企业发票管理制度
企业内部发票管理制度范本
一、总则第一条为加强本企业发票管理，规范发票使用，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有涉及发票业务的人员，包括采购、销售、财务、审计等部门。
二、发票领购与管理第三条发票领购：1. 发票领购由财务部门专人负责，需持有有效办税员证；2. 购领发票时，需填写《发票领购申请单》，并附上已缴销的旧发票；3. 领购发票种类、数量根据实际需要确定。
第四条发票保管：1. 发票存放场所应具备安全保障措施，按照档案管理有关规定进行存放；2. 发票领用时需加盖发票专用章；3. 不得丢失、损毁发票，如发生丢失，应及时报告上级领导，并由企业出面向税务机关登记备案；4. 发票的基本联次及相关资料必须保存5年以上，保存期满经税务机关检查后方可销毁。
三、发票开具与使用第五条发票开具：1. 开具发票时，必须按国家规定实事求是填开，内容摘要真实，数量相符，大小写金额相符，注明日期，加盖公章及填开人印章；2. 不得转借、代开增值税专用发票，不得擅自拆本使用发票；3. 禁止涂改发票内容。
第六条发票使用：1. 严禁使用虚假发票、伪造发票、非法发票；2. 严禁将发票用于非正常用途；3. 严禁利用发票进行贪污、挪用公款等违法行为。
四、发票报销与审核第七条发票报销：1. 费用报销必须提供合法、有效的发票；2. 发票金额与实际支出相符；3. 报销流程：经办人填写《费用报销单》，附上发票及其他相关凭证，经部门负责人审批后交财务部门审核报销。
第八条发票审核：1. 财务部门对发票进行审核，确保其真实、合法、合规；2. 对不符合规定的发票，不予报销；3. 对存在疑问的发票，需调查核实后处理。
五、处罚与责任第九条违反本制度，有下列行为之一的，视情节轻重给予相应处罚：1. 伪造、变造发票的，依法承担法律责任；2. 转借、转让、涂改发票的，扣责任人10元；3. 丢失发票后未及时报告的，扣责任人10元；4. 未经批准使用发票的，扣责任人10元；5. 其他违反本制度的行为，由企业视情节轻重给予相应处罚。
公司发票管理制度范文
公司发票管理制度范文(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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企业发票管理制度(3篇范文)
企业发票管理制度（3篇范文）（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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发票管理制度(优秀6篇)
发票管理制度(优秀6篇)发票管理制度篇一发票是财务收支，会计核算的原始凭证，是税务机关稽核的依据，必须加强对发票的。
管理，加强财务监督。
第1条开据增值税专用发票时，必须认真审核业务部门提供的开票明细，认真核对所开据商品的规格、品种、数量要与结算系统中的销售合同信息核对是否相符。
审核购货单位、名称、税号、地址、电话、开户银行、账号等信息，必须认真核对确保准确无误情况下，才能开据增值税专用发票。
第2条增值税专用发票，作废的要求：（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；（二）销售方未抄税并且未记账；第3条开据增值税专用发票前，一定要核对销货收款情况，没收到货款情况下一搬不给开据增值税专用发票。
第4条销售成本没有取得进项发票，销售货款没收到情况下，需要开据增值税专用发票的，要有相关领导批准。
第5条开据完的增值税专用发票，要及时通知相关业务人员签收取走，并让其及时邮寄给客户，以免因超过抵扣期限，造成客户不能抵扣发票作废。
第6条收取增值税专用发票，必须认真审核，单位名称，单价、数量、金额、开户行、账号、税务登记号、发票号等相关信息，确定发票符合规定，可以抵扣，有问题的增值税专用发票一定要及时通知相关业务人员让其尽快更换。
发票管理制度篇二无票报销情况说明只需要写明需要报销的事件（包括金额、事情原委、时间等）以及发票确实的原因，肯定上级批复即可。
具体的范围如下：兹有员工XXX，身份证号————————，于X年X月X日到XX公司工作，现任公司xxxx部门担任xx工作，于XX日期用现金交了**金额房租，由于房东**原因（个人无法开发票等）无法开具发票，导致财务不接受报销，还请老板批准本人报销。
特此证明。
扩展资料报销费用的添置要求1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。
2、将原始单据剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）粘贴在报销单的。
反面左边。
3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如：报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
公司财务部发票管理制度(精选3篇)
公司财务部发票管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
为了仔细贯彻执行国WU院、财政部、国家税务总局颁布的《发票管理方法》、《增值税专用发票使用规定》等法规文件，加强本校发票的使用和管理，维护财经纪律，依据上级规定精神，结合本校实际状况，制定本制度。
一、总则本校发票管理部门为财务部。
财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必需听从财务部的管理。
本校全部使用、接触、保管发票的部门和个人必需遵守本制度。
二、销货发票销货发票是公司销售产品及供应劳务时向客户开具的发票。
财务部票管员负责公司销售发票的购买、保管、发放以及报表填制和报送工作。
使用过的增值税专用发票，票管员要准时登记“增值税专用发票使用日记账”，月终填报“增值税发票购、用、存状况月报表”和“发票使用明细表”，分别于次月3日和10日内报送税务局。
发票使用部门必需指定专人负责开具发票事宜，并到财务部备案。
人员调动变更时，必需到财务部办理变更登记手续。
发票使用部门领用空白发票时，须到财务部办理登记手续，每次领用的限量为一本；若采纳按产品种类开具发票的方法时，经财务部同意，可不受一本限制，但不准领用备用发票。
使用完的发票存根要必需准时交财务部办理注销手续，并由财务部存档保管。
计算机打印发票的领用限量为每次不超过十份。
经主管税务机关批准使用电子计算机开具的发票，须使用税务机关统一监制的机打发票，开具后的存根联应当根据挨次号装订成册。
销售部门要加强增值税专用发票的管理，指定专人，设专用保险柜存放，不得丢失。
如发生丢失和被盗，应于丢失当日马上报财务部，并报税务机关和当地公安部门，并于三日内在报刊和电视、电台等新闻媒介上公告声明作废。
开具发票时，必需按下列要求办理：1.按号码挨次填开；2.填写项目齐全，内容真实，字迹清晰、不得涂改；3.全部联次一次复写、打印，上、下联内容完全全都；4.票物相符，票面金额与实物价值、实收金额相符；5.各项目内容正确无误；6.按时限开具；7.经财务部门审核无误，并在发票联和抵扣联加盖公司财务专用章或发票专用章。
企业发票管理规定范文（4篇）
企业发票管理规定范文第一章总则第一条为规范企业的发票管理，加强财务管理，保证企业财务的合法、准确、完整，制定本规定。
第二条本规定适用于所有企业，包括国有企业、私营企业、外资企业以及其他各类经济实体。
第三条发票管理的目标是确保发票的准确性和真实性，正确反映企业的经济活动，保护企业和国家的合法权益。
第四条发票管理的原则是合法、准确、透明、便捷。
第五条所有员工都应当遵守本规定，严格执行发票管理制度，提高发票管理水平，防范和避免各种财务风险。
第二章发票的种类第六条企业应当合法开具、使用以下种类的发票：（一）增值税专用发票：用于记载增值税纳税人的销售货物、提供应税劳务或者不动产的开票凭证。
（二）增值税普通发票：用于记载全国纳税人销售货物、提供应税劳务的开票凭证。
（三）其他税收凭证：根据国家相关税收法律法规开具的各类税收凭证。
（四）其他经济业务凭证：包括但不限于收据、支出凭证等。
第七条发票的开具、使用和管理应当符合国家相关税收法律法规的规定，并遵循税务机关的指导意见和要求。
第三章发票的开具第八条发票的开具应当由经过培训和考试合格的财务人员或者税务专业人员负责。
第九条发票的开具程序应当包括以下环节：（一）填写开票内容：开票人应当准确填写销售货物或提供应税劳务的相关信息，包括但不限于货物或劳务的名称、数量、单价、税率等。
（二）填写纳税人信息：开票人应当将销售方和购买方的纳税人识别号、名称等信息填写清楚。
（三）填写金额和税额：开票人应当准确计算销售货物或提供应税劳务的金额和税额，并填写在相应的栏目中。
（四）盖章和签字：开票人应当在发票上加盖企业公章，并填写开票人的姓名和日期等信息。
第十条发票的开具应当按照法定的时间要求和税务机关的监督指导进行。
第四章发票的使用第十一条发票的使用应当符合以下要求：（一）发票专用存放：企业应当专门设立发票库房或者保险柜，将发票存放在安全、密封的环境中。
（二）发票专用章管理：企业应当对企业公章、财务章等相关章管理严格，防止发票被冒用或篡改。
企业发票管理制度
企业发票管理制度一、制度目的本制度的目的是为了规范和加强企业发票管理，保证公司合规运营，并满足相关税务、财务、法律等要求，确保发票的真实、准确和合法性。
同时，通过科学、规范的发票管理，提高财务工作效率，降低财务风险。
二、适用范围本制度适用于公司内所有与发票相关的工作人员。
三、发票的申领和保管1.发票的申领（1）公司财务部负责统一管理和申领发票，发票申领需经相关部门提交申请，并得到财务部审批。
（2）财务部应定期统计并核对发票的申领和使用情况，及时补充发票。
2.发票的保管（1）发票应由专人负责接收、登记、保管和发放，财务部应建立相应的发票登记簿。
（2）发票的保管应注意防火、防震、防潮、防盗，禁止私自移动、篡改、遗失、毁损发票。
（3）发票的存放地点应干燥、通风、安全的地方，并制定相应的发票保管制度。
（4）对于特殊类别的发票，如增值税专用发票、电子发票等，应有专人负责，定期核对和备份。
四、发票的开具和使用1.发票的开具（1）发票的开具应符合相关法律法规和税务要求，内容真实、准确，不得涂改、删减、伪造。
（2）发票的开具应按规定格式填写，并注明发票代码、发票号码、销售方信息等必要内容。
（3）发票的开具须经过财务部核准和签字，以确保发票的合法性和真实性。
2.发票的使用（1）发票应合理使用，不得私自挪用、销毁或乱收乱存。
（2）发票使用期限、金额等应符合相关制度和法规的要求，并及时报备财务部。
（3）对于已使用的发票，应由经办人员填写发票使用登记表，加盖公司公章。
五、发票的核对和验真1.发票的核对（1）购买商品或服务的单位或个人应定期进行发票的核对，确认其真实性和准确性。
（2）企业应建立发票核对的制度，及时核对所收到的发票的真实性、准确性和合法性。
2.发票的验真（2）企业应加强对发票的验真工作，确保所开具的发票真实可靠。
六、违规处理对于违反发票管理制度的人员，将按照公司相关制度进行相应的处理。
对于严重违规者，将依法追究其法律责任，并承担相应的经济损失。
公司发票管理制度模板范本
公司发票管理制度模板范本一、总则1. 本公司发票管理制度依据国家有关财税法律、法规制定，旨在规范公司发票的领取、保管、使用、开具、报销、归档等环节，保障公司财务活动的合法合规。
2. 公司所有涉及发票处理的部门及个人必须遵守本制度。
二、发票领取与保管1. 财务部负责统一领取、保管和管理公司发票。
2. 发票应存放于专门的安全场所，并有专人负责看管，防止丢失和损毁。
3. 发票领用需进行登记，注明领用人、领用时间、发票种类及号码等信息。
三、发票使用与开具1. 发票使用必须符合国家法律法规的规定，严禁虚开、伪造、涂改、转让或出售发票。
2. 发票开具应准确无误，内容包括但不限于客户名称、地址电话、货物或服务名称、金额等。
3. 任何员工不得擅自开具发票，必须经过财务部门的审核批准。
四、发票报销流程1. 员工因公支出需报销时，应提供合法有效的原始凭证及相应的发票。
2. 发票背面应由经办人签字，并注明费用性质、日期等信息。
3. 财务部应对报销发票进行审查，确认其真实性和合规性后，方可办理报销手续。
五、发票遗失与处理1. 如遇发票遗失，应立即向财务部报告，并依法向税务机关报失。
2. 对于因发票遗失造成的经济损失，相关责任人应承担相应责任。
六、监督与考核1. 财务部应定期对发票管理情况进行检查，并对发现的问题及时整改。
2. 公司将对遵守发票管理制度的部门和个人给予表彰，对违反制度的将根据情节轻重给予处罚。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。
2. 如有与国家新颁布的法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准，本制度将作相应调整。
总结：。
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XXXXXX企业发票管理制度
为了加强增值税发票(包括增值税专用发票和增值税普通发票)的管理,根据《中华人民共和国增值税暂行条例》以及《中华人民共和国税收征收管理法》,结合本企业的实际情况,特制定本规定。
一、增值税发票由财务人员专人购买，统一管理。
财务部门指派专人对增值税发票进行领用、开具、保管以及发票存根的上交。
增值税发票实行谁领用谁负责的原则。
二、增值税发票和开具发票的设备，包括IC卡，电脑以及打印机应妥善保管。
增值税发票视同现金管理，不得丢失，不得虚开、多开、误开。
否则，责任人将承担相应的经济责任和法律责任。
三、增值税专用发票和普通发票均应严格按号码顺序开具，不得拆号码开具，当月如有作废发票，应在纸张发票和电子发票上同时进行作废。
四、增值税专用发票和普通发票的开具依据是加盖了本公司收银章的对方记帐联和抵扣联（有效期限是两个月之内），发票备具栏上必须写上清单号码及日期。
在核对记帐联和抵扣联的纸质凭据时，必须同时在电脑上对该单位的销售记录进行核对，如有冲票，冲差和退货，必须把此部分金额抵减后才能开票。
票据开好后，在发票和附件上同时盖上发票专用章，然后将此发票在记录本上进行登记，票据经手人签字，存根联留存备查。
五、填开增值税发票必须仔细认真。
每开一张发票，必须将IC卡上的号码和纸质号码进行核对，确认无误后，方可打印，已打印的发票，各联次应该清晰整洁。
六、每天业务完毕，必须清点发票号码，次日上午，将已开发票的存根上交财务。
七、每日业务完毕，必须切断设备电源。
每月终了后，次月一号按规定的要求进行抄税。
以上制度和规定请相关人员遵照执行。
XXXXXX有限责任公司财务部。