现金收支管理制度(doc 6页)
公司现金财务管理制度
一、总则为了规范公司现金收支行为，加强现金管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、现金收支管理1. 现金收入管理（1）所有现金收入必须及时存入公司银行账户，不得私自收取或挪用。
（2）出纳人员负责收取现金，应确保现金收入的真实性、合法性，并妥善保管。
（3）收取现金时，应向客户开具正规发票或收据，并注明收款日期、金额、用途等信息。
2. 现金支出管理（1）公司支出必须严格按照预算执行，未经批准，不得随意开支。
（2）支出前，需填写《现金支出申请单》，经相关审批人员签字同意后，方可办理。
（3）出纳人员根据批准后的《现金支出申请单》办理现金支出，并妥善保管相关凭证。
三、库存现金管理1. 库存现金限额公司库存现金限额由财务部门根据业务需要、安全风险等因素确定，并报公司领导审批。
2. 库存现金使用（1）出纳人员应严格按照库存现金限额使用现金，不得超出规定限额。
（2）库存现金用于日常零星开支，如购买办公用品、支付小额零星费用等。
（3）库存现金不得超过银行规定的现金提款限额，超出部分应及时存入银行。
四、现金收支凭证管理1. 现金收支凭证应真实、合法、完整，并注明日期、金额、用途等信息。
2. 出纳人员应妥善保管现金收支凭证，定期与会计部门核对，确保账实相符。
3. 现金收支凭证的保管期限按照国家相关规定执行。
五、现金审计与监督1. 财务部门定期对现金收支情况进行审计，确保现金收支合规、合法。
2. 公司领导对现金收支管理情况进行监督，发现问题及时纠正。
3. 员工对现金收支管理情况有权提出意见和建议，公司应予以重视并采取措施改进。
六、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由财务部门负责解释。
3. 本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。
现金管理制度(全新完整版)
现金管理制度(全新完整版)一、总则1.1 为加强公司现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，确保公司资金安全，根据国家相关法律法规和公司内部管理规定，特制定本制度。
1.2 本制度适用于公司各部门及子公司，公司全体员工应严格遵守。
二、现金管理基本原则2.1 现金收支必须符合国家法律法规，遵循真实性、合法性、合规性原则。
2.2 现金收支应遵循安全、便捷、高效原则，确保公司资金安全，提高资金使用效率。
2.3 现金管理应实行预算管理，加强现金流量预测，合理控制现金余额。
2.4 现金收支行为应透明公开，便于监督和审计。
三、现金收支管理3.1 现金收入管理（1）公司各部门应严格按照规定开具发票，严禁现金坐支。
（2）公司各部门收取现金时，应及时将现金存入银行，严禁私设小金库。
（3）公司各部门应定期对现金收入进行核对，确保现金收入与银行存款一致。
3.2 现金支出管理（1）公司各部门应根据实际业务需要，合理制定现金支出预算。
（2）公司各部门应严格按照预算执行现金支出，严禁无预算支出。
（3）单笔现金支出超过规定金额的，需经公司领导审批。
（4）严禁使用现金支付个人消费、投资等非公司业务支出。
四、现金存放与保管4.1 公司各部门应设立专门的现金保管人员，负责现金的存放与保管。
4.2 现金应存放于保险柜内，保险柜钥匙应由两人以上分别保管。
4.3 现金保管人员应定期对现金进行清点，确保现金账实相符。
4.4 现金存放场所应具备防火、防盗、防潮等安全措施。
五、现金报销管理5.1 员工因公支出现金的，应保留相关凭证，并在规定时间内提交报销申请。
5.2 报销申请应包含以下内容：报销事由、报销金额、报销时间、报销人等。
5.3 报销申请经审批通过后，财务部门应及时办理报销手续。
5.4 严禁虚假报销、重复报销等行为。
六、监督检查与责任追究6.1 公司财务部门应加强对现金管理的监督检查，定期对公司现金收支情况进行审计。
6.2 发现现金管理违规行为的，应严肃处理，追究相关责任人责任。
公司的现金管理制度
公司的现金管理制度一、目的制定本制度旨在规范公司的现金管理活动，确保现金的安全性和流动性，提高现金使用效率，降低财务风险。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及现金收支、存储、结算及报告的部门与个人。
三、基本原则1. 安全性原则：确保现金资产的安全，防止现金丢失、盗窃及其他风险。
2. 流动性原则：保持足够的现金流动性，满足日常运营需求。
3. 效益性原则：合理规划现金的使用，提高资金使用效率。
四、现金收支管理1. 收入管理：- 所有现金收入必须及时存入公司指定的银行账户。
- 收款人员应按照规定流程出具收款凭证，并进行登记备案。
- 任何形式的现金收入都应当有相应的合法证明文件。
2. 支出管理：- 所有现金支出必须有合法的原始凭证支持，并经过授权审批。
- 现金支付需符合预算管理规定，超出预算的支出应经过特别审批程序。
- 严格控制现金支付的范围和金额，非特殊情况下应通过银行转账等非现金方式支付。
五、现金保管与结算1. 现金保管：- 指定专人负责现金的保管工作，确保现金的安全。
- 定期对现金进行清点，并与账面记录核对，发现差异应立即查明原因。
2. 现金结算：- 每日结束营业后，应及时进行现金结算，确保账实相符。
- 定期对外部账户进行对账，保证内外部账务的一致性。
六、现金预算与监控1. 现金预算：- 各部门应根据业务需要制定合理的现金预算，并严格执行。
- 财务部门应对预算执行情况进行监控，并及时调整预算策略。
2. 现金监控：- 建立现金监控系统，实时监控现金流入流出情况。
- 对于异常交易或大额现金流动，应立即报告并采取措施。
七、违规处理违反本制度的个人或部门，根据情节轻重，将给予警告、罚款或其他纪律处分。
八、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有变更，按照公司规定的程序进行修订。
公司现金收支管理制度
公司现金收支管理制度一、总则为了规范公司的现金收支管理，保障公司资金的安全和有效利用，提高公司的财务管理水平，特制定本制度。
二、收入管理1. 公司的收入主要来源为产品销售、服务收入、投资收益等，所有收入均需经过财务部门核对确认后方可入账。
2. 公司收入应当及时、准确地登记在公司财务系统中。
3. 负责收款的员工应当严格按照公司规定的收款流程进行操作，确保收款的准确性和完整性。
4. 对于现金收入，应当立即存入公司指定的银行账户，不得私自保留或挪用。
三、支出管理1. 公司支出主要包括日常经营支出、员工薪酬、采购支出等，所有支出需经过相关部门审批后方可支付。
2. 公司支出应当合理、合规，符合公司的财务预算和规划。
3. 负责支付的员工应当严格按照公司规定的支付流程进行操作，确保支付的准确性和安全性。
4. 支付方式应当优先选择电子支付，减少现金支付的比例，确保资金安全。
四、现金管理1. 公司应当设立专门的现金管理岗位，负责公司现金的收支管理和监督。
2. 公司现金应当妥善保管，避免损失或被盗。
3. 现金支出应当通过公司制定的报销流程进行，严格审批和备案。
4. 公司应当定期进行现金盘点，确保现金账面和实际现金数额一致。
五、银行账户管理1. 公司应当在正规的银行开立资金账户，用于公司收支活动。
2. 银行账户的使用范围和权限应当明确规定，严格控制账户的资金流动。
3. 银行账户的密码应定期更换，避免被盗用或泄露。
4. 银行账户的资金余额应当随时监控，确保公司的资金安全。
六、财务报告1. 公司应当定期编制财务报告，并及时向公司高管和股东公布。
2. 财务报告应当真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。
3. 公司财务报告应当由内部审计部门或外部审计机构进行审计，确保报告的可靠性和公正性。
七、违规处理1. 对于未按规定操作的员工，公司将给予相应的处罚，包括口头警告、书面警告、停职等处理。
2. 对于故意挪用公司资金的行为，公司将追究相关人员的法律责任，保护公司的利益和资产安全。
公司现金收纳管理制度内容
公司现金收纳管理制度内容一、目的与原则为规范公司现金的收取与支出，确保资金安全，特制定本管理制度。
本制度遵循合法合规、准确及时、责任到人的原则，以确保每一笔现金交易都有迹可循，有据可查。
二、组织结构与职责1. 财务部门负责日常现金的收支管理工作，设立专责人员负责现金的收纳、保管和记账。
2. 审计部门定期对现金收支情况进行审计，确保财务数据的准确无误。
3. 各业务部门在涉及现金交易时，需严格遵守本制度规定，并配合财务、审计部门的相关工作。
三、现金收入管理1. 所有现金收入必须开具正式收据，明确收款项目、金额及收款日期，并由付款方签字确认。
2. 收款人员须当日将现金存入公司指定的银行账户，并及时将收款信息登记入账。
3. 任何情况下不得私自留存或挪用现金收入。
四、现金支出管理1. 所有现金支出必须有相应的审批流程，包括部门负责人审批、财务审核等。
2. 支出款项时，需填写支出单据，列明支出原因、金额及收款方信息。
3. 财务部门在支付现金前，应核对相关单据的真实性和合规性。
五、现金保管与盘点1. 财务部门应设立专门的现金保管区域，并采取必要的安全措施。
2. 现金库存量应根据实际需要合理控制，避免过量积压。
3. 定期进行现金盘点，由财务部门负责人和第三方监督人员共同完成，确保账实相符。
六、异常处理与违规处罚1. 如发现现金短缺或溢余，应立即报告财务部门负责人，并进行调查处理。
2. 对于违反管理制度的行为，根据情节轻重，给予警告、罚款直至解除劳动合同的处罚。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
公司内现金管理制度
公司内现金管理制度
一、制度目的与适用范围
本制度的目的在于加强公司现金的管理，保证资金的安全，提高资金使用效率，防止财务风险。
该制度适用于公司所有涉及现金收付、保管、结算及审计的部门和员工。
二、现金收支原则
1. 公司所有现金收入必须及时、全额存入指定银行账户，严禁私存私放。
2. 现金支付需严格按照预算执行，未经批准不得随意支出。
3. 大额现金交易应通过银行转账进行，减少现金流动带来的安全隐患。
4. 所有现金收支必须有合法有效的凭证支持，确保每一笔交易的可追溯性。
三、现金管理职责
1. 财务部负责制定和修订现金管理制度，监督执行情况。
2. 出纳人员负责日常现金的收付工作，并做好现金日记账的记录。
3. 审计部门定期对现金管理情况进行审计，防范和发现潜在的财务问题。
四、现金保管与盘点
1. 公司应设立专用的保险柜存放现金，并由专人负责管理。
2. 保险柜的钥匙和密码应分别由不同的人员保管，确保安全。
3. 每日结束前，出纳人员应对现金进行盘点，与现金日记账记录核对无误后方可锁入保险柜。
4. 财务部应定期组织不定期的现金盘点，确保现金数量的准确性。
五、违规处理
1. 对于违反现金管理制度的行为，公司将根据情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降级或解雇。
2. 如发现有挪用公款、贪污盗窃等严重违法行为，公司将依法追究法律责任。
六、附则
1. 本制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 公司保留根据实际情况对本制度进行调整的权利。
现金收支管理制度
现金收支管理制度现金收支管理制度是一个组织或个人根据其财务状况和经营需求，确定并实施的一系列规章制度和管理方法，以对现金收支进行有效的预算、控制和监督。
现金收支管理制度的建立旨在确保资金的合理利用，提高资金的使用效率，防范和减少财务风险，同时帮助组织或个人实现经济发展目标。
一、制度目标1.提高资金利用效率：通过合理规划和控制现金流量，确保资金流动的稳定和高效使用。
2.防范和减少财务风险：制定现金收支管理制度，为组织或个人的财务活动提供适当的监督和保护，防范和减少财务风险的发生。
3.促进资源配置的合理化：通过现金收支管理制度的建立和实施，合理配置财务资源，提高投资效益和经济效益。
4.增强财务决策的科学性：通过对现金收支情况的准确记录和分析，为财务决策提供可靠的数据支持和参考。
二、制度内容1.现金收支预算：根据组织或个人的经营情况和发展需求，制定适当的现金收支预算，包括资金流入和流出的计划和安排。
2.资金申请和审批：规定资金申请的程序和要求，确保资金申请的合理性和合法性，加强对资金使用的监督和控制。
3.收款和支付管理：对收款和支付进行规范管理，包括收款和支付的方式、时间、对象、金额等要求。
4.现金管理：制定现金管理制度，包括现金收支的记录、报表、核对和验收等程序，确保现金的安全和准确。
5.资金监控和分析：建立资金监控和分析制度，对现金收支进行及时监督和分析，提供对经营状况的评估和决策支持。
6.财务报告和绩效评估：制定财务报告和绩效评估制度，对现金收支状况进行考核和评估，及时发现和解决问题。
7.财务培训和沟通：组织现金管理培训和沟通，提高员工的财务意识和职业素养，加强沟通和团队合作。
三、实施方法1.制度的宣传与培训：对现金收支管理制度进行宣传和培训，让员工了解制度的内容和重要性。
2.操作流程的规范与监督：建立明确的操作流程，规范现金收支的管理和操作，同时加强对操作过程的监督和检查。
3.绩效评估与激励机制：建立绩效评估与激励机制，对于执行现金收支管理制度的员工给予一定的奖励和激励，同时对于违规行为进行相应的处罚。
公司现金收支管理制度
第一章总则第一条为加强公司现金管理，规范现金收支行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及现金收支的部门和人员。
第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保现金收支合法合规。
（二）安全性原则：加强现金管理，确保现金安全。
（三）流动性原则：保持现金流动性，满足公司日常经营需要。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括：（一）支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支；（二）个人劳务报酬；（三）报销（或借支）的差旅费、业务费、修理费等；（四）结算起点以下的零星支出；（五）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
第五条除第四条规定范围外，其他款项应通过银行转账结算。
第三章现金收支管理第六条公司设立专职出纳员，负责现金的收付、保管和盘点工作。
第七条公司设立现金收支审批制度，任何现金收支必须经批准后方可进行。
第八条现金收支审批流程如下：（一）各部门提出现金收支申请，填写《现金收支申请单》。
（二）部门负责人审核《现金收支申请单》，签署意见。
（三）财务部对《现金收支申请单》进行审核，签署意见。
（四）公司领导审批《现金收支申请单》。
第九条现金收支必须使用合法、有效的凭证，如收据、发票、银行进账单等。
第十条现金收支实行“日清月结”制度，出纳员每日下班前必须清点现金，确保现金收支平衡。
第四章库存现金管理第十一条公司库存现金限额由财务部根据公司实际情况核定，报公司领导批准。
第十二条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行。
第十三条库存现金限额不足时，可向银行提取现金，但需填写《现金提取申请单》并经财务部审批。
第五章监督检查第十四条公司定期对现金收支管理进行监督检查，确保现金收支合法合规。
第十五条对违反本制度的行为，公司将依法进行处理，并追究相关责任人的责任。
公司现金管理制度(最全)
公司现金管理制度(最全)一、总则1.目的：为确保公司现金资产的安全、完整，规范现金收支行为，提高资金使用效率，制定本制度。
2.适用范围：本制度适用于公司各部门的现金收支管理。
3.定义：本制度所称现金，包括人民币、外币现金及等同于现金的支票、汇票等。
二、现金收支管理原则1.合法性：现金收支活动必须符合国家法律法规及公司相关规定。
2.真实性：现金收支必须真实、合法，严禁虚列支出、套取现金。
3.合规性：现金收支必须按照公司内部控制制度及流程执行。
4.效率性：提高现金使用效率，降低现金持有成本。
三、现金收入管理1.收入渠道：各部门应明确现金收入渠道，确保现金收入的合法、合规。
2.收入确认：现金收入必须及时、准确确认，严禁截留、挪用现金。
3.收入缴存：各部门应及时将现金收入缴存至公司指定账户，不得坐支。
4.收入核对：财务部门应定期与各部门核对现金收入，确保账实相符。
四、现金支出管理1.支出审批：现金支出必须经过相应审批程序，严禁无预算、超预算支出。
2.支出范围：现金支出应符合公司业务发展需要，严禁用于非法、违规用途。
3.支出凭证：现金支出必须取得合法、合规的原始凭证，严禁白条抵库。
4.支出支付：现金支出应采用银行转账、支票等非现金支付方式，减少现金支付。
五、现金库存管理1.库存限额：各部门应根据业务需要，合理确定现金库存限额。
2.现金保管：各部门应指定专人负责现金保管，确保现金安全。
3.现金盘点：财务部门应定期组织现金盘点，确保账实相符。
4.现金调拨：各部门之间现金调拨应严格按照公司规定执行，严禁擅自调拨。
六、现金内部控制1.职责分工：明确各部门现金收支管理的职责，实现不相容岗位相互制约。
2.内部控制制度：建立健全现金内部控制制度，规范现金收支行为。
3.监督检查：定期对现金收支管理情况进行监督检查，发现问题及时整改。
4.员工培训：加强员工现金管理培训，提高员工现金管理意识。
本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以调整。
现金收支管理制度三篇
现金收支管理制度三篇篇一：现金收支管理制度一、现金收入管理制度1．各经营部门的经营收入，必须当天交公司财务；公司当天收入要当天存入保险柜或尽早进银行（最迟不得超过三天），任何部门或个人不得挪用营业收入款；2、经营收入必须坚持制单（票）、收款、缴款相分离，并相互制约的原则，不得单独经手；3、小卖部售货员当天出售的商品，必须填写商品零售登记台帐；领取商品出售，填写领料单，并注明零售单价，月底填报零售报表；当天营业收入缴款以零售台帐为据。
二、经费支出管理制度（一）对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支；（二）购入山庄办公用品和材料，直接列为经费支出，但单位较大，数量大宗的应通过库存材料核算；（三）拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出；（四）拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支；（五）拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的收据准确性列为经费支出；（六）员工福利费按照规定标准计算提存，直接列入经费支出，并同时将提存从经费存款户转入其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付；（七）购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时废固定资产和固定资金科目；（八）其他各项费用，均以实际报销的数定列为经费支出。
（1）持单据人在交票据时就进行台帐登记，登记后的票据交接收人。
（2）接收人根据台帐登记簿上的数量、金额等进行票据核查，核查后签字确认。
（3）确认后的票据由接收人交财务，并由财务部门审核后开据发票。
接收人将财务开据的发票交持单据人并签字确认。
篇二：现金收支管理制度第一条为加强公司的现金管理工作，根据国家及上级有关规定，结合我公司实际，特制定本制度。
第二条收人金额是指由财务部汇入各单位银行账户内的金额，支出金额则仅指各单位的费用。
各单位应支付的一切费用，包括可控制费用与不可控制费用，均应自财务部汇入之金额中支付。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
3.各单位代总公司支付款项时(如押标金、权限内购入的生财器具及服
务部汽油或单价在100元以上的工具、油墨等)不得记入现金收支旬
报表,唯应另行备忘登记,应于每旬寄“现金收支旬报表”时,另以内
部往来联络函将所代支的款项明细及总额述明后连同单据一并寄送
总公司财务部,由财务部凭以汇入该笔款项。
若为紧急代支事项必须
立即处理时,除以电话通知财务部电汇处理外,仍应填具“内部往来联
络函”述明以资根据。
4.总公司代各单位支付费用款项时,(如预付房租等)应由财务部于每月
25日前以联络函通知被代支单位依虚收虚付方式在其“现金收支旬
报表”上的“收入金额”栏内径行加入该笔款项同时在“支付金额”
栏内,直接登入该笔费用款项以增加账面的收入金额与费用金额。
第十条各单位全体员工的借支总额在3000元以内者,得经单位主管核准后由首存现金中先行借支,并限于每月10日发薪时一次扣回,其借支总额超
过3000元者,应依权责划分逐笔专案报备核准后,始得由财务部汇寄支
付。
第十一条每月月底当天,各单位会计员应凭留存之当月份该单位“现金收支旬报表”,依费用类别分别统计其当月份各项费用的总额,详填于“费用
预算分析表”中呈单位主管,就费用中的各项费用其实际与预算的差
异详加分析。
第十二条“费用预算分析表”一式两联,各单位应于每月3日前将此表(两联一起)连同“直线单位经营绩效评核表”一并寄送总公司业务部,由业务
部据以查核与“直线单位绩效评核表”所填的费用数字无误后,即转
送财务部复核并呈具所属副总经理填具总评后,第一联由财务部留
存,据以分析全公司费用差异,第二联寄回各单位存查。
知识改变命运。