资金收支管理制度
公司资金收支及账户管理制度范例(四篇)
公司资金收支及账户管理制度范例第一条总则根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律、法规的规定，为规范公司的资金收支和账户管理，维护公司财务安全，制定本制度。
第二条责任部门和职责1. 财务部门负责公司的资金收支和账户管理，包括资金的筹集、使用、监管、结算等工作。
2. 财务部门应按照相关法律、法规和公司的财务制度执行工作，确保资金收支合规、合理、准确。
第三条资金收支原则1. 资金的收支应符合公司业务运作的需要，以及法律、法规的要求。
2. 资金的收入来源包括但不限于：销售收入、投资收益、贷款、补贴等。
3. 资金的支出用途包括但不限于：采购、薪资福利、税费、物业费用、债务偿还、投资等。
4. 资金的收入和支出应及时、准确地记录在公司的账簿中，遵循会计核算原则。
第四条账户管理原则1. 公司应设立需要的银行账户，用于资金收支的结算和管理。
2. 财务部门负责管理公司的银行账户，包括开户、销户、资金划拨、查询等操作。
3. 公司的银行账户应采取安全防护措施，防范资金风险和信息泄露。
4. 财务部门应定期对公司的银行账户进行核对、调账，确保账户余额和实际资金收支一致。
第五条资金收支程序1. 资金的收支应按照预算和审批程序进行，确保合规性和合理性。
2. 收入的确认应按照收入确认准则进行，支出的确认应按照支出确认准则进行。
3. 财务部门应及时对收入和支出进行登记、统计、报表等工作，提供准确的财务信息。
第六条账簿管理1. 公司应设立完备的账簿，包括总账、明细账、日记账等，记录公司的资金收支情况。
2. 财务部门应按照会计制度和会计政策，及时、准确地记录、核对、调账账簿，并定期进行结账。
3. 账簿应采取防火、防水、防腐蚀、防盗等措施，确保账簿的安全和保存有效性。
第七条监督检查1. 公司应设立独立的财务审计部门或聘请第三方机构进行财务审计，对公司的资金收支和账户管理进行监督和检查。
2. 财务部门应配合财务审计工作，提供必要的财务资料和证据。
资金收支两条线管理制度三篇
资金收支两条线管理制度三篇篇一：资金收支两条线管理制度第一章总则第一条为保证集团资金的整体管理与调配，做到资金事前有计划、事中有控制、事后有分析，加快资金周转，提高资金使用效益，强化集团资金监控能力，为集团领导决策提供有用信息，全面提升企业的核心竞争力，特制定本制度。
第二条资金收、支两条线为集团财务内部控制管理制度，本制度规定了资金收、支的控制方法及操作流程。
第三条本制度适用于集团各个单位。
第四条本制度所涉及的资金审批、调配授权按集团有关文件规定执行。
第五条财务信息属于企业的商业秘密必须做好保密工作，本制度规定各单位上报的财务资料、信函、报表必须通过电子扫描仪建立电子文档，在规定时间内通过专用财务电子邮箱进行传递。
第二章收、支账户的设置及使用第六条银行账户的开户及销户：各单位银行账户的开户及销户须报集团授权人批准方可用印办理。
严禁擅自办理。
第七条收入性银行账户的设置：各单位须在农业银行(省外单位暂不作强制要求)开设一个一般性账户作为收入性专用账户，因信贷关系各单位开设的其他银行账户作为收入性一般账户管理。
第八条收入性银行账户的使用：收入性银行账户可根据集团授权人签发的资金调配通知单办理以下资金调配转账业务：1、收入性一般账户转入收入性专用账户，然后通过银行网络管理系统自动转入集团账户；2、收入性账户直接转入支出性账户；3、收入性账户直接汇入集团或集团内部各单位；4、归还银行贷款、划转贷款利息、划转承兑汇票保证金等信贷性转账业务；5、代收代支的收入，根据实际支出金额转入支出性账户；5、办理定点划转的转账业务如：缴纳税款、劳动保险、水电费等；6、集团要求发放工资的转账业务；7、董事长同意办理的其他转账业务。
收入性账户严禁办理其他支出性转账业务。
第九条支出性银行账户的设置：各单位开设的基本银行账户（按照各单位就近方便的原则开设，最好是农业银行）规定为支出性专用账户。
第十条支出性银行账户的使用：支出性账户可根据审批手续齐全、票据取得合法的原始凭证办理任何支付业务。
公司资金收支及账户管理制度参考（5篇）
公司资金收支及账户管理制度参考以下是一个公司资金收支及账户管理制度的参考：1. 经费申请和批准：- 所有对公司资金的使用都需要提前申请和获得批准。
- 经费申请表必须包含详细的费用预算和使用说明，并由相关部门经理或负责人签字批准。
2. 银行账户管理：- 公司应在可靠的银行开设多个账户，以分别管理不同类型的资金。
- 资金账户的开设和关闭必须经过授权人员的严格审核和批准。
3. 资金收支记录：- 公司应建立完善的资金收支记录系统，确保每一笔资金的流动都能够被记录下来。
- 所有收入应及时录入系统，并进行核对和审查。
- 所有支出必须有相关的付款凭证和发票，并存档备查。
4. 资金支付：- 所有资金支付都必须通过公司指定的支付渠道进行，例如银行转账或支票支付。
- 所有支付必须经过授权人员的审批，并由相关部门经理或负责人签字确认。
- 支付金额超过一定数额的必须经过高级管理层的批准。
5. 账户监管：- 公司应定期对所有的资金账户进行检查和监管，确保账户余额的准确性。
- 公司应与银行保持及时的通信，确保账户信息的安全和正确性。
- 对于账户异常情况，公司应立即采取措施进行调查和解决。
6. 财务报告：- 公司应定期编制和提交财务报告，包括资金收支情况、账户余额、费用预算和实际支出等。
- 财务报告应由专业的财务人员进行审计和核实，并提供给高级管理层和相关部门进行评估和决策。
以上制度仅供参考，具体的公司资金收支及账户管理制度可根据公司的情况和需求进行定制和调整。
公司资金收支及账户管理制度参考（二）公司资金收支及账户管理制度第一章总则第一条为规范公司的资金收支活动，做到资金安全、合理使用，制定本制度。
第二章资金管理的原则第二条公司的资金管理遵循以下原则：（一）合法合规原则：遵循国家法律法规，确保资金收支的合法合规；（二）安全稳健原则：保证资金的安全，确保公司的资金能够稳健运作；（三）科学高效原则：确保公司的资金使用高效、科学，合理配置资源；（四）透明公开原则：资金收支、账户管理等活动公开、透明，接受监督。
收支管理制度（5篇）
收支管理制度1、认真贯彻《会计法》和《医院会计制度》，严格执行各项财经制度，加强财务监督和财务管理。
2、根据医院的实际情况及发展趋势，认真编制财务收支预算，定期分析预算执行情况。
3、加强收入管理，贯彻落实“总量控制，结构调整”的方针政策，坚持一切以病人为中心，努力做到增收不增加病人费用，增效不增加病人负担。
合理按排资金，保证医院资金需求。
4.加强支出管理(1)医院经费支出必须按照国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持厉行节约，制止浪费的原则。
(2)____必须实行专款专用，并按照要求定期向主管部门报送____使用情况，项目完成后报送____支出决算和使用效果的书面报告。
接受主管部门的检查验收。
(3)医院的经费支出应当严格执行财务制度规定的开支范围及开支标准。
严格控制各种预算外的开支，对于临时必须开支的，应按审批手续办理。
(4)凡对外采购开支等一切经济事项，均应取得合法的原始凭证(如____、收据、清单等)。
原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销，空白纸条，无财税监制章的____、收据均不能作为正式财务票据使用。
出差或因公借支，须经主管部门领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。
(5)基建项目投资、设备、药品、材料等的购置，严格按照医院相关制度执行，属于政府采购项目的则按上级有关规定执行。
(6)外出学术活动费用报销，须附外出学术活动审批单，凭相关____按规定报销，超额部分一律自负。
特殊情况须经院长批准方可报销。
(7)强化内部管理，加强成本核算，严格控制费用开支，提高收支结余。
(8)定期进行财务收支分析，找出存在问题，提出可行性建议，当好领导的参谋。
收支管理制度（2）是指一个组织或个人为了管理财务收入和支出而制定的一套规章制度。
该制度的目的是确保收入和支出的合理性、规范性和透明度，以便更好地管理和利用财务资源。
收支管理制度一般包括以下方面的内容：1. 收入管理：明确收入来源、收款方式、收款对象等，确保收入的合法性和准确性。
现金收支的日常管理规定（5篇）
现金收支的日常管理规定1、现金收入应于当日送存银行，如当日送存银行确有困难，由银行确定送存时间。
2、企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金。
3、企业从银行提取现金时，应当注明具体用途，并由财会部门负责签字盖章后，交开户银行审核后方可支取。
4、企业不得坐支现金。
坐支现金是指企业直接从自己的先进收入中支付现金的做法。
5、因采购地不同、交通不便，生产或市场急需，抢险救灾以及其他特殊情况急需使用现金的，企业应当向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核批准后方可予以支付。
6、不准用不符合财务制定的凭证顶替库存现金，即不得“白条抵库”;不准谎报用途套取现金;不准用银行账户代其他单位和个人存取现金;不准用单位收入的现金以个人名义存储，即不得“公款私存”;不准保留账外公款，即不得设置“小金库”等。
7、不准单位之间相互借用现金。
8、其他规定，如实行“钱账分管”等。
银行对于违反以上规定的单位，将按照违规金额的一定比例予以处罚。
开户单位可以在下列范围内使用现金:1.职工工资、津贴;____个人劳务报酬;3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;4.各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;5.向个人收购农副产品和其他物资的价款;6.出差人员必须随身携带的差旅费;7.结算起点以下的零星支出;8.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
结算起点定为____元。
结算起点的调整，由中国人民银行确定，报____备案。
现金收支的日常管理规定（2）日常现金收支管理是每个人生活中重要的一部分，它关系到个人的经济状况和财务安全。
一个有效的现金收支管理制度可以帮助我们合理规划和使用我们的资金，避免浪费和债务问题。
在下面的____字里，我将为您详细介绍现金收支的日常管理规定。
第一部分：制定预算1. 设立目标和优先级：在制定预算之前，我们应该明确我们的目标和优先级。
我们需要思考我们的长期目标，例如买房、养老、教育金等。
公司资金收支及账户管理制度模板（5篇）
公司资金收支及账户管理制度模板1. 目的：制定公司资金收支及账户管理制度，旨在规范资金管理流程，确保资金安全及合规运作。
2. 适用范围：该制度适用于公司所有部门及员工。
3. 资金收支管理：3.1. 资金收入：3.1.1. 一切资金收入必须通过公司指定的收款渠道进行，不得私自接受现金或他人转账。
3.1.2. 资金收入应及时记录并核对，确保准确无误。
3.1.3. 对于大额资金收入，应及时通知财务部门，并遵守相关报告要求。
3.2. 资金支出：3.2.1. 资金支出需经过预算审核和领导批准后进行，严禁擅自支出或随意挪用资金。
3.2.2. 资金支出应及时在财务系统中登记，确保账务清晰可查。
3.2.3. 对于大额资金支出，应遵守相关审批流程，并按照公司规定的支付方式进行。
3.3. 资金结算：3.3.1. 所有账户及资金结算操作需由财务部门授权人员进行，确保账务准确无误。
3.3.2. 资金结算应按照公司财务制度规定的时间节点进行，不得延迟或擅自操作。
4. 账户管理：4.1. 开户与变更：公司开设账户或变更账户需经过财务部门授权，且必须遵守相关法律法规和公司规定。
4.2. 资金归集：公司各账户的资金需按照公司指定的归集规则进行，严禁私自将资金转移至个人账户。
4.3. 对账核对：每月底财务部门应对公司各账户进行对账核对，并及时发现及解决账务错误或异常。
4.4. 变更及销户：若需变更账户信息或销户，须经过财务部门授权并按照相关程序操作，确保账户管理的合规与安全。
5. 监督与检查：5.1. 财务部门应定期对公司资金收支及账户管理情况进行监督和检查，及时发现问题并提出解决方案。
5.2. 公司各部门及员工应积极配合财务部门的监督和检查工作，如实提供相关资料和信息。
6. 处罚措施：6.1. 对于违反该制度的行为，视情节轻重，可采取口头警告、写实记过或终止合同等相应处理措施。
6.2. 对于涉嫌财务违法犯罪行为，公司将按照相关法律法规和公司内部规定，采取法律手段追究责任。
公司资金收支及账户管理制度模版
公司资金收支及账户管理制度模版一、总则本制度是为了规范公司资金收支和账户管理行为，保障公司资金安全，提高资金使用效益，减少资金风险，确保公司财务运作的正常进行。
所有公司员工都应遵守本制度，严格执行相关规定。
二、资金收支管理1. 资金收入1.1 公司资金收入包括销售收入、投资收益、借款等。
所有资金收入都应当及时入账，并按照规定进行登记和核对。
1.2 公司财务部门应建立完善的资金收入管理制度，确保资金收入的准确、完整和安全。
2. 资金支出2.1 资金支出应经过严格审核、审批程序，并进行合理安排。
公司各部门、项目和人员应按照预算和合同要求进行支出，并记录相关凭证。
2.2 资金支出的审核和审批程序应符合公司财务控制要求，确保资金使用的合法性和透明度。
2.3 公司财务部门应建立资金支出管理制度，对资金支出进行监督和控制，避免挥霍浪费，保证资金使用的效益和合理性。
三、账户管理1. 银行账户管理1.1 公司应根据实际需要开立必要的银行账户，包括基本账户、备用账户和专项账户等。
1.2 公司应与所选银行建立良好的合作关系，确保账户安全和资金流动的便捷性。
1.3 公司财务部门应对银行账户进行定期核对，确保账户余额的准确性和安全性。
2. 资金调拨账户管理2.1 公司应设立专门的资金调拨账户，用于集中管理和调配资金。
2.2 资金调拨账户的使用应遵循规定的流程和权限，确保资金调配的合理性和安全性。
3. 现金管理3.1 公司应建立现金管理制度，对现金收支进行规范管理。
3.2 现金应当及时存放到安全的保险柜或银行，确保现金的安全性和完整性。
3.3 现金收支应进行登记和核对，确保现金的使用和流动的记录清楚和准确。
四、审计与监管1. 内部审计1.1 公司应建立内部审计体系，对公司资金收支和账户管理进行定期检查和审计。
1.2 内部审计应由公司独立的审计机构或部门进行，确保审计结果的客观、公正和可信性。
2. 外部监管2.1 公司应按照相关法律法规的要求，接受外部机构对资金收支和账户管理的监管和检查。
公司资金收支及账户管理制度范文(5篇)
公司资金收支及账户管理制度范文集团下属分子公司资金账户管理制度第一章总则第一条目的为进一步规范集团下属分子公司财务管理工作，强化各分子公司银行账户管理，保证资金安全，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于集团各级分子公司。
第二章银行开户设立第三条银行账户审批所有分子公司的所有银行账户的开立须流程上报集团总部审批后方可办理。
第四条银行账户类型根据集团资金收支两条线的原则。
分子公司银行账户须按用途分別开立大额账户、支出账户。
第五条大额账户分子公司的大额账户包括。
收入账户、贷款专户。
分子公司原则上只开立一个收入账户。
第六条收入账户分子公司开立____个或____个以上收入账户的，须按功能明确区分为收入归集账户与一般收入账户。
收入归集账户用于归集一般收入户的资金，一般收入账户只用于经营收款。
分子公司只能设立一个收入归集账户第七条支出账户分子公司的支出账户须按用途分别开立基本运营账户及专用支出账户。
分子公司因税务需要需开立二个或二个以上基本运营账户的，须按功能明确区分为基本支出账户、纳税专用户。
基本运营账户开立原则上最多不超过____个，即基本支出账户、国税纳税专户、地税纳税专户。
第八条结算卡管理____分子公司原则上不允许开通银行结算卡功能，经集团总部申批同意后，可开通一个银行支出账户的结算卡功能。
收入账户禁止开通结算卡功能。
第三章银行账户印鉴管理第九条银行账户印鉴设立分子公司银行账户至少预留两枚印章，即财务专用章加私人印章(或手签)。
第十条大额账户印鉴管理大额账户的银行预留私人印章由集团总部指定。
第十一条支出账户印鉴管理分子公司支出账户的预留私人印章为顶目公司负责人(或集团指定)。
第十二条银行账户印鉴保管银行账户财务专用章和私人印章不得由同一人保管。
(一)财务专用章分子公司财务专用章由财务负责人保管。
使用时须登记印章使用台账。
(二)私人印章1.大额账户分子公司大额账户私人印章由集团总部保管。
____分子公司支出账户，其预留私人印章由顶目公司负责人或其授权人保管。
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资金收支管理制度
根据建设项目管理的有关规定，对指挥部的工程资金的筹措与支出，本着有效节约资金，控制建设成本高投资效益的指导思想，做出如下规定：
一、资金的筹措方面：
根据《基本建设财务管理规定》的文件有关精神，建设资金主要由#######公司负责筹措，为了项目工程的顺利施工建设，保障资金的有效供应，指挥部就资金来源方面制订以下措施：
指挥部财务审计部全力负责资金的筹集。
督促和收集指挥部各部室的资金(月、季、年)使用计划，按程序上报指挥部。
指挥部各部室结合工程概(预)算，制订具体资金使用指标，按月明细填报：下月必须开支按月明细填报；下季度预期计划需求资金，按月详细填报。
年末12月25日之前填报下年度资金计划，按季度填报，按月估算填报。
以下为各部室负责填报的资金计划要求如下：
(1)行政办公室及征迁协调部：负责填报项目协调费用：征地、拆迁、协调、办公、后勤、交通等预计开支，按月明细填报。
(2)计划合约部：负责按工程进度和有关合同填报工程资金的预期需求总量和工程变更及其它开支等构成建安投资成本的资金支出，根据总体施工组织计划和细化的月进度计划，每月底制定下月的计量支付用款计划，合理预期资金需求，所依据基础资料要充分、真实、准确。
(3)财务审计部：负责对各部室的所报资料的收集和整理，按公司有关规定的标准和程序编制用款计划书，详细说明到款的日期和数量，加
盖公司财务专用章，报指挥长批准后上报项目公司董事会，同时上报工程指挥部及有关单位。
(4)指挥部应及时将用款计划上报投资方，并督促投资方按照规定的拨付日期拨付工程款，工程款到位时间，应以下(月、季、年)初不影响工程进度款支付为准。
(5)用款计划要体现减少融资成本，保证工程需要为原则。
(6)如因不可预见性及突发事件发生而必须用一定量资金时，应本着为工程顺利进行为原则，共同协商解决，按程序报批。
(7)如果因上报资料严重不实而制约工程资金到位的数量和时间，从而影响工程进度出现违约赔偿事故发生，将追究有关责任人的责任。
二、资金支出方面：
1、根据合同规定，支付与本工程相关的所有需要经计量进行支付的项目(包括预付款、中间支付、最终结算等)，必须通过监理或承包人上报支付申请，按公司有关支付程序审核无误后，再进行付款。
主要包括：前期支付动员预付款、保险费等；中期支付工程款、暂定金额、计日工、变更、索赔、价格调整、迟付款利息等；缺陷责任期满支付工程质量评比基金，及竣工验收后支付质量保证金等。
2、支付征地拆迁费用款，根据合同，由计划合约部制订支付计划，分期支付征地拆迁款(征地拆迁、勘界、动迁费用等)，由计划合约部牵头征造协调部配合。
3、指挥部日常建管费开支，本着开源节流厉行节约的原则，合理规定开支标准，降低成本，降低损耗。
(1)对指挥部大额支出实行管理层集体决策，对违规支出实行责任追究制度。
(2)严格控制日常办公费支出，实行购买申报制度,由行政办公室统一编制购买计划，由分管副指挥长及指挥长审批,合理开支。
(3)严格日常招待费的开支。
按公司制度及财务有关规定，由行政办公室负责安排，制订招待开支标准，由主管领导核准后，报主管副指挥长审定，报指挥长审批。
(4)控制话费支出标准，制订各部室办公电话包干责任制，由行政办公室制订包干标准，无特殊情况的超支自负。
(5)控制车辆的使用费用支出。
根据车辆出厂设定标准，由办公室制订关于车辆用油、维修和保养的标准，实行百公里油耗制度，报销时在发票后面注明行车里程，起始地点，由办公室负责人审核签字。
不允许报销洗车费、违章罚款及其他违章支出。
行车途中突发性车辆事故而需购买配件时，要由第三人出具书面证明。
(6)实行办公设备的购买和验收入库制度。
综合处专设库管人员，进行材料、设备、办公用品的清点、领用收发手续，建立台账，财务审计部要定期检查、核对与清点工作。
非正常损坏、丢失由个人赔偿。
4、月份(季度、年度)终了要编制上月(季度、年度)工程资金支出明细表、作为资金申报计划的附表上报给指挥部领导和投资方，以便进行用款监督。