公司收支管理制度(新)1.doc
收支管理制度范文(四篇)
收支管理制度范文第一章总则第一条为了规范和统一公司内部的收支管理行为，提高资金利用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及收支管理的部门和人员。
第三条收支管理制度包括预算编制、财务审批、费用报销、款项支付等内容。
第二章预算编制第四条每年度初，公司各部门负责人根据公司经营计划和年度目标，制定相应的预算，并提交给财务部门审核。
第五条预算编制要合理科学，确保公司资金利用的合理性和效益性。
第六条预算编制要与公司战略和年度目标保持一致，确保资源分配的协调和平衡。
第七条预算编制要综合考虑公司内外部环境变化，及时进行调整和修订。
第三章财务审批第八条公司财务部门负责对各项费用进行审批和核销。
第九条财务审批要严格按照预算和相关政策规定进行，确保审核过程公正透明。
第十条需要超出预算的费用支出，必须经过相关部门负责人和财务部门的批准。
第四章费用报销第十一条员工发生费用支出时，必须填写相应的报销单据，并按规定流程进行审核和报销。
第十二条报销单据必须真实、准确，附有相应的原始票据和发票。
第十三条费用报销需要经过相关部门负责人和财务部门的审核和核销。
第五章款项支付第十四条公司财务部门负责款项支付的相关管理工作。
第十五条款项支付必须经过财务部门的审核和批准，确保支付的准确性和安全性。
第十六条款项支付时需要核对相应的合同和协议，确保支付的合法性和合规性。
第六章监督与追责第十七条公司内部设立相应的监督机构，负责对收支管理行为进行监督和检查。
第十八条违反收支管理制度的行为将受到相应的纪律处分和追责。
第十九条员工有权举报和揭发违反收支管理制度的行为，并享受相应的保护。
第七章附则第二十条本制度由公司财务部门负责解释和修订。
第二十一条本制度自颁布之日起执行。
收支管理制度范文（二）一、目的和适用范围为了规范和管理组织内部的收支事项，确保资金的合理使用，并做到透明、公正、规范、高效，特制定本收支管理制度。
本制度适用于所有的组织成员，并在组织内部得到广泛的宣传和推行。
公司严格收支管理制度
公司严格收支管理制度第一部分：总则为了更好地规范公司的财务管理，保障公司资金的安全和合理使用，提高公司的经济效益，特制定本管理制度。
第二部分：收入管理1. 公司的收入主要来源包括销售收入、投资收益、财务补贴等。
所有收入必须按照公司规定的流程、程序和制度进行核算、收款、登记、审核和归集，不得私自挪用或截留；2. 财务人员必须严格按照公司规定的流程和程序操作，确保每一笔收入的来源清楚明确、合法合规；3. 公司对每一笔收入都应当有凭证或者相关的收款单据，以确保收入的真实性和准确性；4. 公司领导对每月公司的收入进行审核和汇总，及时向相关部门汇报，确保公司收入的真实、合法、准确。
第三部分：支出管理1. 公司的支出主要包括人员工资、办公用品、设备维护、水电物业等。
所有支出必须按照公司的支出预算、规定的流程、程序和制度进行审批、支付、登记和核对；2. 公司各部门必须根据公司的预算和经营计划进行支出，不得私自违规支出；3. 公司的财务人员必须严格按照公司规定的流程和程序操作，确保每一笔支出的真实性和合法性；4. 公司领导对每月公司的支出进行审核和核对，必要时进行追踪和调查，以确保公司支出的真实、合法、准确。
第四部分：报销管理1. 公司的员工可以通过报销来申请公司的补贴、差旅费用等，但必须严格按照公司的报销规定、流程和程序进行报销，不得私自违规报销；2. 报销人员必须提交真实有效的票据或收据，说明报销的事由和金额，否则不予受理；3. 财务人员必须严格按照公司的规定对报销进行审核，确保每一笔报销是合规的；4. 公司领导对每月公司的报销进行审核和核对，必要时进行追踪和查证，以确保公司的报销合法、真实、准确。
第五部分：审计管理1. 公司每年必须进行一次财务审计，由公司内部或者第三方机构进行审计，以确保公司的财务状况和运营情况真实准确；2. 财务审计必须对公司的收入、支出、资产负债表、利润表等重要财务数据进行全面审计，确保公司的财务数据真实、准确；3. 财务审计报告必须及时向公司领导和相关部门报告，对发现的问题和不正常现象必须立即进行整改和处理；4. 公司领导必须根据财务审计报告对公司的财务管理进行调整和改进，确保公司的财务状况和经营情况正常。
公司现金收支管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有涉及现金收支的部门和人员。
第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失、损毁等风险；2. 规范性原则：严格按照国家法律法规和公司内部规定进行现金收支；3. 及时性原则：及时办理现金收支业务，确保资金流转顺畅；4. 透明性原则：现金收支业务应当公开透明，便于监督和检查。
第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括：1. 薪酬发放：员工工资、奖金、津贴等；2. 费用报销：办公费用、差旅费用、招待费用等；3. 日常开支：办公用品、低值易耗品等；4. 应收账款：客户预付款、退货款等；5. 应付账款：供应商货款、服务费等；6. 其他现金收支业务。
第三章现金收支审批第五条公司现金收支实行分级审批制度，具体审批权限如下：1. 1000元以下现金支出，由部门负责人审批；2. 1000元（含）至5000元现金支出，由部门负责人审批后报财务总监审批；3. 5000元（含）至10000元现金支出，由财务总监审批；4. 10000元（含）以上现金支出，由总经理审批。
第六条现金收支审批流程：1. 部门负责人根据实际需要提出现金支出申请；2. 经审批后，由部门负责人填写《现金支出申请单》；3. 《现金支出申请单》经审批后，由财务部门办理现金支付手续；4. 现金支付完成后，由财务部门将《现金支出申请单》存档备查。
第四章现金收支核算第七条公司设立现金日记账，由出纳人员负责登记，每日核对现金实有数，确保账实相符。
第八条现金收支核算应遵循以下规定：1. 现金收入应当及时入账，不得隐瞒；2. 现金支出应当有合法凭证，不得虚列支出；3. 现金收支核算应当准确、完整、及时；4. 现金收支核算应当符合国家税收政策和会计准则。
公司资金收支及账户管理制度参考（5篇）
公司资金收支及账户管理制度参考以下是一个公司资金收支及账户管理制度的参考：1. 经费申请和批准：- 所有对公司资金的使用都需要提前申请和获得批准。
- 经费申请表必须包含详细的费用预算和使用说明，并由相关部门经理或负责人签字批准。
2. 银行账户管理：- 公司应在可靠的银行开设多个账户，以分别管理不同类型的资金。
- 资金账户的开设和关闭必须经过授权人员的严格审核和批准。
3. 资金收支记录：- 公司应建立完善的资金收支记录系统，确保每一笔资金的流动都能够被记录下来。
- 所有收入应及时录入系统，并进行核对和审查。
- 所有支出必须有相关的付款凭证和发票，并存档备查。
4. 资金支付：- 所有资金支付都必须通过公司指定的支付渠道进行，例如银行转账或支票支付。
- 所有支付必须经过授权人员的审批，并由相关部门经理或负责人签字确认。
- 支付金额超过一定数额的必须经过高级管理层的批准。
5. 账户监管：- 公司应定期对所有的资金账户进行检查和监管，确保账户余额的准确性。
- 公司应与银行保持及时的通信，确保账户信息的安全和正确性。
- 对于账户异常情况，公司应立即采取措施进行调查和解决。
6. 财务报告：- 公司应定期编制和提交财务报告，包括资金收支情况、账户余额、费用预算和实际支出等。
- 财务报告应由专业的财务人员进行审计和核实，并提供给高级管理层和相关部门进行评估和决策。
以上制度仅供参考，具体的公司资金收支及账户管理制度可根据公司的情况和需求进行定制和调整。
公司资金收支及账户管理制度参考（二）公司资金收支及账户管理制度第一章总则第一条为规范公司的资金收支活动，做到资金安全、合理使用，制定本制度。
第二章资金管理的原则第二条公司的资金管理遵循以下原则：（一）合法合规原则：遵循国家法律法规，确保资金收支的合法合规；（二）安全稳健原则：保证资金的安全，确保公司的资金能够稳健运作；（三）科学高效原则：确保公司的资金使用高效、科学，合理配置资源；（四）透明公开原则：资金收支、账户管理等活动公开、透明，接受监督。
公司现金收支管理制度
公司现金收支管理制度引言作为一家企业，现金收支管理是不可或缺的一个管理过程。
对于企业，现金的支出和收入直接影响着企业的经济效益和生存状况。
针对此情况，公司制定现金收支管理制度，旨在严格控制现金的支出和管理现金收入，从而确保企业资金的合理使用和流转。
收入管理收款规定公司的收款都应该经过财务部门的审核和确认，严格遵照开票、计价方式，确保每一笔收款的真实性和合法性。
收款流程1.收到客户的收款通知后，销售人员及时将通知单送财务审批。
2.财务人员及时核对收款金额、账户信息等，审核无误后给予确认。
3.收到客户的汇款后，及时核对汇款信息是否与收款通知信息一致，确认后及时录入系统，并通知主管领导审批，审批后银行确认收款，完成整个收款流程。
对账管理公司收入的对账管理可以通过以下途径：1.日常管理：每天按照银行和公司系统账户余额实行对账核对。
2.月末核账: 每月的月末进行财务与部门经理进行账务对账和核实，确保账目准确无误。
3.季度审核：每三个月进行财务与领导层进行对账和审核，确保公司的资金安全性。
支出管理支付规定1.明确支出说明：对于每项支出都要明确列出支出的用途、金额、账户信息、收款方等内容。
2.满足条件付款：支出款项必须符合公司相关标准，去除在公司规定范围内的杂项支出。
3.会计审批：任何支出事项，必须在会计见证下得到领导人员的批准。
支付流程1.领取支出申请表：支出申请由申请人填写，详细的说明用途、金额、收款方等信息，并提交负责部门经理审核和确认。
2.经费核心对账：由财务人员对相关的经费进行核对，确认支出的金额和用途是否符合公司制度标准，同时审核是否符合相关财务程序。
3.公司领导审批：领导审批负责人对申请进行审核和批准，严格对申请发放资金。
4.支付交易确认：财务人员确保申请人和财务人员对于付款情况的确认情况，费用支出情况实现确认和记录。
控制支出1.控制开支量：减少公司的杂费支出，降低不必要的开支。
章出各个部门的核心业务开支，注重开源节流。
公司费用收支管理制度
公司费用收支管理制度一、总则为了规范公司的费用支出，提高财务管理水平，保障公司的经济利益，特制定本制度。
二、费用管理（一）费用分类公司费用分为管理费用、销售费用、研发费用、财务费用、人力资源费用等多个类别。
各部门应根据自身职能和任务分配合理划分费用类别。
（二）费用预算各部门应结合公司年度预算和发展规划，合理制定费用预算，并提交给财务部门审核。
对超出预算的费用需经相关部门主管审批。
（三）费用审批各部门申请使用费用前，需明确费用用途和金额，并经相关部门主管审批。
对于涉及较大金额的费用，需提交公司高层领导审批。
（四）费用核算各部门应及时将费用入账，并根据费用分类进行核算。
财务部门应定期对各部门费用支出情况进行核对和分析，及时发现问题并提出改进措施。
三、费用管理流程（一）费用申请各部门在需使用费用时，应填写费用申请表，并注明费用用途和金额，并提交给相关部门主管审批。
（二）费用审批相关部门主管对费用申请进行审批，如需公司高层领导审批的，需提前提交给公司高层领导审批。
（三）费用支付经审批后，财务部门将费用支付给相关部门，相关部门负责费用使用的具体操作。
（四）费用报销各部门应及时将费用报销单提交给财务部门，财务部门核实各项费用是否符合规定后，予以报销。
四、费用报销管理（一）费用报销凭证费用报销凭证应包括费用报销单、原始凭证、相关文件及费用用途说明等。
（二）费用报销限制公司对费用报销有一定限制，如需报销高于规定的费用，需提供充分的理由和证明文件。
五、费用监督管理（一）费用监督制度公司应建立完善的费用监督制度，严格审核费用使用情况，及时发现问题并提出改进意见。
（二）费用监督措施公司可采取定期抽查、内部审计等方式对费用支出情况进行监督，发现问题及时纠正，并对违规行为给予处罚。
六、费用管理的责任公司各级管理人员应严格遵守公司费用管理制度，对费用支出情况负有监督和管理责任。
七、制度宣传和培训公司应定期对全体员工进行费用管理制度的宣传和培训，使员工了解公司的费用管理制度，提高费用管理的意识和能力。
公司资金收支及账户管理制度
公司资金收支及账户管理制度一、引言公司资金收支及账户管理是企业运营和管理的重要部分，有效的资金管理能够保障企业的正常运转和稳定发展。
因此，制定一套科学合理的资金收支及账户管理制度是非常必要的。
二、资金收支管理1.资金预算在每个财政年度开始之前，公司应制定年度资金预算，明确资金需求和分配计划。
预算应考虑企业的战略目标和市场环境，合理分配资金资源，确保资金的有效利用。
2.资金调度公司应建立健全的资金调度机制，根据资金需求和优先级，及时调配资金。
调度应以资金利用效率和风险控制为原则，确保企业经营活动的顺利进行。
3.资金收款公司应建立明确的收款流程，确保收款信息准确无误。
收款信息应及时登记并核对，确保款项的准确入账。
4.资金支付公司在支付款项之前，应进行严格的审批和核对。
款项支付必须符合公司内部各项规定和政策，确保款项支付的合规性。
5.资金管理公司应建立完善的资金管理制度，包括现金管理、银行账户管理等。
资金管理应强调安全性和高效性，确保企业资金的安全和有效运作。
三、账户管理制度1.账户的设立公司应根据需要设立不同的账户，包括主账户、备用账户、专项账户等。
账户的设立和取消应经过内部审批，并及时进行备案登记。
2.账户使用公司在账户的使用上应建立严格的审批和核对机制，确保账户的使用符合公司规定。
账户的使用应遵循合法合规的原则，禁止违规操作。
3.账户管理公司应定期对各类账户进行核对和管理，确保账户余额的准确性和账户的正常运转。
账户管理应包括账户日常登记、账户安全措施等方面。
4.账户授权公司应建立账户授权制度，确保账户的操作权限和责任的明确。
凡涉及账户操作的人员必须经过授权，并按照授权范围进行操作。
5.账户审计公司应定期进行账户审计，对账户的收支情况进行核对和审计，以确保账户的准确性和安全性。
审计结果应及时报告并采取相应措施。
四、结论公司资金收支及账户管理制度的建立和完善，对于保障公司资金的安全和有效运作非常重要。
公司现金收支管理制度
公司现金收支管理制度一、总则为了规范公司的现金收支管理，保障公司资金的安全和有效利用，提高公司的财务管理水平，特制定本制度。
二、收入管理1. 公司的收入主要来源为产品销售、服务收入、投资收益等，所有收入均需经过财务部门核对确认后方可入账。
2. 公司收入应当及时、准确地登记在公司财务系统中。
3. 负责收款的员工应当严格按照公司规定的收款流程进行操作，确保收款的准确性和完整性。
4. 对于现金收入，应当立即存入公司指定的银行账户，不得私自保留或挪用。
三、支出管理1. 公司支出主要包括日常经营支出、员工薪酬、采购支出等，所有支出需经过相关部门审批后方可支付。
2. 公司支出应当合理、合规，符合公司的财务预算和规划。
3. 负责支付的员工应当严格按照公司规定的支付流程进行操作，确保支付的准确性和安全性。
4. 支付方式应当优先选择电子支付，减少现金支付的比例，确保资金安全。
四、现金管理1. 公司应当设立专门的现金管理岗位，负责公司现金的收支管理和监督。
2. 公司现金应当妥善保管，避免损失或被盗。
3. 现金支出应当通过公司制定的报销流程进行，严格审批和备案。
4. 公司应当定期进行现金盘点，确保现金账面和实际现金数额一致。
五、银行账户管理1. 公司应当在正规的银行开立资金账户，用于公司收支活动。
2. 银行账户的使用范围和权限应当明确规定，严格控制账户的资金流动。
3. 银行账户的密码应定期更换，避免被盗用或泄露。
4. 银行账户的资金余额应当随时监控，确保公司的资金安全。
六、财务报告1. 公司应当定期编制财务报告，并及时向公司高管和股东公布。
2. 财务报告应当真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。
3. 公司财务报告应当由内部审计部门或外部审计机构进行审计，确保报告的可靠性和公正性。
七、违规处理1. 对于未按规定操作的员工，公司将给予相应的处罚，包括口头警告、书面警告、停职等处理。
2. 对于故意挪用公司资金的行为，公司将追究相关人员的法律责任，保护公司的利益和资产安全。
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公司收支管理制度(新)1
公司收支管理制度
1.目的
为了加强公司现金的内部管理，规范资金收入及周转速度，提高资金的使用效率，特制定本制度。
2.适用范围
适用公司全体员工。
3.收入管理制度
3.1收入主要包括高中部收入、研学部夏令营收入、小学口才部收入三部分。
各部门收入分别存入各部门账户中。
3.2收入流程：
根据收款人开具的收据收款→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名、交款人签名→在收据上加盖公章→将收据第②联交给收款人，第④联经手人留存→将收据第③联交给财务制作现金收款凭证→财务根据现金收款凭证登记现金日记账。
3.3收入管理的一般规定。
3.3.1收据使用的规定：
（1）收据一式四联（存根联、交客户联、财务记账联、经
手人留存联）且必须连号，严禁毁损。
（2）收据的填写应区分现金与非现金，收据一经开出即视同收到款项。
在填开收据时，必须序时、逐项、如实、清晰填列。
开出收据后必须有交款人的签字。
严禁涂改、挖补、或撕毁收据。
填写错误的收据应写明“作废”字样并保留，以备查验，严禁拆分使用收据。
（3）收据由财务发放，收据使用人领用，双方在《收据领用、缴回签收单》签字并注明日期。
收据使用人缴回收据时，财务与收据使用人在《收据领用、缴回签收单》签字并注明日期。
收据使用完后缴回后方可领用下一本收据。
3.3.2 部门账户的一般规定：
部门收入由部门负责人存入本部门账户中，该账户只用于本部门收入和支出，不得存入私人钱款，避免公私混淆；不得私设“小金库”，取得的货币资金必须及时入账，不得账外设账，严禁收款不入账；不准挪用现金，不准白条抵库，不准坐支现金，不准保存账外公款。
3.3.3财务与各部门负责人每月底核对部门账户余额，保持账实一致。
月底将核对好的各部门利润存入公司主卡中。
部门收支做到月清。
4.费用报销制度
4.1日常费用报销：
主要包括办公费、交通费、通讯费、低值易耗品、业务招待
费、培训费、资料费等。
4.2费用报销的一般规定。
4.2.1报销票据的规定：
（1）报销人必须取得相应的票据,且票据背面有经办人签名。
收取的票据，必须字迹清楚，不得涂改，项目填写齐全，各项目内容准确无误；收取的票据应加盖公章，且公章应清晰可见。
招待费需在费用报销单上列明时间、地点、人员、事由。
（2）不得白条报销。
招待费100元以上的不得用点菜单报销，应开具收据或发票。
超市购买物品不得以超市购物小票报销，应开具收据或发票。
如是消费个人业务，需收款人打收到条，写清收到金额、事由、
收款人姓名、电话。
（3）如取得发票，应保证项目填写齐全，如果项目太多不好在发票写清需附发票清单。
发票专用章清晰可见，发票抬头的公司名称必须完整且与所在公司保持一致，所取得发票种类及开具内容必须与业务内容保持一致。
（4）当月费用需当月报销，报销人填写报销单，部门经理审核签字并报销，报销后交给财务做账。
本月费用本月报销，尤其不可出现费用报销跨年现象（12月21后发生业务不在此范围内）。
4.2.2填写报销单应注意：
根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
4.2.3费用报销的一般流程：
报销人填写报销单→部门经理审核签字并报销→交回财务部门做账。
4.3借支管理规定：
4.3.1借款规定：
（1）出差人员如需借款，凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
（2）其他临时借款，如业务费、大额支出等，借款人应及时报账，原则上不允许跨月借支。
4.3.2借款销账规定：
（1）借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。
（2）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
4.3.3借款流程：
借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大
小写须完全一致，不得涂改），由部门负责人审批并领取后，《借款单》交回财务做账。
4.4差旅费报销制度及流程。
4.4.1差旅费报销标准。
（1）住宿费发票日期及天数应该与机票或火车票相符，住宿费应为出差当地发票。
住宿费报销时必须提供住宿发票或收据。
（2）差旅费申请单的出差往返日期与机票或火车票往返日期应该一致，机票或火车票为可报销票据。
（3）伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况除外。
（4）出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
4.4.2差旅费报销流程：
（1）借支的差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，并支付所借款项。
（2）购票：出差人员自行购票。
（3）返回报销：出差人员应在回公司后5个工作日内办理报销事宜，出差人员填写《费用报销单》，部门经理审核签字并报销，交给财务做账。
（4）出差人员垫付差旅费的，应在回公司后5个工作日办理报销事宜。
出差人填写《费用报销单》，部门经理审核签字并报销，交给财务做账。