销售货款管理制度
销售货款结算管理制度内容
销售货款结算管理制度内容第一章总则第一条为规范公司销售货款结算管理，提高公司财务管理效率，依据公司管理制度，根据国家相关法律法规制定本制度。
第二条本制度适用于公司销售货款的结算管理工作，包括销售货款的收款、核对、登记、结算、收据开具及报销等工作。
第三条公司销售货款结算管理应坚持“安全、及时、准确、规范”的基本原则，合理规划资金运作，提高资金使用效率。
第四条公司销售货款结算管理工作涉及的人员应当严格遵守本制度，按照规定的程序和要求执行。
第五条公司销售货款结算管理工作由财务部门负责具体实施，销售部门提供相关支持与服务。
第二章销售货款结算流程第六条销售货款结算工作流程主要包括收款、登记、核对、结算和报销。
第七条销售货款收款应由指定的财务人员或指定的销售人员进行，收款时必须核对收款单据的真实性及收款金额的准确性，确认无误后向销售人员签收人员的收款单据。
第八条销售货款登记应及时、准确、规范，登记时应当将收款单据上的相关信息录入财务系统，清晰记录客户名称、收款金额、收款时间等信息。
第九条销售货款核对应由财务人员进行，核对内容包括销售单与收款单的一致性、收款金额的准确性等，核对完成后在财务系统中进行确认。
第十条销售货款结算应在规定的时间内进行，结算应当按照财务人员的操作流程进行，及时将结算信息录入财务系统，确保结算金额的准确性。
第十一条销售货款的报销应当在规定时间内进行，报销单据应当详细、准确地填写相关信息，报销单据应当由销售人员和财务人员共同签字确认后，方可向财务部门进行报销。
第十二条财务部门应定期对销售货款结算工作进行检查，确保销售货款结算的及时性、准确性。
第十三条财务部门应编制销售货款结算工作的相关流程图，并进行详细说明，加强对销售人员的培训力度。
第三章销售货款结算的客户管理第十四条公司客户资料的建立应当规范、准确，包括客户名称、联系人、联系电话、地址等信息，以便进行有效的销售货款结算管理。
第十五条公司对客户的信用管理应当科学、合理，对信用较好的客户可适当放宽销售货款结算的时间限制，对信用风险较高的客户应当适当限制销售货款结算的时间限制，并加强对其的信用管理。
销售货款结算管理制度范本
销售货款结算管理制度范本第一条总则为了加强销售货款结算管理，规范货款收付行为，保障公司合法权益，根据国家有关法律法规和公司内部管理制度，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司所有销售业务的货款结算管理，包括现金、银行转账、支票、汇票等结算方式。
第三条职责分工1. 销售部门负责与客户签订销售合同、收款及货款结算工作。
2. 财务部门负责销售货款的收款、核算、对账及结算工作。
3. 审计部门负责对销售货款结算工作进行定期审计，确保结算业务的合规性。
第四条销售货款结算流程1. 销售合同签订：销售部门与客户签订销售合同，明确货款金额、结算方式、付款期限等条款。
2. 收款：客户按照销售合同约定的付款方式和付款期限，将货款支付至公司指定的收款账户。
3. 核算：财务部门对销售部门提交的销售合同、收款凭证等进行核算，确认货款收入。
4. 对账：财务部门定期与销售部门、客户进行对账，确保销售货款金额、结算方式等一致。
5. 结算：财务部门根据销售合同约定，向客户开具发票、办理退款、支付佣金等结算事项。
第五条销售货款结算规定1. 销售部门应严格按照销售合同约定的付款方式和付款期限收款，确保货款及时到账。
2. 财务部门应按照销售合同约定，及时为客户办理发票开具、退款等结算事项。
3. 销售部门和财务部门应相互配合，确保销售货款结算数据的真实性、准确性。
4. 销售货款结算过程中，若发生争议，应及时报告公司领导，并由审计部门进行调查处理。
第六条违规处理1. 销售部门和财务部门未按照规定履行销售货款结算职责的，公司有权追究相关责任人的法律责任。
2. 销售部门和财务部门提供虚假销售货款结算数据的，公司有权解除劳动合同，并追究相关责任人的法律责任。
3. 销售部门和财务部门泄露销售货款结算相关保密信息的，公司有权追究相关责任人的法律责任。
第七条附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度的解释权归公司所有。
注：本范本仅供参考，具体内容请根据公司实际情况进行调整和完善。
销售货款回收管理制度范文(3篇)
销售货款回收管理制度范文（客户确认发货清单）（销售内勤分类存档）（销售公司建立应收账款台账）（财务部每月出具催款明细表）（业务员写出逾期货款报告）（附合同和货单的复印件）（掌握客户的基本资料）（派业务精英配合收款）（逾期一年以上的货款）（法律顾问配合催收）（逾期____个月以上的货款）（催款组安排专人催收）二、发货原则保障货款安全，做好货款回收工作，必须从源头做起，必须坚持以下发货原则：1、公司的定型产品，如变压器、电线电缆、电工圆铝杆等，以“先款后货，现款现货”为发货原则;个别“货到付款”的业务，1~____万元业务员要打出货款欠条，____万元以上应由本公司有担保能力者（如各公司总经理或年薪制工程师等）签字担保，____万元以上除办理欠款手续外，必须经董事长批准。
2、公司的不定型产品，如箱变、配电柜、支架等，必须签订购销合同，明确公司可以接受的付款方式。
3、客户订购的定型产品（公司无存货或存货不足），也要签订购销合同，落实定金和付款方式。
三、合同的签订签订规范的产品购销合同，是保证货款安全，规避经营风险的重要措施：1、公司要制作各种产品的购销合同范本，并经法律顾问审核;所有合同均应以公司的合同范本为基础，根据实际情况签订。
2、合同拟好之后经销售经理审核签字，然后由财务部加盖公章。
3、尽量要求客户全款到账，如果对方提出付定金采购，定金不得少于总货款的____%。
定金到账后，公司采购物料安排生产。
4、本公司无法主导合同范本的客户（如央企、上市公司等），付款方式等重要条款要报董事长批准。
四、回款跟踪1、销售公司要建立应收账款台账，财务部每月1~____日出具《催款明细表》，销售内勤要注意在收款期限内，对业务员的回款工作进行提醒和督促，发现问题及时向主管领导反映。
2、业务员对逾期未收回的货款，要书写情况汇报，连同以下材料呈交主管领导：A.该笔货款的购销合同复印件;B.客户签字的发货清单复印件;C.《客户详细资料登记表》。
公司销售货款规章制度
公司销售货款规章制度第一章总则第一条为规范公司内销售货款管理，维护公司合法权益，保障资金安全，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司内所有销售货款相关工作人员，包括销售人员、财务人员等。
第三条公司销售货款应遵循合法、公平、公正、诚实的原则，不得违法违规。
第四条公司销售货款管理实行台账管理，每笔货款均需记录详细记录，并经过审核确认。
第五条公司销售货款管理应注重保密，未经授权人员不得泄露相关信息。
第六条公司销售货款的管理应注重团队协作，各部门之间要加强沟通和协调，确保资金流转畅通。
第七条公司销售货款管理应依法纳税，维护公司合法权益。
第二章销售货款的收款管理第八条销售货款的收款管理应遵循以下程序：销售人员确认订单——客户付款——财务人员收款——登记确认——核对账目——入账。
第九条销售货款的收款应明确收款账户和收款金额，确保收款正确。
第十条销售货款的收款应及时登记入账，不得拖延。
第十一条销售货款的收款应与销售订单相对应，确保订单记录准确无误。
第十二条销售货款的收款应加强对客户的核实，确保客户身份真实。
第十三条销售货款的收款应注意防范欺诈风险，保障公司资金安全。
第十四条销售货款的收款应做好备份和存档工作，确保数据安全。
第十五条对于特殊情况下的销售货款收款，必须经过上级主管领导审批。
第三章销售货款的支付管理第十六条销售货款的支付管理应遵循以下程序：经过审核确认——审批支付——支付款项——登记确认——核对账目——出账。
第十七条销售货款的支付应明确支付账户和支付金额，确保支付正确。
第十八条销售货款的支付应及时处理，不得拖延。
第十九条销售货款的支付应注意防范支付风险，确保付款安全。
第二十条销售货款的支付应与销售订单相对应，确保订单记录准确无误。
第二十一条销售货款的支付应加强对供应商的核实，确保供应商身份真实。
第二十二条销售货款的支付应做好备份和存档工作，确保数据安全。
第四章销售货款的核对管理第二十三条销售货款的核对管理是确保销售货款记录准确无误的重要环节。
销售货款结算管理制度范文
销售货款结算管理制度范文销售货款结算管理制度第一章总则第一条为了规范销售货款结算管理工作，做到资金流向明确、结算准确、制度完善，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售部门的销售货款结算管理，具体包括内部销售、外部销售、代理销售等。
第三条销售货款结算管理应遵循公开、公正、公平、公认的原则，确保公司、客户和销售人员的权益。
第四条公司应建立相关的销售货款结算管理制度，包括内部销售流程、销售统计与分析、付款时间和方式、异常情况处理等。
第五条销售人员应严格按照本制度的规定进行相关工作，确保销售货款结算工作的正常进行。
第二章内部销售流程第一条内部销售流程包括订单录入、合同签订、货物配送、货款收回等环节。
第二条销售人员在接收到客户订单后，应及时进行订单录入，并确保订单信息准确。
第三条销售人员应与客户签订销售合同，明确双方的权益和责任。
第四条销售人员应定期对客户的订单进行跟踪，并及时处理异常情况，确保订单按时发货。
第五条销售人员应妥善安排货物的配送，并确保货物送达客户后，及时与客户进行货款结算。
第三章销售统计与分析第一条公司应建立销售统计与分析系统，及时掌握销售情况，并对销售数据进行分析，为制定销售策略提供依据。
第二条销售统计与分析应包括销售额、销售量、销售占比、客户结构、销售渠道等内容。
第三条公司应定期对销售数据进行统计与分析，并形成相应的报表，供管理层参考决策。
第四条销售人员应根据销售统计与分析报表，及时调整销售策略，并向上级报告销售情况。
第四章付款时间和方式第一条公司应与客户明确货款的付款时间和方式，确保款项的及时收回。
第二条公司应设置专门的财务部门，负责货款的收付工作。
第三条客户应按照合同约定的时间和方式，及时支付货款。
第四条销售人员应督促客户按时支付货款，并及时向财务部门报告相关情况。
第五章异常情况处理第一条在销售货款结算过程中，可能会出现客户拖欠货款、货物损毁、签订合同纠纷等异常情况。
第二条销售人员应妥善处理客户拖欠货款的问题，与客户协商解决。
销售货款回收管理制度（4篇）
销售货款回收管理制度第1章总则第1条目的为了规范企业销售货款回收管理工作，确保销售账款能及时收回，防止或减少企业呆账、坏账的发生和不良资产的形成，特制定本制度。
第2条适用范围本制度适用于本企业销售货款的回收管理。
第3条职责1.销售部负责销售回款计划的制订与应收账款的催收工作。
2.财务部负责应收账款的统计及相关账务处理工作，并督促销售部及时催收应收账款。
第2章未收款的管理第4条若当月到期的应收货款在次月日前尚未收回，则从即日起至月底止，将此货款列为未收款。
第5条未收款的处理程序1.财务部应于每月日前将“未收款明细表”交至销售部。
2.销售部根据“未收款明细表”通知相应的销售业务员。
3.销售业务员将未收款未能按时收回的原因、对策及最终收回该批货款的时间于日内以书面形式提交销售经理，销售经理根据实际情况审核是否继续向该客户供货。
第6条销售经理负责每月督促各销售业务员回收未收款。
第7条财务部于每月月底检查销售业务员承诺收回货款的执行情况。
第3章催收款的管理第8条若未收款在次月日前尚未收回，则从即日起至月底止，此应收货款为催收款。
第9条催收款的处理程序1.销售经理应在未收款转为催收款后的日内将其未能及时回收的原因及对策以书面形式提交营销总监批示。
2.货款被列为催收款后，销售经理应于日内督促相关销售业务员收回货款。
第10条货款列为催收款后的日内，若货款仍未收回，企业将暂停对此客户供货。
第4章准呆账的管理第11条财务部应在下列情形出现时将货款列为准呆账。
1.客户已宣告破产，或虽未正式宣告破产但破产迹象明显。
2.客户因其他债务被法院查封，货款已无偿还可能。
____支付货款的票据一再退票而客户无令人信服的理由，并已停止供货一个月以上者。
货款回收管理制度4.催收款迄今未能收回，且已停止供货一个月以上者。
5.其他货款的回收明显存在重大困难，经批准依法处理者。
第12条企业准呆账的回收以销售部为主力，由财务部协助。
第13条通过法律途径处理准呆账时，以法律顾问为主力，由销售部、财务部协助。
销售货款结算管理制度范本
销售货款结算管理制度范本第一章总则第一条为规范公司销售货款结算管理，提高资金使用效率，保障公司资金安全，提高财务管理水平，制定本规程。
第二条本规程适用于公司所有销售货款结算管理工作。
第三条销售货款结算管理是指公司对销售所得货款的收款、结算以及后续资金运作管理的规范和制度化管理。
第四条销售货款结算管理应遵循“安全、合规、高效、透明”的原则。
第五条销售货款结算管理应遵循公司的会计政策和相关法律法规，规范操作，确保资金的安全和合理使用。
第二章销售货款结算管理的职责第六条公司财务部门应负责销售货款结算管理工作的组织和实施。
第七条公司市场部门应负责销售货款的收入确认和应收款账款的管理。
第八条公司销售部门应负责销售货款的实际收款工作。
第九条公司财务部门应负责销售货款的结算和资金使用管理。
第三章销售货款结算管理的流程第十条销售货款结算管理应包括以下流程：销售货款收入确认、销售货款的实际收款、销售货款的结算、销售货款后续资金运作。
第十一条销售货款结算管理应遵循“款单一收、款单一结”的原则，确保货款的安全和合理使用。
第十二条销售货款结算管理应加强信息记录和留存，及时更新账务记录，并建立财务凭证。
第十三条销售货款结算管理应定期对销售货款进行清算，及时处理应收账款。
第十四条销售货款结算管理应遵循资金流向清晰、资金使用透明的原则。
第四章销售货款结算管理的制度第十五条公司销售货款结算管理制度包括收款制度、结算制度、账务管理制度和风险控制制度。
第十六条收款制度包括货款的收入确认、收款单位和收款账户的设定、收款单的制作和填写、收款凭证的留存和管理。
第十七条结算制度包括公司内部结算和外部结算，重点规范公司内部结算程序和外部结算支付流程。
第十八条账务管理制度包括销售货款账务的设置、资金流水账的记录和留存、账务报告的编制和管理。
第十九条风险控制制度包括对应收账款的管理和催收程序、对应付账款的控制和支付程序、资金流向的风险控制等。
第五章销售货款结算管理的考核第二十条公司应设立专门的内部检查机构，对销售货款结算管理工作进行全面检查和评估。
销售公司货款管理制度
销售公司货款管理制度第一章总则第一条为规范销售公司的财务管理工作，提高公司货款管理的效率和规范性，保障公司的经济利益，制定本制度。
第二条本制度适用于销售公司的所有货款的管理工作。
第三条货款是指销售产品所得到的款项，包括货款、退款、预付款等。
第四条货款管理部门是销售公司的专门机构，负责公司货款管理的相关工作。
第五条公司的财务部门须严格遵守本制度，并定期进行货款管理的检查和评估。
第二章货款的收款管理第六条公司接到客户货款时，应当及时进行登记，并将货款存入公司指定的银行账户。
第七条货款的收款应当通过正规的支付方式进行，不得私自接受现金货款。
第八条货款的收款需加强信息管理，每笔货款接收均需进行登记记录，确保信息的准确性和实时性。
第九条公司收到货款后，应当及时发送货款确认函给客户，并妥善保管相关文件。
第十条货款的收款应当与销售合同的内容相符，如有不一致之处，应当及时调整并通知相关部门。
第三章货款的付款管理第十一条公司销售产品时，应当按照相关付款方式进行，不得私自接受客户的不合法支付方式。
第十二条公司应当提前与客户确认付款方式，并在销售合同中明确约定。
第十三条公司应当及时向客户发送货款通知函，并提醒客户按时付款。
第十四条货款的付款应当及时入账，公司可根据客户的信用情况，采取适当的授信政策。
第十五条公司应当建立健全的货款催收制度，并定期与逾期客户进行联系，督促其及时支付货款。
第十六条公司对于逾期未付货款的客户，应当采取合法有效措施，保护公司的利益。
第四章货款的管理与监督第十七条公司货款管理部门应当建立健全的货款管理档案，记录货款的收支情况。
第十八条公司货款管理部门应当定期对货款进行清查核实，确保信息的准确性和完整性。
第十九条公司货款管理部门应当加强对员工的培训和考核，提高员工对货款管理的认识和意识。
第二十条公司应当建立健全的内部控制机制，确保货款管理的合法性和规范性。
第二十一条公司应当定期对货款管理制度进行修订和完善，根据实际情况不断提高制度的适用性和有效性。
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三、货款管理
1.目的：
为规范公司销售业务，规避财务风险，加速资金周转，确保公司运营安全，特制订本制度。
2.适用范围：
适用于公司销售货款的回收管理。
3.条职责：
3.1.销售部业务员负责销售回款计划的制订与应收账款的催收工作；
3.2.销售部统计员负责应收账款的统计及相关账务处理工作；
3.3.销售部经理督促并协助业务员及时、有效的催收应收账款。
4.货款的分类：
货款管理分为应收账款管理、未收账款管理、催收账款管理。
4.1.应收账款管理：
当月销售的产品累计金额后即为当月应收账款
三、责任部门：
1、主要责任部门：销售部门。
2、次要责任部门：商务、财务部。
四、销售政策：
为建立统一、高效、规范的市场销售体系，决定今后的市场销售政策采取现款销
售政策与信用赊销政策相结合，并在较短的时间内逐步过渡到全部实行现款销售
政策。
（一）现款销售政策：
现款销售政策主要包括两方面的内容：第一方面今后的销售方式一律采用
现款销售方式；第二方面除部分地区现阶段保持赊销方式销售货物以外，
其它地区以前采用赊销方式形成的应收帐款，在未来的9个月内全数收回。
1、现款销售方式：将产品交付客户（包括：全国各地代理
商、OEM客户、各直接客户）时，立即收回货款。
2、现款销售范围：适用于现有的一切销售行为，其中：
（1）所有新开发客户均采取现款销售政策，不得形成新的应收帐款。
（2）对于以前享受信用赊销方式的客户，其信用额度及赊销帐期不得增加，并在尽量短的时间内收回赊销款。
（3）对于长期无任何动态变化的欠款客户，应采取发“律师函”或“支付
令”的形式督促其制订行之有效的还款计划。
（二）、信用赊销政策：
信用赊销政策是在进行严格的资信调查后，为扩大产品销售、占领市场、
增加利润而向客户提供的一种销售政策，其作为现款销售政策的辅助手
段，与现款销售政策一起共同构成销售政策体系；同时也是财务管理的重
要组成部分，主要包括信用赊销概念的理解，享受信用赊销的条件，信用
赊销等级的确立，信用赊销执行办法和收帐政策五部分。
1、信用赊销概念的理解：
信用赊销包括赊销额度和放货周期两个方面，含以下三原则：
（1）信用额度与放货周期共享原则，即享受赊销额度的客户必须同时遵守放货周期。
（2）信用额度与放货周期均不得超越的原则，即两项指标是分别考核的独立指标，任何一项指标超出均视为代理或OEM客户违规。
（3）信用额度与放货周期季度内上下浮动原则，每季度将对信用额度及放货周期进行复审，对于未按时完成计划的代理或OEM客户将
减少信用额度和缩短放货周期；对于销售量增长的代理或OEM客
户，将根据代理或OEM 客户的申请适当增加信用额度或放宽放货
周期。
2、信用赊销必须具备的条件：
（1）总代理赊销必须具备的条件：
A、具备完整的企业基本情况资料，包括：税务登记证正副本、营
业执照正副本、法人代码证书。
B、能向事业部提供近两年的财务报表（经审计后的），公司财务
状况良好，资产负债率不超过60%。
C、每月销售产品总量不低于300片或已销售产品达到10万元以上，
并且无拖欠货款现象出现。
D、每月能够定期向销售部提供产品库存量。
（2）OEM客户赊销必须具备的条件：
A、具备完整的企业基本情况资料，包括：税务登记证正副本、营
业执照正副本、法人代码证书。
B、能向事业部提供近两年的财务报表（经审计后的），公司财务
状况良好，资产负债率不超过60%。
C、签订的委托加工合同金额在20万元以上，合同条款严谨、完备。
D、由销售部做直销。
3、信用赊销标准的确立：
按公司财务部规定将信用赊销标准分为一级、二级。
一级：符合下列条件的评定为一级：
（1）月末产品库存量不超过当月的产品销售量。
（2）连续6个月未出现超信用赊销额度欠款现象。
（3）连续12个月未出现其他违反销售政策现象。
二级：符合下列条件的评定为二级：
（1）月末产品库存量不超过当月的产品销售量。
（2）连续6个月仅出现一次超信用赊销额度欠款现象。
（3）连续12个月未出现其他违反销售政策现象。
4、信用赊销的执行办法：
（1）实行总额控制，根据总代理或OEM 客户订单执行情况按季核定信用赊销额度，年底按总代理或OEM 客户年订单总额的10%作为赊销总额度。
（2）按信用等级的不同享受不同的信用赊销待遇。
一级：
A、按年订单总量的10%作为信用赊销总额。
B、放货周期为7天，最长不超过10天。
二级：
A、按年订单总量的5%作为信用赊销总额。
B、放货周期为7天，最长不超过10天。
C、对于特殊地区的客户，起初交易时一律采用现款现货方式，不得
享受任何形式的信用赊销额度、放货周期待遇；待发展一段时间后，
视具体情况另行讨论。
（3）按公司有关文件规定，总代理或OEM客户出现超信用赊销额度或放货周期的现象，每超过一天按信用赊销额度的千分之一计算罚金，从
销售折扣、奖励、特价价差中扣除；若连续6个月出现两次超额或超
期现象，则取消其享受信用额度和放货周期的权利。
5、收帐政策：
收帐政策是企业应收帐款的日常管理工作，是营销部的销售组下所有业务人员的基本工作任务之一。
各项应收帐款催收工作的直接负责人为各地的销售代表，根据责、权、利相结合的原则，将实行应收帐款余额与年终奖挂钩的政策。
具体办法如下：
（1）事业部营销部商务组、财务部建立完整的“应收帐款”帐簿，各地销售代表针对所辖客户分别建立“流水帐”。
（2）商务部每月30日将各总代理、OEM客户的“应收帐款”情况通过传真、电话、电子邮件等形式知会各销售代表。
（3）销售代表根据总代理、OEM客户的欠款情况结合信用赊销额度、放货周期与其办理收款事宜。
（4）总代理或OEM客户出现超信用赊销额度、放货周期现象，销售代表应立即与其取得联系。
总代理或OEM客户拖欠货款的原因可能比
较多，故意拖欠或无力偿还两种。
对于故意拖欠，销售代表应明确告知对方事业部的销售政策及处罚
办法，通过电话催收、信件通知、当面交涉等方式要求其尽快支付
超额或超期货款，并要求其制订近期的还款计划；若上述办法未见
成效，销售代表应通知事业部有关部门停止供货，并采取相应法律
手段。
对于无力偿还，销售代表应区分两种情况：
A、客户的困难是暂时的，经过一定的调整时期可以恢复。
针对这
种情况，销售代表应与其多方联系，并以正式报告的形式通知事
业部有关领导，事业部将视其具体情况予以适当支持，以便收回
较多欠款。
B、客户困难十分严重，已达破产界限，销售代表应及时通知事业
部，事业部将及时向法院起诉，以便在破产清算中得到补偿。
（5）年底将依据各总代理及OEM客户的回款情况计算销售代表的业绩，对于业绩好的将依据有关文件进行奖励；业绩差的将给予适当的处
罚。