现金收支管理
现金收支的日常管理规定
现金收支的日常管理规定一、引言现金收支管理是指对个人或者组织的现金流量进行记录、分类和分析的过程。
良好的现金收支管理对于个人或者组织的财务健康以及未来的发展具有至关重要的作用。
因此，制定一套科学的现金收支管理规定对于实现个人或者组织的财务目标具有重要的意义。
二、规定内容1. 确定预算在进行现金收支管理之前，首先要确定一个合理的预算。
预算应该根据个人或者组织的实际情况制定，包括收入来源、每月的固定支出和可变支出等。
制定预算的过程应该严谨、科学，确保每一项支出都得到合理的安排。
2. 记录每笔收支每一笔现金收入或支出都应该被记录下来，以确保对财务状况有准确的了解。
记录每笔收支的方式可以是使用现金日记、记账本或者电子表格等。
记录时应该包括日期、金额、收入或者支出的来源等详细信息。
3. 分类收支将每一笔收支按照不同的分类进行归类，例如餐饮费、交通费、房租等。
这样可以更好地了解每个分类的支出情况，并且方便进行后续的分析和管理。
4. 定期分析定期对现金收支进行分析，了解每个分类的收支情况以及整体的收支状况。
可以将每月的收支情况进行统计，制作收支报表，以便更好地掌握财务状况，并及时进行调整。
5. 控制支出根据分析的结果，合理控制每个分类的支出。
如果某个分类的支出占比过高，可以考虑采取相应的措施减少支出，例如寻找更便宜的供应商或者减少不必要的开销。
6. 债务管理如果存在债务，要制定一套有效的偿债计划，并保证按时还款。
合理规划债务的偿还时间和金额，确保不会因为偿还债务而影响家庭或者组织的正常运转。
7. 储蓄规划合理的储蓄规划是良好现金收支管理的重要组成部分。
根据个人或者组织的财务状况制定一个合理的储蓄计划，每月按照计划将一部分收入存入储蓄账户。
8. 风险控制在现金收支管理中，风险控制也是十分重要的。
要确保现金的安全，避免现金的损失和被盗风险。
可以选择使用电子支付、网上银行等安全、便捷的支付方式，减少现金使用。
9. 定期检查定期检查现金收支管理的效果，对比预算和实际情况，发现问题并及时解决。
公司现金收支管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有涉及现金收支的部门和人员。
第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失、损毁等风险；2. 规范性原则：严格按照国家法律法规和公司内部规定进行现金收支；3. 及时性原则：及时办理现金收支业务，确保资金流转顺畅；4. 透明性原则：现金收支业务应当公开透明，便于监督和检查。
第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括：1. 薪酬发放：员工工资、奖金、津贴等；2. 费用报销：办公费用、差旅费用、招待费用等；3. 日常开支：办公用品、低值易耗品等；4. 应收账款：客户预付款、退货款等；5. 应付账款：供应商货款、服务费等；6. 其他现金收支业务。
第三章现金收支审批第五条公司现金收支实行分级审批制度，具体审批权限如下：1. 1000元以下现金支出，由部门负责人审批；2. 1000元（含）至5000元现金支出，由部门负责人审批后报财务总监审批；3. 5000元（含）至10000元现金支出，由财务总监审批；4. 10000元（含）以上现金支出，由总经理审批。
第六条现金收支审批流程：1. 部门负责人根据实际需要提出现金支出申请；2. 经审批后，由部门负责人填写《现金支出申请单》；3. 《现金支出申请单》经审批后，由财务部门办理现金支付手续；4. 现金支付完成后，由财务部门将《现金支出申请单》存档备查。
第四章现金收支核算第七条公司设立现金日记账，由出纳人员负责登记，每日核对现金实有数，确保账实相符。
第八条现金收支核算应遵循以下规定：1. 现金收入应当及时入账，不得隐瞒；2. 现金支出应当有合法凭证，不得虚列支出；3. 现金收支核算应当准确、完整、及时；4. 现金收支核算应当符合国家税收政策和会计准则。
现金收支的日常管理规定（5篇）
现金收支的日常管理规定1、现金收入应于当日送存银行，如当日送存银行确有困难，由银行确定送存时间。
2、企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金。
3、企业从银行提取现金时，应当注明具体用途，并由财会部门负责签字盖章后，交开户银行审核后方可支取。
4、企业不得坐支现金。
坐支现金是指企业直接从自己的先进收入中支付现金的做法。
5、因采购地不同、交通不便，生产或市场急需，抢险救灾以及其他特殊情况急需使用现金的，企业应当向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核批准后方可予以支付。
6、不准用不符合财务制定的凭证顶替库存现金，即不得“白条抵库”;不准谎报用途套取现金;不准用银行账户代其他单位和个人存取现金;不准用单位收入的现金以个人名义存储，即不得“公款私存”;不准保留账外公款，即不得设置“小金库”等。
7、不准单位之间相互借用现金。
8、其他规定，如实行“钱账分管”等。
银行对于违反以上规定的单位，将按照违规金额的一定比例予以处罚。
开户单位可以在下列范围内使用现金:1.职工工资、津贴;____个人劳务报酬;3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;4.各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;5.向个人收购农副产品和其他物资的价款;6.出差人员必须随身携带的差旅费;7.结算起点以下的零星支出;8.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
结算起点定为____元。
结算起点的调整，由中国人民银行确定，报____备案。
现金收支的日常管理规定（2）日常现金收支管理是每个人生活中重要的一部分，它关系到个人的经济状况和财务安全。
一个有效的现金收支管理制度可以帮助我们合理规划和使用我们的资金，避免浪费和债务问题。
在下面的____字里，我将为您详细介绍现金收支的日常管理规定。
第一部分：制定预算1. 设立目标和优先级：在制定预算之前，我们应该明确我们的目标和优先级。
我们需要思考我们的长期目标，例如买房、养老、教育金等。
现金收支管理制度全文
现金收支管理制度全文一、总则为规范公司现金收支管理，提高资金使用效率，降低风险，特制定本制度。
二、收款管理1. 公司收款方式包括现金、转账、支票、电子支付等多种形式，收款人员必须按照相关规定进行操作，并及时录入系统。
2. 现金收款必须由专人负责，同时在收银台设置金库，对现金进行分类、登记、保全，每天进行核对现金数额和记录。
3. 支票收款必须经过财务人员核对支票金额、账户信息等，避免支票盖章后因账号错误或金额不符合导致的风险。
4. 电子支付收款必须通过公司授权的收款渠道进行操作，同时录入财务系统，及时核对到账情况。
5. 所有收款必须开具正规发票或收据，明细清晰，金额准确无误。
三、付款管理1. 公司付款方式包括现金、转账、支票、电子支付等多种形式，对不同的付款方式，必须按流程进行操作。
2. 现金付款需由专人负责，同时必须填写付款申请单，经主管审批后方可支付。
3. 转账付款必须由财务专人操作，核对账号、金额等信息，避免误操作或出错。
4. 支票付款必须经过财务人员核对支票金额、账户信息等，确保付款无误。
5. 电子支付付款必须通过公司授权的付款渠道进行操作，同时录入财务系统，确保账户安全。
6. 对于大额付款，必须经过公司高层领导批准，确保资金使用合理。
四、备用金管理1. 公司设置备用金账户，用于公司日常小额开支，备用金由专人负责管理，每月进行核对备用金数额，盖章记录。
2. 备用金使用需填写备用金申请单，经主管审批后方可使用，必须开具收据或发票，明细清晰。
3. 备用金账户不得用于其他用途，一旦账务出现错误或缺额，责任由管理人员承担。
五、报销管理1. 公司员工出差、差旅等费用需要报销时，必须填写报销单，附上相关凭证，经主管审批后方可报销。
2. 报销信息必须真实准确，报销单需填写金额、日期、用途等详细信息，凭证需保留备查。
3. 对于特殊费用报销，需经过公司领导批准，确保报销合规。
六、差旅费管理1. 公司员工出差需要申请差旅费用，必须填写出差申请单，经主管批准后才可出差。
公司现金收支管理制度
公司现金收支管理制度一、总则为了规范公司的现金收支管理，保障公司资金的安全和有效利用，提高公司的财务管理水平，特制定本制度。
二、收入管理1. 公司的收入主要来源为产品销售、服务收入、投资收益等，所有收入均需经过财务部门核对确认后方可入账。
2. 公司收入应当及时、准确地登记在公司财务系统中。
3. 负责收款的员工应当严格按照公司规定的收款流程进行操作，确保收款的准确性和完整性。
4. 对于现金收入，应当立即存入公司指定的银行账户，不得私自保留或挪用。
三、支出管理1. 公司支出主要包括日常经营支出、员工薪酬、采购支出等，所有支出需经过相关部门审批后方可支付。
2. 公司支出应当合理、合规，符合公司的财务预算和规划。
3. 负责支付的员工应当严格按照公司规定的支付流程进行操作，确保支付的准确性和安全性。
4. 支付方式应当优先选择电子支付，减少现金支付的比例，确保资金安全。
四、现金管理1. 公司应当设立专门的现金管理岗位，负责公司现金的收支管理和监督。
2. 公司现金应当妥善保管，避免损失或被盗。
3. 现金支出应当通过公司制定的报销流程进行，严格审批和备案。
4. 公司应当定期进行现金盘点，确保现金账面和实际现金数额一致。
五、银行账户管理1. 公司应当在正规的银行开立资金账户，用于公司收支活动。
2. 银行账户的使用范围和权限应当明确规定，严格控制账户的资金流动。
3. 银行账户的密码应定期更换，避免被盗用或泄露。
4. 银行账户的资金余额应当随时监控，确保公司的资金安全。
六、财务报告1. 公司应当定期编制财务报告，并及时向公司高管和股东公布。
2. 财务报告应当真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。
3. 公司财务报告应当由内部审计部门或外部审计机构进行审计，确保报告的可靠性和公正性。
七、违规处理1. 对于未按规定操作的员工，公司将给予相应的处罚，包括口头警告、书面警告、停职等处理。
2. 对于故意挪用公司资金的行为，公司将追究相关人员的法律责任，保护公司的利益和资产安全。
公司的现金收支管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有部门、子公司及员工，涉及公司现金收支活动的各项业务。
第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保现金收支活动合法合规。
2. 安全性原则：确保现金安全，防止现金遗失、被盗、损坏。
3. 效率性原则：提高资金使用效率，确保资金合理流动。
4. 透明性原则：现金收支活动应公开透明，便于监督。
第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括以下内容：1. 支付小额零星费用，如小额办公用品、差旅费、餐饮费等。
2. 现金支付给个人，如奖金、津贴、福利等。
3. 预付款项，如预付水电费、物业费等。
4. 现金收付款项，如客户预付款、押金等。
5. 现金支付给供应商的小额货款。
6. 其他经公司财务部门认可的现金收支活动。
第三章现金收支流程第五条现金收支流程如下：一、申请审批1. 部门或个人需支付现金时，应填写《现金支付申请单》，详细列明支付事由、金额、收款人等信息。
2. 《现金支付申请单》经部门负责人审批后，报送财务部门审核。
二、支付执行1. 财务部门审核《现金支付申请单》无误后，办理现金支付手续。
2. 财务部门开具现金支付凭证，并登记《现金支付登记簿》。
三、现金收取1. 部门或个人收取现金时，应填写《现金收款申请单》，详细列明收款事由、金额、付款人等信息。
2. 《现金收款申请单》经部门负责人审批后，报送财务部门审核。
3. 财务部门审核《现金收款申请单》无误后，办理现金收取手续。
4. 财务部门开具现金收款凭证，并登记《现金收款登记簿》。
第四章现金管理第六条公司设立现金出纳，负责现金的收付、保管和核算工作。
第七条现金出纳职责：1. 严格按照本规定和财务制度进行现金收支活动。
2. 保管好现金，确保现金安全。
3. 定期盘点现金，做到账实相符。
4. 及时登记《现金日记账》，确保账目清晰。
现金收支的日常管理规定范文（4篇）
现金收支的日常管理规定范文第一章总则第一条为规范日常现金收支管理，提高资金使用效率，特制定本规定。
第二条本规定适用于所有单位、部门和个人的日常现金收支管理。
第二章现金收入管理第三条任何单位、部门和个人收入的现金，都应当按照规定的程序和规范进行管理。
第四条收入的现金应当及时上缴，并办理相应的收据或凭证。
第五条收入的现金应当按照规定的程序及时核对、认定和登记。
第六条对于收入的现金，单位和部门应当有明确的收款人和用途。
第三章现金支出管理第七条对于现金支出，单位和部门应当制定详细的预算和计划，并按照预算和计划进行管理。
第八条现金支出应当经过合法合规程序，严禁挪用或私自处置。
第九条现金支出应当与支出凭证相一致，凭证必须真实、准确、完整地记录支出事项。
第十条现金支出应当遵循公正、公开、公平和节约的原则。
第十一条现金支出应当与收款人一致，并按照规定的程序进行支付。
第四章现金收支记录和报告第十二条单位和部门应当建立完善的现金收支记录和报告制度。
第十三条现金收支记录应当包括收入、支出和余额等明细，应当真实、准确、完整地反映单位和部门的资金状况。
第十四条现金收支报告应当按照规定的周期和要求进行报告，报告内容应当真实、准确、完整地反映单位和部门的资金使用情况。
第十五条单位和部门应当对现金收支记录和报告进行监督和审查，确保其合规性和准确性。
第五章现金保管和保险第十六条单位和部门应当对现金进行安全保管，并采取必要的措施防止丢失或损坏。
第十七条对于较大额度的现金，单位和部门应当购买相关的保险，以应对意外情况。
第十八条对于现金保管和保险，单位和部门应当设定明确的责任人和管理制度。
第六章处理违规行为的规定第十九条对于违反本规定的行为，单位和部门应当依法追究相关责任人的责任，并采取相应的纠正措施和惩罚措施。
第二十条对于涉及违法犯罪行为的现金收支，应当移交相关执法部门进行处理。
第七章附则第二十一条本规定自发布之日起生效。
第二十二条本规定解释权归单位和部门所有。
现金收支日常管理制度
第一章总则第一条为加强企业现金管理，确保现金收支的合规、安全、高效，特制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部所有涉及现金收支的部门和个人。
第三条本制度依据国家有关法律法规、财务会计制度和企业实际情况制定。
第二章现金收支原则第四条现金收支必须坚持以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家法律法规和财务会计制度，确保现金收支的合法性。
2. 安全性原则：加强现金安全管理，确保现金安全无损失。
3. 及时性原则：确保现金收支及时、准确、完整。
4. 规范性原则：现金收支必须按照本制度规定执行，不得违规操作。
第三章现金收支管理第五条现金收入管理：1. 现金收入应于当日送存银行，如当日送存银行确有困难，由银行确定送存时间。
2. 现金收入必须通过指定的收款账户进行，不得以个人名义收取现金。
3. 现金收入应开具正规发票或收据，并注明收款人、金额、日期等信息。
第六条现金支出管理：1. 企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金。
2. 从银行提取现金时，应当注明具体用途，并由财会部门负责签字盖章后，交开户银行审核后方可支取。
3. 企业不得坐支现金，如因特殊情况急需使用现金，应向开户银行提出申请，经批准后方可支付。
4. 现金支出必须凭正规发票或收据，并注明支出人、金额、日期等信息。
第七条库存现金管理：1. 企业库存现金不得超过规定的限额，不得超过15天的日常开支。
2. 库存现金应定期清点，确保账实相符。
3. 库存现金不得以白条抵作现金，不得用于公款私存。
第八条其他管理：1. 不得用不符合财务制定的凭证顶替库存现金，不得谎报用途套取现金。
2. 不准用银行账户代其他单位和个人存取现金，不准保留账外公款。
3. 不准单位之间相互借用现金。
第四章监督与考核第九条企业财务部门负责对现金收支进行监督和考核。
第十条对违反本制度的行为，一经发现，将按照相关规定予以处理。
第五章附则第十一条本制度由企业财务部负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
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收支管理条例
资金流是企业发展的生命线。
资金管理是财务管理的核心。
实施收支两条线的资金管理政策，对加强资金管理、落实目标预算，规范业务财务操作流程、保证资金安全，明确管理责任将起到积极的推动作用。
一、收、支两条线管理的原则
1、各子公司一切货币收入均须及时、全额存入当地银行存款收入账户（一律在招商银行开立）内，一切货币支出均从费用账户（一律在建设银行开立）内开支。
2、收、支两条线资金管理的最小核算单位为子公司。
以子公司为单位编制并考核全面目标预算和现金支出预算。
3、子公司所有货币收入账户的控制权及监督管理权在集团财务部。
4、各子公司必须严格执行收支两条线资金管理制度，严禁坐支现金。
二、货币收入的管理与控制
1、货币收入包括广告收入部分、制作收入部分及其他收入，货币收入全额进入收入账户，不得以任何理由截流收入，不得私设小金库和设置账外账。
2、不得以各种理由开设集团规定以外的银行账户，收入广告、制作款项等，确因特殊情况要开设其他银行账户的，必须经集团财务副总裁批准，集团财务部备案。
子公司应及时清理多余账户。
三、支出管理与控制。
1、一切日常开支、转账款项（内部调拨）、内外部往来清算的货币结算业务必须从子公司所属的费用账户中支取，不得坐支现金，不得将货币收入直接存入费用账户。
2、各子公司应在每月末后二天内编制下月全面目标预算报表和现金支出预算，并以电子邮件的形式报集团财务部。
3、由集团财务部核定各子公司一定数额的备用金（15天的货币支出），从收入户转入费用户用于周转。
4、集团财务部预算主管审核各子公司现金支出预算和现金支出旬报后分旬填写“费用划拨单”，经集团财务副总裁审核无误后，将现金预算款从收入账户转账至费用账户中，各子公司将费用划拨单作为记账的原始凭证之一。
四、集团总部在收支两条线管理中的作用
1、集团财务部审核各子公司全面目标预算、目标费用预算和现金支出预算报表。
要求集团财务副总裁必须在收到预算报表三日内给予批复，严格执行预算制度，按旬及时（三日内）批准并办理各子公司费用划拨批准手续。
2、集团财务部按旬审核各子公司的“现金支出报表”后报集团财务副总裁，切实监控现金流入流出的动态及现金支出限额报批制度的执行情况并承担相应责任。
3、集团财务部必须规范所有子公司的银行账户的开设和使用。
开设的银行账户须报集团财务部备案。