资金部部门收支管理制度职责
公司资金收支及账户管理制度范例(四篇)
公司资金收支及账户管理制度范例第一条总则根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律、法规的规定，为规范公司的资金收支和账户管理，维护公司财务安全，制定本制度。
第二条责任部门和职责1. 财务部门负责公司的资金收支和账户管理，包括资金的筹集、使用、监管、结算等工作。
2. 财务部门应按照相关法律、法规和公司的财务制度执行工作，确保资金收支合规、合理、准确。
第三条资金收支原则1. 资金的收支应符合公司业务运作的需要，以及法律、法规的要求。
2. 资金的收入来源包括但不限于：销售收入、投资收益、贷款、补贴等。
3. 资金的支出用途包括但不限于：采购、薪资福利、税费、物业费用、债务偿还、投资等。
4. 资金的收入和支出应及时、准确地记录在公司的账簿中，遵循会计核算原则。
第四条账户管理原则1. 公司应设立需要的银行账户，用于资金收支的结算和管理。
2. 财务部门负责管理公司的银行账户，包括开户、销户、资金划拨、查询等操作。
3. 公司的银行账户应采取安全防护措施，防范资金风险和信息泄露。
4. 财务部门应定期对公司的银行账户进行核对、调账，确保账户余额和实际资金收支一致。
第五条资金收支程序1. 资金的收支应按照预算和审批程序进行，确保合规性和合理性。
2. 收入的确认应按照收入确认准则进行，支出的确认应按照支出确认准则进行。
3. 财务部门应及时对收入和支出进行登记、统计、报表等工作，提供准确的财务信息。
第六条账簿管理1. 公司应设立完备的账簿，包括总账、明细账、日记账等，记录公司的资金收支情况。
2. 财务部门应按照会计制度和会计政策，及时、准确地记录、核对、调账账簿，并定期进行结账。
3. 账簿应采取防火、防水、防腐蚀、防盗等措施，确保账簿的安全和保存有效性。
第七条监督检查1. 公司应设立独立的财务审计部门或聘请第三方机构进行财务审计，对公司的资金收支和账户管理进行监督和检查。
2. 财务部门应配合财务审计工作，提供必要的财务资料和证据。
公司资金收支及账户管理制度例文(3篇)
公司资金收支及账户管理制度例文一、目的与范围本制度的目的是确保公司资金收支合法、透明、准确，并规范公司账户的管理，保护公司利益。
适用范围为公司的所有账户管理及资金收支活动。
二、资金收支管理1. 收款管理：1.1 建立完善的收款登记制度，包括收款人姓名、金额、收款时间等详细信息。
1.2 所有收款操作应由授权人员进行，并及时向财务部门报告。
1.3 每日或每周对已收到的款项进行核对，并及时进行账务处理。
2. 付款管理：2.1 严格按照授权权限和流程进行付款操作，确保付款的合法性和准确性。
2.2 付款人员必须核对付款对象的准确信息，并在付款前获得授权。
2.3 付款人员必须将付款事项及时记录，并及时将付款相关信息提交给财务部门进行核对。
3. 资金预算与审批：3.1 公司应根据业务需求制定年度、季度或月度的资金预算，并报备总经理或董事会审批。
3.2 资金预算的编制应考虑公司的发展目标和经营状况，并与各部门进行沟通和协商。
3.3 对超出预算的支出必须提前向有关部门进行申请，并获得批准。
4. 资金管理与监控：4.1 公司应建立资金管理制度，确保资金安全和有效运作。
4.2 财务部门应定期更新资金情况，并向管理层提供相关报告。
4.3 对大额资金的流动和使用，应进行定期检查和审计。
三、账户管理1. 开户管理：1.1 所有公司账户的开户申请必须经过财务部门审核，并获得授权批准。
1.2 开户人员必须核对开户行的准确信息，并确保所需的文件和资料齐全。
1.3 开户人员必须及时向财务部门汇报账户开户的情况。
2. 账户使用与权限控制：2.1 账户的使用必须严格遵循授权权限和流程，确保账户的安全和准确性。
2.2 账户权限应根据岗位需求和工作职责进行分配，务必确保权限的合理性和准确性。
2.3 账户权限的变更必须经过相关部门或岗位的批准，并及时进行更新。
3. 账户监控与审计：3.1 对所有账户进行定期监控，确保账户的安全和准确性。
3.2 定期进行账户使用情况的审计，及时发现并纠正账务异常情况。
资金部门管理制度范本
资金部门管理制度范本第一章总则第一条为规范和强化资金部门的管理，提高资金使用效率，保障企业资金安全，特制定本管理制度。
第二条本制度适用于所有涉及企业资金的资金部门，包括但不限于财务部门、财务管理部门等。
第三条资金部门应当建立健全资金管理机制，保证资金使用合规、规范，确保企业财务稳健运转。
第四条资金部门负责人应加强对本管理制度的宣传、培训，确保执行到位，落实具体细则。
第二章财务管理第五条资金部门应当根据企业经营规模、财务状况和发展需求，制定合理的财务预算和资金计划。
第六条资金部门应当加强对企业运营活动的监督和控制，制定相关财务政策和措施，预防和化解财务风险。
第七条资金部门应当建立健全的财务档案管理制度，确保财务数据的真实、完整、及时和准确。
第八条资金部门应当加强对资金流动的监测和核查，保证资金使用的合理性和有效性。
第九条资金部门应当定期向企业高层管理层提交财务报告和相关财务分析，及时反馈企业财务状况。
第十条资金部门应当与审计部门密切合作，接受内外部审计，主动整改并改进工作。
第三章财务监督第十一条资金部门应加强对企业各项财务活动的监督和检查，及时发现和解决财务问题。
第十二条资金部门应当建立健全的内部控制制度，设置财务检查、审批程序，防范意外风险。
第十三条资金部门应当落实资金权限管理制度，确保资金使用符合授权和规定。
第十四条资金部门应当建立健全财务风险管理制度，制定防范措施，保障企业财务安全。
第十五条资金部门应当加强对资金外流和资产流动的管理，避免出现资金挪用和财务失控。
第四章资金使用第十六条资金部门应当依法合规使用企业资金，不得私自挪用、滥用资金。
第十七条资金部门应当根据企业发展需求，合理安排和优化资金结构，提高资金使用效率。
第十八条资金部门应当严格控制资金支出，控制成本，提高经济效益和财务效益。
第十九条资金部门应当加强对投资、融资和理财的管理，选择安全、稳健的投资项目，谨慎决策。
第二十条资金部门应当建立健全的资金调拨和使用流程，确保资金使用的透明和安全。
公司资金收支及账户管理制度模版(3篇)
公司资金收支及账户管理制度模版一、总则本制度是为了规范公司资金收支和账户管理行为，保障公司资金安全，提高资金使用效益，减少资金风险，确保公司财务运作的正常进行。
所有公司员工都应遵守本制度，严格执行相关规定。
二、资金收支管理1. 资金收入1.1 公司资金收入包括销售收入、投资收益、借款等。
所有资金收入都应当及时入账，并按照规定进行登记和核对。
1.2 公司财务部门应建立完善的资金收入管理制度，确保资金收入的准确、完整和安全。
2. 资金支出2.1 资金支出应经过严格审核、审批程序，并进行合理安排。
公司各部门、项目和人员应按照预算和合同要求进行支出，并记录相关凭证。
2.2 资金支出的审核和审批程序应符合公司财务控制要求，确保资金使用的合法性和透明度。
2.3 公司财务部门应建立资金支出管理制度，对资金支出进行监督和控制，避免挥霍浪费，保证资金使用的效益和合理性。
三、账户管理1. 银行账户管理1.1 公司应根据实际需要开立必要的银行账户，包括基本账户、备用账户和专项账户等。
1.2 公司应与所选银行建立良好的合作关系，确保账户安全和资金流动的便捷性。
1.3 公司财务部门应对银行账户进行定期核对，确保账户余额的准确性和安全性。
2. 资金调拨账户管理2.1 公司应设立专门的资金调拨账户，用于集中管理和调配资金。
2.2 资金调拨账户的使用应遵循规定的流程和权限，确保资金调配的合理性和安全性。
3. 现金管理3.1 公司应建立现金管理制度，对现金收支进行规范管理。
3.2 现金应当及时存放到安全的保险柜或银行，确保现金的安全性和完整性。
3.3 现金收支应进行登记和核对，确保现金的使用和流动的记录清楚和准确。
四、审计与监管1. 内部审计1.1 公司应建立内部审计体系，对公司资金收支和账户管理进行定期检查和审计。
1.2 内部审计应由公司独立的审计机构或部门进行，确保审计结果的客观、公正和可信性。
2. 外部监管2.1 公司应按照相关法律法规的要求，接受外部机构对资金收支和账户管理的监管和检查。
现金收支规范管理制度
现金收支规范管理制度第一章总则为了加强财务管理，规范财务流动，保障资金的安全和合理利用，制定本规范管理制度。
第二章管理范围本制度适用于公司内部所有部门的现金收支管理。
第三章现金收支的管理1. 现金日常收支需由专人负责，仅限于经费使用，严禁用于私人目的。
2. 现金支出必须经过预算审批，未经批准的支出一律不予报销。
3. 预算外的支出需提出书面申请，经相关部门审批后方可报销。
4. 现金收支必须按照规定的程序进行，不得私自挪用或转让。
第四章收款管理1. 凡涉及到现金收取的款项，必须由专人负责，做到日清月结。
2. 每一笔现金收款需及时登记，包括金额、来源、日期等信息。
3. 现金收款必须在现场出示相关业务凭证，确保账目真实性。
4. 现金收款不得私自占为己有，一律交与财务部门进行统一管理。
第五章支付管理1. 凡涉及到现金支付的事项，必须有相关凭证和审批文件。
2. 现金支付需经过专人核对金额、收款方等信息，确保准确无误。
3. 现金支付需在规定时间内完成，延迟支付需提出书面解释。
4. 现金支付需在凭证上签字确认，确保账目清晰可查。
第六章财务监督1. 财务部门应定期对各部门的现金收支情况进行审核。
2. 财务部门不定期地对各部门开展现金盘点，确保资金安全。
3. 发现财务问题，及时向主管部门报告并提出解决方案。
4. 财务部门应加强对现金管理制度的宣传和培训，确保全员执行。
第七章处罚条例1. 对违反现金管理规定的人员，依据公司规定进行相应的处理。
2. 对涉嫌挪用、私吞公司资金的人员，将立即启动调查程序，依法处理。
第八章其他规定1. 本规定未尽事宜，由公司财务部门负责解释。
2. 本规定自颁布之日起生效，如有修改，需经过公司董事会讨论批准。
3. 公司全体员工必须认真执行本规定，不得私自变动或违规操作。
以上为公司现金收支规范管理制度的内容，希望全体员工认真遵守，以确保公司资金的安全和合理使用。
财务资金部岗位职责
财务资金部岗位职责
1.贯彻执行国家和上级部门有关法律、法规、方针、政策和制度。
2.在总会计师的领导下负责分公司的税务管理、财务管理、会计核算和会计监督等方面的工作。
3.建立、健全分公司财务预算管理制度和成本核算制度，负责成本管理与会计核算工作，编制年度财务预算报表及财务预算执行报表，定期汇编会计报表，并利用相关资料进行经济活动分析。
4.做好上缴公司资金的结算及经营业绩考核指标的计算工作。
5.协助总会计师负责管理分公司的会计人员，对分公司财务机构的设置和会计人员的配备提出建议，组织会计人员的专业培训和考核，指导会计业务工作，支持会计人员行使职权。
6.协助分公司领导对生产经营情况及业务管理问题做出决策,参与重大经济合同的研究和审查。
7.对违反国家财经纪律、法规、方针、政策、制度和有可能在经济上造成损失和浪费的行为，有权制止和纠正。
8.负责本部门资料的收集、整理和归档移交工作。
9.对分公司所属项目、公司进行凭证审核。
10.协助审计科做好财经审计工作。
11.完成分公司领导交办的其他工作。
国企公司资金管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的资金管理，确保资金安全、合规、高效使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有资金收支、资金调拨、资金核算、资金监督等各个环节。
第三条本制度遵循以下原则：（一）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和风险；（二）合规性原则：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保资金运作合法合规；（三）效益性原则：提高资金使用效益，为公司创造更多价值；（四）透明性原则：加强资金管理透明度，接受监督，防止腐败。
第二章资金管理职责第四条财务部是本公司资金管理的责任部门，负责制定、执行和监督本制度。
第五条各部门、各子公司应积极配合财务部做好资金管理工作，按照本制度规定使用和管理资金。
第三章资金收支管理第六条资金收支应实行预算管理，编制年度、季度和月度资金收支预算，并严格按照预算执行。
第七条资金收支必须通过公司指定的银行账户进行，严禁使用个人账户或非法账户进行资金收支。
第八条资金支出应当符合国家法律法规和公司财务制度，遵循以下程序：（一）提出资金支出申请；（二）审批通过；（三）办理支付手续；（四）财务部进行账务处理。
第四章资金调拨管理第九条资金调拨应遵循以下原则：（一）合理调拨，确保公司生产经营和项目建设的资金需求；（二）严格控制资金调拨额度，防止资金闲置和浪费；（三）定期进行资金调拨情况分析，及时调整资金调拨策略。
第十条资金调拨程序：（一）提出资金调拨申请；（二）审批通过；（三）办理调拨手续；（四）财务部进行账务处理。
第五章资金核算管理第十一条财务部应建立健全资金核算体系，确保资金核算准确、完整、及时。
第十二条资金核算应遵循以下要求：（一）严格按照国家会计准则和公司财务制度进行核算；（二）及时、准确地反映资金收支情况；（三）定期进行资金核算分析，发现和纠正核算错误。
第六章资金监督与考核第十三条公司设立资金监督管理机构，负责对公司资金管理进行监督。
公司的现金收支管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有部门、子公司及员工，涉及公司现金收支活动的各项业务。
第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保现金收支活动合法合规。
2. 安全性原则：确保现金安全，防止现金遗失、被盗、损坏。
3. 效率性原则：提高资金使用效率，确保资金合理流动。
4. 透明性原则：现金收支活动应公开透明，便于监督。
第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括以下内容：1. 支付小额零星费用，如小额办公用品、差旅费、餐饮费等。
2. 现金支付给个人，如奖金、津贴、福利等。
3. 预付款项，如预付水电费、物业费等。
4. 现金收付款项，如客户预付款、押金等。
5. 现金支付给供应商的小额货款。
6. 其他经公司财务部门认可的现金收支活动。
第三章现金收支流程第五条现金收支流程如下：一、申请审批1. 部门或个人需支付现金时，应填写《现金支付申请单》，详细列明支付事由、金额、收款人等信息。
2. 《现金支付申请单》经部门负责人审批后，报送财务部门审核。
二、支付执行1. 财务部门审核《现金支付申请单》无误后，办理现金支付手续。
2. 财务部门开具现金支付凭证，并登记《现金支付登记簿》。
三、现金收取1. 部门或个人收取现金时，应填写《现金收款申请单》，详细列明收款事由、金额、付款人等信息。
2. 《现金收款申请单》经部门负责人审批后，报送财务部门审核。
3. 财务部门审核《现金收款申请单》无误后，办理现金收取手续。
4. 财务部门开具现金收款凭证，并登记《现金收款登记簿》。
第四章现金管理第六条公司设立现金出纳，负责现金的收付、保管和核算工作。
第七条现金出纳职责：1. 严格按照本规定和财务制度进行现金收支活动。
2. 保管好现金，确保现金安全。
3. 定期盘点现金，做到账实相符。
4. 及时登记《现金日记账》，确保账目清晰。
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xxxx房产开发资金部部门职责部门：资金部直接上级部门：总经理或主管副总平行部门：公司各部门或各分公司部门人员设置：部门经理融资专员部门概论：资金部是公司为扩大融资、筹措企业运行资本而设立的资金集结机构。
部门职责：1 遵守国家法律、法规和财政金融政策，按照规划，负责研究、草拟中长期筹融资发展战略及规划；2 负责筹集、融通建设发展资金，保障土地、项目推进等建设发展资金需求；3 协调银行、财团、企业和政府筹融资工作的相互支持配合，实现双赢；4 负责资本的实际运作，逐步实现自筹资金直接与间接筹融资的合理配置；5 负责构建筹融资主体平台与项目载体；6 负责相关协作银行、财团、企业具体融资事项的协调、管理；7 负责企业的融资事项的协调、服务，构建企业融资平台，推进企业成长；8 负责企业资金融通的还本、承兑汇票及贴现、转贷工作，控制、防资金链的风险；9 完成公司领导交办的其它工作。
部门经理岗位职责：1、组织协调、拓展融资渠道，设计实施融资方案，完成融资计划、融资目标。
2、策划、设计和实施公司项目融资方案。
提高融资量；3、协助相关部门和机构办理评估、审计、出具法律意见等工作；4、办理融资租赁、信托等创新性融资工作。
5、与投资机构、中介机构开展联络和谈判。
6、.完成上级交办的其他工作。
融资员岗位职责：（1）、完成项目基础资料的收集与整理。
（2）、草拟项目融资的相关文件。
(3)、负责与公司各部门沟通并取得相关的融资资料。
(4)、完成与项目融资相关的其它工作。
(5)、完成上级交办的其他工作。
1.0 目的1.1 为了明确和规资金在收取和支出方面的管理责任及权限而制定本规定。
2.0 适用围2.1 适用于本公司涉及资金收取和支出的部门和人员。
3.0 释义3.1 资金：是指公司的货币性款项。
包括：现金（人民币、外币）、银行存款（人民币、外币）、其他货币资金。
4.0 容4.1资金的管理部门：财务部是公司资金的管理部门。
同时负责组织资金计划的编制、评审、调配和监督工作。
4.2资金的管理方法：（1）现金和银行存款日记帐：是记录资金收付状况的法定帐册。
财务部依据《企业会计制度》的要求建立手工或电子的现金日记帐和银行存款日记帐。
（2）资金计划和调配：每周由财务部负责组织各部门编制资金使用计划，（见《资金计划管理制度》）该表由财务部汇总后呈报总经理或地方负责人，由总经理和地方负责人组织有关部门进行资金计划的评审工作。
在资金评审决定后财务部按照评审指标进行资金的收支活动（在使用资金时原则上不得超出其评审围和标准）。
（3）资金支付授权：公司仅对总经理及地方负责人赋予资金批付的权利。
在总经理或地方负责人不在公司时，由其临时授权的其他人员享有资金审批权。
总经理和地方负责人在授予代理人或授权人资金支付权时应有明确的授权书或做明确公告。
4.3资金的管理过程：是指资金在收取环节的管理和在支付环节的控制。
4.3.1 资金在收取环节的管理：㈠收取前的管理：职责：（1）资本金的筹集：由董事会负责。
（2）销售货款的收回：由销售部负责。
（3）借入金或贷款的收取：由财务部负责。
（4）其他应收款项的催缴：由财务部责令相关部门或人员收取。
㈡收取后的管理：职责：（1）达帐资金的确认由财务部负责。
（2）收取的资金（现金、银行票据）送达银行或自行保管由财务部负责。
（3）资金收取后告知相关方面（总经理、地方负责人、资金主管、财务经理、财务总监）由财务部负责。
4.3.2资金在支付环节的控制：㈠支付前的管理：（1）资金责任部门及其资金支付围的确定：见《资金计划管理制度》。
（2）资金支付中使用的单据：见附件1：《资金支付单》。
㈡支付中的管理：流程：流程说明：（1）资金责任部门填制《资金支付单》：①资金责任部门的经办人员填制《资金支付单》并经本部门部长审核确认（签字）后交与财务部。
②部长的审核责任：资金责任部门的经办人既是当事人。
该部门部长即是审核责任人。
其审核责任为：确保该业务的真实性（无欺骗行为）、合法性（无经济行为）、发票的合规性（票、款和业务的一致性和对应性）以及认同业务已经完成且符合要求。
（2）财务部初审《资金支付单》：①交与财务部的《资金支付单》由财务部长或会计主管初审。
②财务人员初审的容：A：资金审批和资金调配情况：对于有资金审批决定且资金调配也完成的资金支出予以确认（签字），之后，将《资金支付单》交与经办人；对于无资金审批决定或资金调配未完成的资金支出予以退回经办人。
B：审核票据情况。
对于报账（销）类的资金支出除了审核①外，还要审核票据的规性。
票据审核的原则：（B-1）发票类（包括：发票、财政收据）票据：审核业务行为与发票容是否一致；发票金额与《资金支付单》金额及财务账款金额是否有关联性。
对于审核通过的《资金支付单》予以签字。
对于审核未通过的《资金资金单》予以退回。
（B-2）收据类（包括：收据、白条等）票据：报销（帐）类业务的原始票据，原则上不得使用收据类票据作为报账（销）的原始依据。
但是，对于公司行政部门发生的零星支出（如：配钥匙、换灯泡、修理物品等）单票在50元且月累计200之（含）可以使用收据类票据作为原始票据。
财务部门在对报销（帐）类业务是收据类的会计业务时一律计入“营业外支出”。
③财务的初审责任：财务部长（或会计人员）是复核责任人。
其责任为：按照《会计法》、《支付结算法律制度》、《票据法律制度》、《税收票证管理》、《会计基础规（条例）》和公司的要求，对资金支付中的绝对事项予以复核，对疑点作出提示或责令补齐手续、资料。
（3）总经理或地方负责人决批《资金支付单》：①经办人或责任部门指定的勤人员持财务部门初审通过的《资金支付单》交与总经理或地方负责人。
②总经理或地方负责人决批的容：最终决定此笔款项的支出与否，决定支出的资金确认（签字）即可放款。
③批决的责任：总经理及地方负责人是资金批付的决定人。
其责任为：承担因管理失控、判定失误等原因而形成的资金损失。
㈢支付后的管理：（1）财务部原则上不对公司以外的单位和个人办理支款业务，所有支款业务均由本公司的相关部门到财务部办理。
（2）财务部已经出票的“现金、支票、汇票”的送达给供应商、外协单位或提供服务（劳务）的单位、个人由支款部门负责（支款部门应建立款项领取台帐记录款项的领取情况）。
（3）对于汇兑结算方式的付款工作应由相关部门提出后再由财务部负责到银行办理。
4.3.3 相关单据的使用：㈠资金在支付中分为：借（预付）款；报（销）帐；付款。
（1）借（预付）款：指需求者在为公司采购、出差、办事前先向公司借取（预付）款项的行为。
如：出差前预借差旅费用、采购前预付采购款、办事前预借相关经费、备用金借款。
（2）报（销）帐：指为公司采购后、出差后、办事后持发票或相关票据请求公司冲账结算或个人垫付款项付款请求报销的行为。
如：出差后报销差旅费、采购后结算、办事后报销有关费用等。
（3）付款：指发票已由财务做账处理，但有尾款需要支付而请求公司支付尾款的行为。
如：结付质保金、结付采购或运费尾款等。
㈡需要提交的单据：（1）借（预付）款时应附的单据：《资金支付单》+《合同或协议》、《出差申请》、《事项说明》。
（2）报（销）帐时应附的单据：①采购行为的：《资金支付单》+《发票》及《入库单》或《签收证明》。
②出差行为的：《资金支付单》+《差旅费报销单》。
③办事行为的：《资金支付单》+《发票》、《合同或协议》、《事项说明》。
（3）付款：时应附的单据：《资金支付单》+ 原《合同或协议》的复印件、《对账说明》。
4.3.4资金的动态申报：（1）财务部出纳必须每天随时登记《资金日记账》（样式和方法按原有方式不变）。
（2）《资金日记账》资料放在服务器上。
公司给需要的人员予以授权后可以查看该资料（具体人员另议）。
4.3.5资金的稽核：（1）原则上资金需要日清日结。
（2）现金的核对：每月财务结账后由出纳盘点现金并出具《现金盘点表》。
由财务部长复核。
（3）银行存款的核对：出纳每月向银行获取银行对帐单并与企业的银行日记帐逐笔核对，核对后编制“银行余额调节表”并交于财务部长复核。
部长复核无误后，在该表上签字。
复核人对于超过3各月的未达帐项必须查明原因并拿出处理意见。
5.0 本文件的解释权归属：财务部。
6.0 本文件执行日期：自2011.10.241目的合理组织并规、优化企业的资金运营，提高资金管理水平，降低资金成本及保证资金安全，加强一线公司资金意识及计划能力，调动一线公司在当地融资的积极性。
2围集团总部及其所有全资企业、控股经营企业。
3职责督促、指导一线公司依据国家相关法律法规、集团资金规章制度制定公司的相关管理制度。
4具体规定4.1 资金存量控制度4.1.1 现金管理4.1.1.1 本规则所指的现金包括：人民币和外币库存现金、有价证券等。
各一线公司对现金的使用应遵守国务院颁发的《现金管理暂行规定》。
4.1.1.2 出纳负责库存现金的日常管理，同时不得兼管或临时代理凭证录入、收入、成本、费用的台帐（合同管理）；非出纳人员不得经营现金。
4.1.1.3 出纳员提取现金必须完备审批手续，方可提取。
4.1.1.4 对于现金和各种有价证券，出纳要确保其安全和完整无缺，如有短缺，当事人要负赔偿责任。
4.1.1.5 严禁“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金；禁止任何形式的帐外资金(小金库)。
4.1.1.6 保险柜不允许存放私人现金及其它物品，一经发现，视同公司财产予以没收。
4.1.1.7 各公司根据当地银行的要求来确定库存现金限额。
当日结余超出限额的部分，出纳要在当天存入银行账户。
4.1.1.8 出纳提取、运送现金、印鉴及其它贵重物品时，原则上要求一位安全人员陪同。
同时，知情人员不可对外透露；路程较远的，出纳有权要求有关部门及时安排车辆，有关部门应予以最大程度的协助。
4.1.1.9 财务负责人及出纳必须严守保险柜密码；保险柜钥匙由出纳妥善保管，不得随意乱放或任意转交他人。
4.1.1.10 出纳在办理收付时，应坚持“当面点清”制度，每笔现金收付后应当即入帐。
4.1.1.11 现金付款必须有完善的部审批程序，具体审批权限和额度由各公司根据实际情况自行制定。
4.1.1.12 不得为任何单位、个人套取现金，不得以任何形式坐支现金。
4.1.1.13 以现金方式获取的收入，应于当天送存银行。
在银行营业时间结束后收进的现金，应当采取妥善保管措施，于第二天送存银行。
4.1.1.14 销售、工程等业务部门在业务活动中收取的现金必须及时上交财务管理部，不得自行用于任何开支。
4.1.1.15 出纳在办理现金付款时，必须检查付款通知单是否已经过正确的部复核、审批，不得受理未按规定审批的支付业务，不得受理不完整、不真实、不合法的各类凭证。
4.1.1.16 退还客户房款时，必须在对方凭据齐全、符合退款条件时才能予以办理，并以原户退款为原则。