理和检查：对资产进行定期的清理和检查，排除不良因素，保障资产的完整性和可用性。
4.定期维护和保养：对特定类的资产（如机器设备、车辆等）应制定定期维护和保养计划，确保其正常运行和使用寿命。
5.定期培训和考核：对资产盘点的相关人员进行定期培训和考核，提升其盘点技能和责任意识。
6.建立奖惩机制：对参与资产盘点工作的人员进行奖励，并建立相应的奖惩机制，激励员工的积极性和责任心。
资产盘点管理制度
一、总则为规范公司资产盘点管理工作，保障公司各项资产的安全和完整，提高资产利用率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门、所有员工以及公司所有资产的盘点管理工作。
三、监督责任1. 公司相关部门应负责监督和检查资产盘点工作的开展，确保资产盘点工作的顺利进行。
2. 公司领导层应对资产盘点工作进行全程监督，确保盘点工作的准确性和及时性。
3. 具体负责资产盘点工作的部门负责人应负责对所属部门的资产盘点工作进行全方位的监督与管理。
四、资产盘点组织1. 公司每年定期组织一次全面的资产盘点工作，以确保公司资产状况的清晰和准确。
2. 对于易耗品等频繁使用的资产，应在其使用周期结束后进行盘点。
五、资产盘点程序1. 制定盘点计划：在资产盘点前，需制定完整的盘点计划，包括盘点时间、地点、参与人员、盘点方式等。
2. 盘点人员培训：公司应对参与盘点的员工进行必要的培训，确保他们了解盘点的流程和方法。
3. 盘点工作分工：根据盘点计划，明确各参与人员的工作分工，确保每位员工都有明确的任务和责任。
4. 资产标识与分类：在盘点前，应对所有资产进行标识和分类，以方便盘点的进行。
5. 盘点过程记录：在盘点过程中，应严格按照规定程序记录资产的信息，如名称、规格、数量、状况等。
6. 盘点结果确认：盘点结束后，对盘点结果进行确认，并及时修正和汇总。
7. 盘点结果报告：公司应对盘点结果进行报告，并和相关部门进行核对，确保盘点结果的准确性。
1. 财务部门应负责编制、指导和监督公司的资产盘点工作。
2. 盘点工作的具体执行由各部门负责，必须认真执行盘点计划和程序。
3. 盘点过程中发现的问题和异常情况，应及时上报，并及时妥善处理。
4. 盘点结果的准确性要得到相关部门的验证，并进行相应的处理和整改。
七、资产盘点结果处理1. 盘点结果的真实性、准确性要得到相关部门的证明，将盘点结果归入公司资产管理系统中。
2. 盘点结果的处理要及时，对于盘点结果中存在的问题和异常情况，要及时采取措施予以处理，避免造成更大的损失。
公司资产盘点管理制度
公司资产盘点管理制度第一章总则第一条为了规范公司资产盘点管理工作，保护公司资产安全，提高资产使用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资产的盘点管理工作。
第三条公司资产包括固定资产、流动资产、无形资产等各类资产。
第四条公司资产盘点管理工作应遵循诚实、守法、公平、公正的原则，保证资产盘点的真实性和准确性。
第五条公司资产盘点管理工作由公司资产管理部门负责统一管理。
第六条公司资产盘点管理工作应确保全员参与，各部门积极配合，形成有效的监督机制。
第七条公司应建立完善的资产盘点档案，确保资产盘点工作的延续性和完整性。
第二章资产盘点的内容和方式第八条资产盘点内容包括但不限于：资产清查、资产估值、资产分类、资产使用情况等。
第九条公司应按照固定资产、流动资产和无形资产的不同特点，分别进行盘点管理。
第十条公司资产盘点工作主要包括定期盘点和不定期盘点。
第十一条定期盘点指公司每年按照计划对所有资产进行一次全面清查和估值。
第十二条公司应根据实际情况，安排专业人员对固定资产进行评估鉴定，确保资产价值的准确性和真实性。
第十三条公司应利用现代化科技手段，对流动资产和无形资产进行盘点管理，确保信息的及时性和准确性。
第十四条公司应建立统一的资产管理系统，对资产的盘点工作进行动态跟踪和监控。
第十五条公司应建立严格的资产盘点流程，确保盘点工作的规范性和有效性。
第三章盘点管理的责任与义务第十六条公司资产管理部门负责组织和指导资产盘点工作，并对盘点结果承担最终责任。
第十七条各部门负责人应配合公司资产管理部门，积极参与资产盘点工作，并对其部门的资产盘点结果承担责任。
第十八条公司员工应按照规定配合资产盘点工作，如实提供所需资料和信息。
第十九条公司资产管理部门应建立健全的盘点管理制度，明确各级责任人的职责和权限。
第二十条公司应加强对盘点管理工作的督导和监督，确保盘点工作的有效开展。
第四章盘点管理的程序和方法第二十一条资产盘点工作应按照程序开展，确保盘点工作的规范性和有效性。
公司资产盘点管理制度
公司资产盘点管理制度一、目的和依据二、盘点范围和时机1.盘点范围：本盘点制度适用于公司所有的固定资产、库存物资、办公用品等公司资产。
2.盘点时机：资产盘点分为年度盘点和临时盘点。
2.1年度盘点：公司每年至少进行一次全面盘点，一般在年终进行。
年度盘点的目的是核实年度资产财务报表的准确性，并为新年度财务报表提供数据支持。
2.2临时盘点：公司可以根据需要，进行临时盘点。
临时盘点的目的通常是排查资产遗失、损坏、报废等情况，以及更新资产信息。
三、盘点程序1.盘点通知：公司在盘点前，应当向相关部门发出盘点通知，明确盘点的时间、地点、方式以及相关要求。
2.盘点任务分配：公司应当根据盘点范围和实际情况，合理分配盘点任务给相关部门或责任人。
分配人员应具备相应的资产盘点知识和技能。
3.盘点方法：资产盘点可以采用手工盘点和电子盘点相结合的方式。
手工盘点指通过人工逐项核实和记录资产数量、状况等信息，电子盘点指通过资产管理系统等电子工具进行数据采集和处理。
4.盘点记录：在盘点过程中，盘点人员应当认真核对每一项资产，记录详细的盘点信息，包括资产名称、数量、存放地点、使用状况、价值等。
对于遗失、损坏或报废的资产，应当及时记录并做相应处理。
5.盘点结果核对：盘点结束后，相关部门或责任人应当对盘点结果进行核对，确保盘点的准确性和完整性。
如发现盘点数据有误，应及时进行调整和纠正。
四、盘点结果处理1.资产清单更新：盘点结束后，相关部门应当根据盘点结果及时更新公司的资产清单，包括新增的资产、丢失的资产、报废的资产等，确保资产清单的准确性。
2.异常资产处理：对于出现异常的资产，如丢失、损坏、报废等，相关部门应当及时进行处理。
2.1资产丢失：如发现资产丢失，相关部门应当立即报告公司管理层，并配合相关部门进行调查和处理。
2.2资产损坏：如发现资产损坏，相关部门应当及时修复或更换，并记录维修或更换的信息。
2.3资产报废：如发现资产报废，相关部门应当按照公司规定的程序进行报废处理，并记录报废的详细信息。
资产盘点的管理制度
资产盘点的管理制度一、总则为规范公司资产盘点工作，明确资产盘点的目的与意义，保障公司资产安全和利益，特制定本资产盘点管理制度。
二、适用范围本资产盘点管理制度适用于公司所有资产的盘点工作，包括但不限于固定资产、存货、无形资产等。
三、资产盘点目的1. 确保公司资产真实、准确、完整的记录和台账；2. 提高资产利用率，减少资源浪费；3. 防止资产丢失、闲置或被盗；4. 为资产评估、审计提供准确数据支持。
四、资产盘点周期1. 固定资产盘点：公司每年进行一次全面盘点，同时每月进行部分盘点；2. 存货盘点：公司每季度进行一次全面盘点，每月进行部分盘点；3. 无形资产盘点：公司每季度进行一次盘点。
五、资产盘点责任主体1. 公司资产部门负责组织和实施资产盘点工作；2. 各部门负责自身资产的盘点；3. 盘点人员应当认真履行盘点职责，确保盘点结果的准确性和真实性。
六、资产盘点流程1. 制定盘点计划：公司资产部门根据资产盘点周期制定每年的盘点计划，并通知各部门；2. 组织盘点人员：公司资产部门负责组织和培训盘点人员，确保盘点工作的顺利进行；3. 盘点现场布置：盘点人员按照计划对资产盘点现场进行布置，准备相应工具和资料；4. 盘点过程：盘点人员按照盘点标准和要求对资产进行逐一核对和记录；5. 盘点结果整理：各部门根据盘点结果整理资产台账，并报公司资产部门审核；6. 盘点报告：公司资产部门根据盘点结果编制盘点报告，汇总资产状况、盘点异常等情况，并提出处理建议；7. 盘点结果确认：公司领导审核盘点报告，确认并签字；8. 异常处理：对于盘点中发现的异常情况，应当按照相关规定及时处理。
七、盘点记录和归档1. 盘点记录：公司资产部门应当对每次盘点的记录进行归档保存，包括盘点台账、盘点报告等相关文件；2. 盘点归档：盘点记录应当归档保存至公司档案室，并按照相关规定保存时限进行管理。
八、资产盘点的审核与监督1. 审核：公司领导应当对盘点报告进行及时审核，并对盘点结果进行确认；2. 监督：公司内部审计部门应当定期对资产盘点工作进行监督检查，发现问题及时整改。
公司盘点管理制度内容
公司盘点管理制度内容一、目的为了有效管理公司资产，规范盘点工作，保证企业运营的正常进行，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括但不限于固定资产管理部门、采购部门、财务部门等。
三、盘点内容1. 固定资产盘点：包括公司所有固定资产，如土地、房屋、设备等。
2. 库存盘点：包括公司所有原材料、半成品、成品等库存物资。
3. 财务盘点：包括公司所有资产负债表、利润表等财务文件。
四、盘点流程1. 确定盘点时间：每年年底进行一次全面盘点，其他时间可根据需要进行局部盘点。
2. 调配盘点人员：由固定资产管理部门负责组织相关人员进行盘点工作，确保盘点工作顺利进行。
3. 制定盘点计划：根据盘点内容和范围，制定详细的盘点计划，包括盘点时间、地点、人员分工等。
4. 实施盘点工作：按照盘点计划，逐项进行盘点工作，确保每项资产都得到正确的记录和确认。
5. 复核盘点结果：完成盘点工作后，由负责人对盘点结果进行复核核实，确保准确无误。
6. 记录盘点数据：将盘点结果记录在指定的盘点表格或系统中，便于后续查询和管理。
七、盘点结果处理1. 核对差异：对盘点结果与系统数据进行对比，找出盘点差异，并分析原因。
2. 处理差异：根据差异的大小和原因，采取相应的处理措施，如调整账务、修正记录等。
3. 提出改进建议：根据盘点结果和经验教训，提出改进建议，为下一次盘点工作提供参考。
四、监督检查1. 监督检查：固定资产管理部门负责对盘点工作进行监督检查，确保盘点工作的质量和准确性。
2. 报告情况：对盘点结果和处理情况进行报告，及时向上级领导汇报盘点情况。
3. 整改落实：对于盘点工作中发现的问题和差异，要及时整改和落实，避免重复发生。
五、责任追究1. 盘点不实、漏报、违规处理等行为，将依据公司相关规定进行严肃处理。
2. 盘点工作中有失职行为的人员，将依据公司纪律处理规定予以处理。
六、附件1. 固定资产盘点表2. 库存盘点表3. 财务盘点表以上为公司盘点管理制度内容，希望全体员工严格遵守，确保公司资产的安全和准确性。
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资产盘点管理制度•相关推荐资产盘点管理制度（精选7篇）在日常生活和工作中，大家逐渐认识到制度的重要性，制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。
我们该怎么拟定制度呢？下面是小编帮大家整理的资产盘点管理制度（精选7篇），希望对大家有所帮助。
资产盘点管理制度11.目的：为保证公司商品数量准确，做到账、货一致，特制定此制度。
2.范围：本制度所称盘点范围包含公司库存商品。
3.方式：3.1每半年进行全面盘点；不定期进行动态盘点，动态盘点品种不低于门店库存数五分之一。
3.2动态盘点重点在于贵重商品及特殊管理药品盘点。
4.人员以及职责：4.1公司盘点工作由仓储物流部负责组织、实施；财务部负责监督盘点及审核盈亏。
4.2公司仓储物流部为资产管理第一责任人。
4.3财务部有权对库存商品进行定期或不定期抽盘。
5.盘点计划5.1固定盘点前由仓储部发出盘点通知，拟定盘点计划并召集盘点会议布置各项盘点事宜。
5.2不定期盘点可随时进行，不需预先通知。
6.盘点前准备工作6.1盘点前各参与盘点人员应对自己须盘商品存放地点、商品规格，批号效期等数据查询熟练掌握。
6.2盘点期间停止开票及收发货物，系统预留相关信息必须及时处理，保证商品账目清晰，实物保持静止状态。
7.盘点工作7.1盘点时由两人一组，依据分发的盘点表清点实物并登记。
7.2盘点人员注意掌握盘点技巧，避免误盘、漏盘与重复盘。
7.3实际盘点时应认真核对数量，清点数量后应将商品整齐摆放。
盘点人员必须核对库存实物与盘点表记录，按实填写。
8.盘点数据8.1盘点完毕，负责人将所有盘点表回收，对照库存表领取情况，保证库存表完整无缺后交由录入人员录入电脑系统。
8.2录入员发现差异应交由复盘人员进行复盘。
8.3盘点差异应注明原因，区分责任人，无原因视同责任人完全过失。
8.4复盘人员将复盘结果交由录入人员录入电脑系统。
9.盘点报告9.1盘点结束后，仓储物流部及时与财务部核对差异，核算差异金额。
9.2盘点结果以盘点报告形式出具，全面叙述盘点过程以及发现问题、改进办法。
9.3经总经理批准后盘点差异允许调整。
10.盘点纪律10.1盘点数据以实际为主，严禁弄虚作假、隐藏、涂改，一经发现，严肃处理。
10.2盘点人员无条件服从组织人指挥，任何扰乱盘点秩序者，严肃处理。
10.3盘点时间为月底最后一个周六上午，视为工作时间，没有特殊情况不得请假。
11.盘点处理11.1对所保管商品有盗卖、转换或营私舞弊者，涉及犯罪的移交公安机关处理，其余则由综合管理部会同财务部决定处理办法。
11.2对帐务保管不善，遗漏单据、错误处理账务者、帐面不清晰者，给予警告或调离原岗位处理。
11.3对于未尽职责导致保管商品损失、被窃或者无原因盘亏者，由责任人承担原价赔偿责任。
资产盘点管理制度21.总则1.1为加强公司存货资产管理，特制订本制度，以期达到以下目的：1.1.1使公司存货盘点制度化，有依可循;1.1.2保证公司存货的账物相符，其中账物相符包括：仓库账务与实物相符、仓库账务与财务账务相符、公司账务与海关记录相符;1.1.3通过盘点得到准确的库存数据，以便于财务记账。
1.2本制度所规范存货包括：原片、半成品、成品以及备品备件等等，固定资产、财务现金等非存货资产遵循相关盘点制度，不在此制度规范以内。
2.存货流转流程及存货仓库分类2.1我司内部存货流转流程(不考虑各环节销售)：2.1.1原片、半成品及成品等存货流转图：2.1.2备品备件仅限于入库和领用，库存仓库仅有备品备件仓。
2.2针对以上存货流转及仓库，盘点范围涵盖：原片仓、隔离仓、封存仓、半成品仓、收集片仓、成品仓、外发仓(外发仓指外发加工存货)、生产在线存货、CT在线、CT成品仓、备品备件仓库。
2.3以上仓库仅指各种物品分类进行存货管理，并非实际物理仓库。
3.盘点流程3.1月度盘点3.1.1盘点方式：仓库全盘，财务抽盘约30%;3.1.2具体方式：每月仓库在财务月结日前打印盘点表进行全盘，财务视具体情况选取个别品种进行抽盘，抽盘数量约点总库存量的30%3.2季度盘点：3.2.1盘点方式：仓库与财务全盘;3.2.2具体方式：每个季度末在财务月结日前仓库打印盘点表进行盘点，仓库与财务部共同实行全盘，商务部报关组视具体情况可选择参与盘点。
3.3年度大盘3.3.1盘点方式：仓库预盘，与财务、审计公司一起全盘;3.3.2具体方式：每年底，财务视关账日和审计时间的安排，通知仓库预盘及全盘时间，预盘日由仓库进行全盘，全盘日由财务部和仓库共同进行全面盘点，并视具体情况可能与财务年度审计事务所一起盘点。
资产盘点管理制度31目的规范仓储物资管理，有效降低库存，及时处理存货、盘活公司资产，确保账、卡、物相符。
2适用范围本制度适用于浙江美欣达印染集团股份有限公司坯布(原坯、割绒坯)和成品仓库盘点管理。
3职责财务部储运科负责仓储物资盘点的归口管理，各仓库负责实施，相关部门配合实施。
4工作程序4.1盘点对象本制度盘点对象系指贮存于股份公司所属仓库的原坯、割绒坯和各厂生产入库的成品布。
4.2盘点方式4.2.1盘点分为月度、季度、年度盘点三种;4.2.2月度盘点由仓库每月底进行自盘，财务部不定期抽查;4.2.3季度、年度盘点由财务部派人监盘，仓储管理负责人安排仓库人员进行全面盘点。
4.3盘点实施4.3.1月盘由仓库组长(负责人)组织仓贮人员进行帐、卡、物现场清点，做好盘点汇总记录，备份在月初3号前报财务部，如发生盘亏、盘盈或异常情况，及时向主管和财务部报告处理;4.3.2季盘和年度盘点由财务部派出监盘人员，到现场进行监督盘点，财务部要负责编制盘点计划，做好盘前入账结存，并在25号前将盘点计划通知仓库，各仓库主管根据财务部计划安排好仓贮人员进行帐、卡、物现场清点，盘点时财务监盘人必须到现场实施监督，仓库负责做好盘点汇总记录。
盘点汇总表一式三份，在下月3号前分别报财务、经营部各一份，仓库留存一份。
4.4盘点处理4.4.1各仓库经过月度自盘，季、年度监盘，发生盘亏、盘盈或出现超过规定期限的存货，仓库主管和相关责任部门应及时做出针对性处理意见，能处理的按公司规定自行处理，不能处理的上报公司财务部，按公司领导审批意见处理;4.4.2在盘点过程发现账载数量如因漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清者，记账人员应视情节轻重予以处分，情况严重者或给公司造成经济损失的，应酌情承担赔偿责任;4.4.3账载数字如有涂改未盖章、签章、签证等凭证未整理难以查核，有虚构数字者，将酌情处理和处罚;4.4.4仓管人员未尽保管责任或由于过失或误发致使公司财物损失的，相关责任人应承担相应赔偿责任。
4.5盘点管理4.5.1仓库在盘点过程中相关人员应及时做好库存物资规范堆放和状态标识，确保消防畅通、堆放整齐，标识，记录清晰有效;4.5.2公司所属二级单位各仓库可参照本制度适时建立盘点制度，对所属各类仓库按制度规定要求适时做好盘点和盘点记录，并将季盘、年盘汇总表报相应财务部门;4.5.3财务部负责做好仓库盘点监督管理，发现仓库不按本制度及时盘点或不能及时提供盘点汇总表的，财务部有权采取经济手段给予处罚，并责令限期完成盘点和补报盘点汇总表。
资产盘点管理制度41、目的为了更准确的做好仓库原材料及产成品的盘点工作，使仓库账实相符，为公司原材料及产成品仓库的管理提供可靠的数据，规范原材料及产成品仓库合理的盘点作业流程，通过仓库盘点发现作业与管理中存在的问题、规范公司的管理制度，做出相应的措施，从而提高原材料及产成品仓库库存管理水平，减少损失特制定此规定。
2、范围盘点范围：各生产厂所有库存原材料及产成品。
3、盘点方式3.1定期盘点1)日盘点保管员负责每天对仓库合格进库的原材料及生产的产成品进行实物盘点。
2)月末盘点仓库每月组织一次盘点，盘点时间一般在每月29-30日;月末盘点由调度中心负责组织，技术部、财务部随同;3)年末盘点仓库每年进行一次大盘点，盘点时间每年的12月26日(除财务另行通知)年终盘点由调度中心负责组织，技质部、技术部、财务部随同;3.2不定期盘点不定期盘点由调度中心自行安排，对仓库原材料急产成品的库存情况实地盘点，检查各仓库账物相符情况。
4、盘点方法仓库保管员盘点需采用实地盘点法，目测、估计数量;盘点完毕后需出具“仓库盘点表”，并由生产厂、调度中心同意后签字确认。
驻厂核算员负责抽盘，保管员需配合好驻厂核算员的'抽盘工作。
驻厂核算员在抽盘时若发现盘点数据差异，立即对保管员的盘点数据查明原因，保管员需对驻厂额核算员收发盘点表的数据签字确认。
5、盘点后的稽核工作盘点完毕后，各生产厂驻厂核算员对由生产厂提供的库存原材料的盘点数据进行分别整理盘点表，并由生产厂、调度中心、技术部、财务部签字确认后，最后交给公司财务人员。
资产盘点管理制度5一、目的为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，真实地反映存货资产的结存及管理状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，特制定本制度。
二、适用范围该制度所称“存货”特指：仓库库存药品、药店陈列药品。
三、职责1、仓库药品：由主管仓库负责人组织参与大盘点实施工作，对盘点中发现问题组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚；2、药店药品：由销售业务部负责组织参与大盘点实施工作，对盘点中发现问题组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚；3、财务部：负责对大盘点过程全程监盘，对盘点计算结果盈亏调整审核；并对盘盈、盘亏药品做出处理意见，进行有关的帐物处理；每月对自行盘点进行抽查，并将抽查结果上报总经理审批，实存数与计算机结存数对照，短少由药店自行承担。
4、总经理：负责盘点盈亏处理的审批工作；5、存货保管部门：负责本部门初盘工作。
6、各职责人员必须对本职责负责，盘点工作结束，在盘点表上签字确认盘点结果真实。
四、盘点时间1、药店盘点分为自盘和大盘点（公司组织实施的季度盘点）①每月进行一次自盘（小范围盘点），由药店员工自行进行盘点工作，药店员工将店存数与计算机实存数对照，发现差异及时处理；②每个季度的最后一个月月底进行一次大盘点（初盘、监盘、复盘），大盘点具体时间具体安排。
2、仓库盘点：半年进行一次，即年中、年末最后一个月的最后一天。
3、若要变更时间，必须征得财务主管会计（核对时点数据的要求）同意方可。
4、财务部人员不定期地抽查仓库、药店的存货情况。
五、盘点方式、方法1、盘点方式：动态盘点（不停工或不关店）与静态盘点（即停工或关店）相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与大盘、抽盘相结合。
2、盘点方法：全面盘点（大盘点）和抽查盘点（自盘）相结合。
3、每月定期盘点采取动态盘点，以自盘为主、抽盘为辅的方式进行。