出口退税率文库安装说明
外贸企业出口退税申报操作指南
4.企业再双击 桌面“外贸企 业出口退税申 报系统”快捷 方式，进入系 统，用户名为 小写sa，密码 为空，点确认 进入，登记企 业信息
二、系统配置、系统参数设置与修改
1、点击“系统维护”→“系统配置”→“系统配置设置与修改”菜单， 将企业代码（海关代码）、纳税人识别号、代码证号和企业名称以及相关 地址，电话，办税人员姓名输入系统中。点击“保存”按钮，将企业信息 保存在系统中。
六、网上预审
（1）进入深圳国税网首页最下方栏目登陆中国出口退 税综合服务平台（/）
（2）进入外贸企业预审申报数据上传。
（3）点开浏览文件。 （4）选择路径，找到要上传的文件并打开。 （5）上传。
（7）上传成功后进入外贸企业预审反馈信息 下载。
（8）将下载文件（预审反馈信息）保存在出口 退税系统15.0下out_port的文件夹内。
七、预审反馈处理
1.开菜单“预审反馈处理退（免）税预审信息 接收”。
2.选择路径及反馈文件并打开。 3.读入反馈文件N条记录，点击“是”。 4.数据导入完毕确定。
5.打开菜单“预审反馈处理退（免）税预审信 息处理”
6.查看反馈信息，根据“出错信息”、“疑点概述”、 “疑点原因”来判断疑点的合理性，及时修改错误疑点并 再次预审，直至所有疑点审核通过或视同审核通过为止。
4.纸质材料与电子材料的报送
3）打印备案单证目录 {免抵退税申报→打印其他申报报表→出口货物备案单证目录表→
打印→取消} 报送税务机关（15日之前报送） 如本月数据录入错误，按如下方法撤销： 申报数据处理→撤销已申报数据，先撤销汇总数据，再撤销明细 数据。将相应数据修改，重新生成明细数据→预审数据→录入增 值税申报表→录入免抵退汇总表→生成汇总数据→申报即可
国家税务总局关于发布出口退税率文库2024A版的通知
国家税务总局关于发布出口退税率文库2024A版的通
知
文章属性
•【制定机关】国家税务总局
•【公布日期】2024.02.27
•【文号】税总货劳函〔2024〕20号
•【施行日期】2024.02.27
•【效力等级】部门规范性文件
•【时效性】现行有效
•【主题分类】税收征管
正文
国家税务总局关于发布出口退税率文库2024A版的通知
税总货劳函〔2024〕20号国家税务总局各省、自治区、直辖市和计划单列市税务局，国家税务总局驻各地特派员办事处：
根据进出口税则及海关编码调整情况，国家税务总局编制了2024A版出口退税率文库（以下简称文库）。
现将有关事项通知如下：
一、文库放置在国家税务总局可控FTP系统“程序发布”目录下。
请各地及时下载，对出口退税审核系统进行文库升级，并将文库及时发放给出口企业。
二、各地要严格执行出口退税率，严禁擅自改变出口退税率，一经发现，要追究相关人员责任。
三、对执行中发现的问题，请及时报告国家税务总局（货物和劳务税司）。
国家税务总局
2024年2月27日。
外贸出口退税操作流程
海关
外汇局
（报关单）
（出口收汇)
退税局 (退税）
演讲完毕，谢谢
第二步：退税申报数据录入
第二项：进货明细申报数据录入→“增加”
1、关联号-10位数：要与第一项——出口明细申报数据录入 中的关联号要一一对应，因为每一批出口货物都要有相对应 的进货的增值税专用发票；第一项中第一个录入数据的出口 货物，那么在第二项中就要在增值税专用发票上找到相应的 货物进行一一对应的采集；
1、将第四步第一项生成的“预审”数据和第七 步第二项生成的“正审”数据拷到U盘里去，带 着装订好的申报表，到主管退税机关进行备案。
2、备案期限是：出口报关单上注明的出口日期 之后90天内进行备案，核销单要在210天内进行 核销。
3、预审通过后，就可以交表申请退税。
退税关联系统
税局
（进项发票）
PS:跟增值税网上电子申报系统如出一辙
二：登录外贸企业出口退税申报系统11.0版
登录名称是：sa，没有密码，点击“登录”
二、录入企业相关信息
1、系统维护 配置设置与修改→修改
→系统配置→系统
2、录入5项：企业代码、纳税人识别号、企业 名称、开户银行名称、银行帐号
3、录入完成之后，点击保存
最迟备案期（月-日） 4.15 5.15 6.15 7.15 8.15 9.15 10.15 11.15 12.15
下年1.15 2.15 3.15 4.15
外贸企业出口退税申报操作流程
1
下载外贸企业出口退税申报系年更新一次
一、商品代码以及标准商品代码导入
2、增值税的申报可以在自己的电脑上进行网上电子申报；而出口 申报系统和主管退税机关是不联网的，只能在自己的电脑上进行 数据采集，生成电子数据和申报表拿到主管退税机关去进行出口 退税申报。
如何下载最新出口退税率文库
谢谢观看
方法/步骤
打开浏览器，访问国际贸易综合服务平台，www.etax-kj/tssb，
方法/步骤
在平台首页“税务”板块中，点选 “税率下载”功能图标方法/步骤页面弹出保存文件对话框，，点击 “保存”，将最新税率库文件保存到 计算机本地
Hale Waihona Puke 方法/步骤下载成功的税率cmcode.DBF”、“stdcm.DBF”和 “STDCM出口适用退税率问题的批复
《国家税务总局关于高纯银出口适用退税率问题的批复》是国家税务总局2003年10月20日发布 的公告
内容介绍
当国家税收对就给大家介绍一种简单快捷的获取方法
方法/步骤至此，已经完成最新出口退税率的下载，可根据需求使用下载后的税率
注意事项
如需导入其他系统，建议不要解压，除非有特殊要求
参考资料：出口货物退（免）税管理办法
为规范出口货物退（免）税管理，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国 税收征收管理法实施细则》、《中华人民共和国增值税暂行条例》、《中华人民共和国消费税暂 行条例》以及国家其他有关出口货物退（免）税规定，制定本管理办法。本办法自2005年5月1日 起施行。
生产企业出口退税申报系统操作培训
退税明细录入
软件操作指南
必须收齐出口货物报关单等退税原始凭证，才能操作退税明细数据申报录入。
A
一般只要免税明细数据申报录入操作正确，退税明细数据申报录入时，录入符合退税申报条件的出口报关单号并回车后即将原免税录入的内容调取出来
B
补录入外汇核销单号等字段，检查无误后，点击屏幕右上角按钮“保存” 。
（9）外币币别：根据外汇代码自动带入。 （10）外币金额：按出口报关单上本项商品列明的金额录入。 （11）汇率：按出口企业记账汇率填报。 （12）报关单金额：系统自动计算。 （13）美元汇率：按规定的汇率录入。可以是记账汇率，每月1日的汇率，或当月平均汇率，当出口币种为美元的时候，此汇率与(11)取相同值 （14）美元金额：系统自动计算。 （15）发票金额（￥）：根据该报关单对应的出口发票金额录入。此发票金额为报关单上单项商品的人民币金额。在同一申报序号下，所有报关单项的“发票金额”之和应小于等于“发票总金额”。当“贸易性质码”为“98运保佣”时，“发票金额（￥）”均以负数反映。 （16）征税率：根据商品代码带入。 （17）退税率：根据商品代码带入。 （18）不予抵扣税额：根据“从表”中“发票金额（￥）”×(征税率-退税率)自动计算。运保佣应参与计算不予抵扣税额，以负数出现。
企业在录入出口退税数据的退税部分时，只需填列“报关单号码” 字段系统会自动将免税申报时的报关单相应内容带入，用户应对照退税凭证逐一核对，对空余的字段，如外汇核销单号、关联发票号等再要补录入，确保退税申报准确无误。
1
2
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退税数据录入完成后，进入“退税数据录入-纳税汇总表数据录入”
4
生产企业在向其主管税务机关进行增值税纳税申报的同时，要将有关栏目的数据在生产企业增值税纳税情况汇总表中填报，作为计算当期出口货物免、抵、退税的申报依据。并在规定申报期限内向主管退税税务机关申报 出口货物“免、抵、退”税有关的栏次根据增值税纳税申报表有关栏次填列，系统自动带入的部分，根据当期免税数据来带入
出口退税率文库的升级操作说明
出口退税率文库的升级操作说明1. 简介出口退税率文库是一个用于管理和维护出口退税率信息的系统。
本文档旨在提供有关升级操作的详细说明，帮助用户顺利完成系统的升级。
2. 升级前准备在进行升级之前，请确保以下准备工作已经完成：•备份数据：在升级之前，务必备份出口退税率文库的所有数据。
这样可以在升级过程中出现问题时，恢复到升级前的状态。
•检查系统要求：确保当前系统满足升级所需的硬件和软件要求。
例如，操作系统版本、数据库版本等。
3. 升级过程下面是出口退税率文库升级的具体步骤：步骤1：下载升级包在官方网站或系统提供的升级渠道中，下载最新的升级包。
确保下载的升级包与当前系统的版本兼容。
步骤2：备份数据库在执行升级之前，务必备份当前的数据库。
可以使用数据库管理工具或系统自带的备份功能进行备份。
步骤3：停止系统服务在进行升级之前，需要停止出口退税率文库的相关服务。
这样可以避免在升级过程中出现冲突或数据丢失的问题。
将下载的升级包解压到系统的指定目录。
确保解压后的文件与系统的安装路径对应。
步骤5：升级数据库运行升级程序，根据提示进行数据库的升级操作。
升级程序会自动检测当前数据库的版本，并执行相应的升级脚本。
步骤6：修改配置文件根据升级包中提供的新配置文件模板，修改系统的配置文件。
确保配置文件中包含了升级所需的新配置项和参数。
步骤7：启动系统服务完成配置文件的修改后，启动出口退税率文库的相关服务。
可以通过系统提供的启动脚本或命令来启动服务。
登录系统，检查是否能正常访问和操作出口退税率文库。
确保升级过程中没有出现错误或功能异常。
4. 常见问题和解决方案问题1：升级过程中出现错误提示如果在升级过程中出现错误提示，可以参考以下解决方案：•查看日志文件：查看系统日志文件，查找与错误相关的日志记录。
根据日志的提示，尝试解决相关问题。
•回滚操作：如果无法解决错误，可以回滚到升级前的状态。
使用之前备份的数据库和文件，恢复到升级之前的版本。
出口退税率文库的升级操作说明
出口退税率文库的升级操作说明1.简介2.数据库备份在进行升级操作之前，必须先进行数据库备份，以防止升级过程中出现意外情况导致数据丢失。
可以使用数据库管理工具，如MySQL Workbench或phpMyAdmin等，执行数据库备份操作。
备份需要保存至安全的存储介质，并定期进行更新。
3.软件更新4.数据迁移数据迁移是将旧版本的出口退税率文库数据迁移到新版本的操作。
在进行数据迁移之前，需要确保旧版本的数据库结构与新版本的数据库结构相兼容。
可以通过与开发团队的协商和测试来确定数据迁移的具体方式。
一种常见的数据迁移方式是使用SQL脚本。
使用数据库管理工具，如MySQL Workbench，导出旧版本的数据库结构和数据，并保存到一个SQL 脚本文件中。
然后，在新版本的数据库中执行该脚本文件，以创建新表并导入数据。
在进行数据迁移之前，应确保新版本的数据库结构已经创建完毕，并备好用于存放迁移数据的目标表。
5.数据库测试在完成数据迁移后，需要对数据库进行测试，以确保数据的完整性和准确性。
可以使用数据库管理工具执行一系列的查询和操作，验证数据是否正确地迁移过来。
还可以编写一些脚本或使用自动化测试工具对数据库进行更全面的测试。
6.发布升级在完成数据迁移和测试后，可以进行升级的最后一步：发布。
发布涉及将新版本的出口退税率文库软件部署到生产环境中。
为了避免任何潜在的问题，应在进行正式发布之前，将新版本的软件先部署到一个测试环境中进行验证。
发布步骤包括将新版本的软件部署到服务器上，并确保服务器配置与新版本的要求相匹配。
在部署过程中，应注意保护数据库的安全，设置必要的访问权限并加密敏感数据。
发布完成后，可以通知相关人员开始使用升级后的出口退税率文库。
7.监控和维护在升级完成后，需要进行持续的监控和维护工作，以确保出口退税率文库的正常运行。
可以使用监控工具来跟踪数据库性能、内存使用情况和硬盘空间。
此外，还应定期备份数据库，并进行数据完整性和安全性的检查。
出口退税业务说明范文
出口退税办税员培训讲稿一、出口退税管理：（一）取得进出口经营权以后应根据海关要求安装电子口岸执法系统软件，以便申报出口报关单信息及外汇核销单信息。
（二）出口退税登记1．领取（1）、企业自取得进出口经营权之日起三十日内向主管税务机关申请办理出口退税登记。
（2）、没有进出口经营权的生产企业应在发生第一笔委托出口业务之前，持代理出口协议向主管税务机关申请办理临时出口退税登记。
（3）、应填报《出口企业退税登记表》并提供下列资料：a.法人营业执照或工商营业执照（副本）。
b.国税税务登记证（副本）。
c.中华人民共和国进出口企业资格证书（无进出口经营权的生产企业无需提供）、外商投资企业批准证书。
d.海关自理报关单位注册登记证明书（无进出口经营权的生产企业无需提供）。
e.《增值税一般纳税人资格证书》（新办企业可提供暂被认定为一般纳税人的《增值税一般纳税人申请认定表》）。
以上文本必须提供原件与复印件。
f.税务机关要求提供的其他资料，如代理出口协议等。
2．注销或变更——出口企业如发生撤并、变更情况的，应自批准之日起三十日内，申请办理注销或变更退税登记手续。
3．未办理出口退税登记的企业不得办理有关出口退税涉税事项。
（三）出口货物退（免）税的基本条件：1．必须是属于增值税、消费税征税范围的货物。
2．必须是报关离境的货物。
3．必须是在财务上作销售处理的货物。
4．必须是出口收汇并已核销的货物。
只有同时具备上述四个条件，才能向主管税务机关申报办理退（免）税。
（四）向主管税务部门申请领购出口货物销售统一发票，并按财务规定单独设立出口销售帐依据当月一日或销售当日汇率核算销售收入。
二．出口企业“退（免）”税政策（一）、生产企业“免、抵、退”税的概念◆实行“免、抵、退”税管理办法的“免”税，是指对生产企业出口的自产货物，免征本企业生产销售环节的增值税；“抵”税，是指生产企业出口的自产货物所耗用原材料、零部件等应予退还的进项税额，抵顶内销货物的应纳税款；“退”税，是指生产企业出口的自产货物在当期内因应抵顶的进项税额大于应纳税额而未抵顶完的税额，经主管退税机关批准后，予以退税。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
安装说明：
第一步：将退税率文库拷贝到磁盘的根目录下。
注意不要放在桌面上；
第二步：最新税率库升级文件是压缩文件，成功保存后需要进行解压缩，解压缩完毕会得到三个文件分别是CMCODE.DBF、STDCM.DBF、STDCM.FPT。
第三步：打开出口退税申报系统。
第四步：在“系统维护”→“代码维护”→“海关商品码”里点击“代码读入”按钮，读入CMCODE.DBF文件，然后点击“自用商品”按钮选择“当前筛选条件下所有记录”，最后点击“设为自用代码”。
系统提示确实要更新版本？选择“是”
系统提示：是否要清空代码库？选择“是”
系统提示：确认读入？选择“是”
第五步：在“系统维护”→“代码维护”→“标准海关商品码”里点击“代码读入”按钮，读入STDCM.DBF文件。
系统提示确实要更新版本？选择“是”
系统提示：是否要清空代码库？选择“是”
系统提示：确认读入？选择“是”
第六步：在“系统维护”→“系统配置”→“系统配置设置与修
改”里看一下“商品代码版本”是不是最新版本号，如果是最新版本号说明升级成功。
注意事项：
1.CMCODE.DBF文件是海关商品码的升级文件，STDCM.DBF 文件是标准海关商品码的升级文件，STDCM.FPT、CMCODE.CDX、STDCM.CDX文件是辅助文件不用读入；
2.最新税率库升级文件不能保存到带有空格的目录下，例如“桌面”、“我的文档”等，建议下载保存到D盘、E盘的根目录下；
3.如果在“海关商品码”里读入CMCODE.DBF文件后又读入STDCM.DBF，会出现商品代码不能正常录入的问题，这是因为后读入的标准海关商品码将海关商品码覆盖造成的，所以这两个升级文件要在“海关商品码”和“标准海关商品码”里分别读入。