橱柜衣柜财务收银报销单据发票报表流程制度管理手册
经营橱柜公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强橱柜公司的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况的健康稳定，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，涉及公司财务管理、资金筹集、使用、核算、监督等各个方面。
第二章财务管理职责第三条财务部负责公司财务管理的全面工作，其主要职责如下：1. 贯彻执行国家有关财务管理的法律法规和公司财务管理制度；2. 编制公司财务计划，组织实施并监督执行；3. 管理公司资金，确保资金的安全、合理使用；4. 进行会计核算，编制会计报表，提供财务分析报告；5. 审核和监督公司各部门的财务活动，防范财务风险；6. 完成公司领导交办的其他财务管理工作。
第三章资金管理第四条公司资金管理遵循以下原则：1. 合理筹集资金，优化资金结构；2. 严格控制资金支出，提高资金使用效率；3. 加强资金监控，确保资金安全；4. 严格执行现金管理制度，控制现金收支。
第五条公司资金筹集渠道包括：1. 自有资金；2. 银行贷款；3. 其他融资方式。
第四章财务核算第六条公司财务核算遵循权责发生制原则，按照国家会计制度和公司内部财务管理制度进行。
第七条公司财务核算内容包括：1. 资产、负债、所有者权益的核算；2. 收入、成本、费用的核算；3. 利润的核算；4. 税收的核算。
第五章财务监督第八条公司财务监督遵循以下原则：1. 依法监督，确保财务活动合法合规；2. 客观公正，保证监督结果的准确性；3. 及时有效，防范和纠正财务风险。
第九条公司财务监督内容包括：1. 财务报表的审核；2. 资金使用的监控；3. 财务制度的执行情况检查；4. 财务风险的防范和化解。
第六章附则第十条本制度由财务部负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
通过以上财务管理制度，橱柜公司能够规范财务管理，提高资金使用效率，确保公司财务状况的健康稳定，为公司持续发展提供有力保障。
橱柜专卖店财务管理制度
第一章总则第一条为加强本专卖店财务管理，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关财务会计法律法规，结合本专卖店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本专卖店所有财务活动，包括资金收支、成本核算、资产管理等。
第二章财务机构与职责第三条本专卖店设立财务部，负责专卖店财务管理工作的组织实施。
第四条财务部的主要职责如下：1. 负责制定和实施财务管理制度，确保财务工作的规范性；2. 负责编制和执行财务预算，合理控制成本；3. 负责资金管理，确保资金安全；4. 负责会计核算，确保会计信息的真实性、完整性和及时性；5. 负责税务申报和缴纳，确保税务合规；6. 负责财务报表编制和分析，为管理层提供决策依据；7. 负责内部审计和外部审计的配合工作。
第三章资金管理第五条资金收支必须遵守国家有关法律法规，实行严格的预算管理。
第六条资金收支应当及时、准确、完整地反映在财务账簿上。
第七条资金收支审批程序如下：1. 所有资金支出必须事先编制预算，经部门负责人审批后报财务部审核；2. 财务部对预算进行审核，确保预算合理、合规；3. 财务部根据审批结果进行资金支付；4. 支付后，财务部应及时将支付凭证存档。
第八条现金管理：1. 现金收支应当遵守国家现金管理规定，不得超过规定限额；2. 现金收支应当实行日清月结，确保现金账实相符；3. 现金日记账应当由专人负责，每日清点现金，确保现金安全。
第四章成本核算第九条成本核算应当根据国家财务会计制度的规定，真实、准确地核算成本。
第十条成本核算应当遵循以下原则：1. 实际发生原则；2. 分配原则；3. 配比原则；4. 权责发生制原则。
第十一条成本核算内容包括：1. 直接材料成本；2. 直接人工成本；3. 制造费用；4. 管理费用；5. 财务费用。
第五章资产管理第十二条资产管理应当遵循合法、安全、效益的原则。
第十三条资产购置应当经过预算审批，严格按照预算执行。
第十四条资产使用应当合理、节约，确保资产安全。
橱柜店财务制度
橱柜店财务制度一、总则1.1 为规范橱柜店的财务管理，提高其经营效益，根据相关法律法规及公司规章制度，特制定本制度。
1.2 本制度适用于所有橱柜店的财务管理工作，包括财务部门和其他相关部门的财务管理工作。
1.3 财务部门应加强对财务制度的宣传和培训，确保全体员工遵守财务制度。
二、会计政策2.1 橱柜店应按照国家相关会计准则和税收法规的规定执行会计政策，确保会计资料的真实性和可靠性。
2.2 橱柜店应及时调整会计政策，确保其符合公司实际经营情况，同时不违反法律法规。
2.3 橱柜店的会计政策调整应由财务部门负责，并报领导层批准后执行。
三、费用管理3.1 橱柜店应建立科学合理的费用管理制度，包括预算管理、费用审核和费用控制等环节。
3.2 各部门应严格执行费用预算，确保费用支出在预算范围内。
3.3 橱柜店应定期对各项费用进行审核，及时发现问题并及时处理。
3.4 财务部门应建立完善的费用控制制度，加强对费用的监督和管理。
四、资金管理4.1 橱柜店应建立资金管理制度，确保资金的安全和有效使用。
4.2 财务部门应及时进行资金计划，保持资金的流动性。
4.3 橱柜店应建立完善的资金监督机制，避免资金的滥用和浪费。
4.4 财务部门应保证资金的保值增值，提高资金的利用效率。
五、财务报告5.1 橱柜店应按照规定的时间节点编制财务报表，并向有关部门报送。
5.2 财务部门应保证财务报表的真实性和准确性，确保其符合相关会计准则。
5.3 橱柜店应定期对财务报表进行审计，确保其合法有效。
5.4 财务报表由财务部门负责编制和报送，领导层负责审批。
六、财务监督6.1 橱柜店应建立完善的财务监督机制，确保各项财务措施的执行。
6.2 财务部门应定期对各项财务措施的执行情况进行监督和检查。
6.3 橱柜店应建立财务风险管理制度，及时发现和解决财务问题。
6.4 财务部门应对公司的财务风险进行全面评估，并及时报告领导层。
七、违规处理7.1 对于违反财务制度的行为，橱柜店应按照相关规定进行处理。
欧派橱柜财务管理制度
一、总则为了加强欧派橱柜公司的财务管理，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行国家财务制度。
2. 坚持合法性、真实性、准确性、完整性和及时性原则。
3. 强化内部控制，防范财务风险。
4. 优化资源配置，提高资金使用效率。
三、财务组织架构1. 公司设立财务部，负责公司财务管理、会计核算、资金管理等工作。
2. 财务部下设会计部、出纳部、审计部等职能科室。
3. 各部门职责明确，相互配合，共同完成财务管理任务。
四、财务管理制度1. 财务预算管理（1）编制年度财务预算，报公司领导审批。
（2）按月度、季度、年度对财务预算执行情况进行跟踪、分析、调整。
（3）确保预算执行过程中的合规性、有效性。
2. 会计核算管理（1）严格按照会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实性、准确性。
（2）定期进行会计报表编制、审核、上报工作。
（3）加强会计档案管理，确保档案的完整、安全。
3. 资金管理（1）建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规使用。
（2）严格执行资金支付审批制度，控制资金支出。
（3）加强应收账款管理，降低坏账风险。
4. 成本管理（1）建立健全成本管理制度，合理控制成本。
（2）加强成本核算，定期分析成本构成，提出降低成本措施。
（3）提高成本效益，增强公司盈利能力。
5. 投资管理（1）严格按照国家投资政策和公司发展战略，进行投资项目评估、决策。
（2）加强投资项目全过程管理，确保投资效益。
（3）定期对投资项目进行评估，及时调整投资策略。
6. 税务管理（1）严格执行国家税收政策，合理避税。
（2）加强税务申报、缴纳工作，确保税务合规。
（3）定期进行税务风险评估，防范税务风险。
五、监督检查1. 公司领导对财务管理工作进行监督，确保财务管理制度的贯彻执行。
2. 财务部定期对各部门的财务管理工作进行检查，发现问题及时纠正。
橱柜门店财务制度
橱柜门店财务制度第一章绪论一、概述橱柜门店作为家居行业的一个重要组成部分，其财务管理对于门店的经营和发展至关重要。
一个完善的财务制度能够帮助门店实现成本控制、风险防范、效益提升等目标，提高门店的竞争力和盈利能力。
因此，建立健全的橱柜门店财务制度是每个橱柜门店管理者应该重视的事项。
二、目的本财务制度的目的在于规范橱柜门店的财务管理行为，明确财务职责和权限，建立有效的财务控制机制，确保财务信息的真实性、准确性和完整性，同时提高门店的经营效率和绩效。
三、适用范围本财务制度适用于所有橱柜门店的财务管理工作，包括财务核算、财务报告、成本控制、资金管理、预算管理等方面。
第二章财务管理组织结构和职责分工一、财务管理组织结构橱柜门店财务管理组织结构应当清晰明了，职责分工明确，权责对等。
一般来说，财务管理部门应当包括财务总监、财务经理、会计师等职务，同时要设立独立的内部审计部门，加强内部监督和审计工作。
二、职责分工1. 财务总监：负责整个橱柜门店财务管理工作，制定财务管理制度和流程，监督和指导财务经理和会计人员的工作，对橱柜门店的财务状况进行全面监控和分析。
2. 财务经理：负责橱柜门店日常财务管理工作，包括资金管理、成本控制、财务报告、预算编制等工作，负责编制门店财务预算。
3. 会计师：负责门店的财务核算和报表编制工作，保证财务信息的真实性和准确性，负责纳税申报和财务报告的汇总和整理。
4. 内部审计部门：负责对门店的财务活动进行内部监督和审计，发现问题并及时纠正，保障门店的财务稳健运行。
第三章财务管理制度1. 门店应当建立完善的财务核算制度，确保每一笔经济业务都能够及时、全面地记录在账，包括进货、销售、库存等各项活动。
2. 门店应当建立合理的财务资产管理制度，包括固定资产、库存资产、应收账款、应付账款等各项资产的管理办法，规范资产的进出、使用和处置。
3. 门店应当按照国家税法和财务会计准则的规定，合理计提各项财务准备金和应收账款坏账准备，确保财务报表的真实性和完整性。
橱柜财务管理制度
第一章总则第一条为加强我公司橱柜业务的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司经济活动的合法合规，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有橱柜业务相关的财务活动，包括采购、销售、库存管理、成本核算、资金支付等。
第二章财务核算第三条财务核算应遵循真实性、准确性、及时性和完整性的原则。
第四条橱柜业务收入应按照销售合同约定，在产品交付并验收合格后确认收入。
第五条橱柜业务成本应按照成本核算办法，准确计算直接成本和间接成本。
第六条财务报表应定期编制，包括但不限于资产负债表、利润表和现金流量表，并及时报送公司管理层。
第三章采购管理第七条采购部门应根据生产计划和库存情况，编制采购计划。
第八条采购部门应选择合格的供应商，签订采购合同，明确质量、价格、交货期限等条款。
第九条采购部门在收到货物后，应组织验收，确保货物符合合同要求。
第十条采购发票应在收到货物后及时报销，并纳入财务核算。
第四章销售管理第十一条销售部门应根据市场需求和公司战略，制定销售计划。
第十二条销售部门应与客户签订销售合同，明确产品规格、价格、付款方式等条款。
第十三条销售部门应在合同约定的时间内完成产品交付，并组织客户验收。
第十四条销售收入应在产品交付并验收合格后确认。
第五章库存管理第十五条库存管理部门应建立完善的库存管理制度，确保库存物资的安全和合理。
第十六条库存物资的采购、入库、出库、盘点等环节应严格执行相关操作规程。
第十七条库存物资的盘点应定期进行，确保库存数据的准确性。
第十八条库存物资的报废、调拨等应按照公司规定程序办理。
第六章成本控制第十九条成本控制部门应制定成本控制计划，明确成本控制目标和措施。
第二十条成本控制部门应定期分析成本构成，找出成本控制的关键点。
第二十一条成本控制部门应监督各部门的成本执行情况，及时纠正偏差。
第七章资金管理第二十二条资金管理部门应制定资金管理计划，确保资金安全、流动和高效。
第二十三条资金管理部门应严格执行现金管理制度，合理控制现金流量。
橱柜加工厂财务管理制度
第一章总则第一条为了加强橱柜加工厂的财务管理工作，提高资金使用效益，确保财务信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计法规，结合本厂实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于橱柜加工厂所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、财务报告、内部控制等。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格执行国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 实事求是原则：财务信息真实、准确、完整，反映企业经营实际情况。
3. 效率原则：提高财务管理效率，降低管理成本。
4. 安全原则：确保资金安全，防止财务风险。
第二章财务机构与职责第四条橱柜加工厂设立财务部，负责全厂的财务管理工作。
财务部下设会计室、出纳室、成本核算室等部门。
第五条财务部职责：1. 负责制定、修订和实施财务管理制度，确保财务活动合法合规。
2. 负责编制和执行财务预算，控制成本，提高资金使用效益。
3. 负责会计核算，确保财务信息的真实、准确、完整。
4. 负责财务报告的编制、审核和报送，确保财务报告的真实、准确、完整。
5. 负责内部控制，防范财务风险。
6. 负责财务档案的管理和保密工作。
第六条各部门职责：1. 会计室：负责会计核算、成本核算、财务报表编制等工作。
2. 出纳室：负责现金、银行存款的收付和保管，以及票据的审核、登记等工作。
3. 成本核算室：负责成本核算、成本分析、成本控制等工作。
第三章资金管理第七条资金管理原则：1. 预算管理原则：根据生产经营计划，编制资金预算，合理分配资金。
2. 流动性原则：确保资金流动性，满足生产经营需求。
3. 安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第八条资金收支管理：1. 资金收入管理：及时、准确核算销售收入，确保收入真实、完整。
2. 资金支出管理：严格执行预算，控制成本，确保支出合理、合规。
第九条银行账户管理：1. 财务部负责开设、变更和撤销银行账户。
2. 银行账户使用需经财务部审核，并按规定用途使用。
橱柜财务管理制度
橱柜财务管理制度一、制度目的本制度旨在规范橱柜公司的财务管理，确保橱柜公司财务活动能健康、有序、规范地进行，保证财务数据的真实性、合法性，减少风险，保障公司的稳健发展，为企业的高效运转提供有力的支撑。
二、适用范围本制度适用于橱柜公司全体员工，特别是财务部门负责人和其他相关人员。
三、制度内容1. 资金管理1.橱柜公司所有资金必须通过银行账户进行收付，禁止用个人账户进行收付。
2.橱柜公司所有支票必须有财务部门负责人或授权人签字并加盖公司公章方可兑现。
3.橱柜公司应采取多种措施保证资金的安全，如设置密码对银行账户进行保护等。
2. 财务会计管理1.橱柜公司应每日进行财务核算和会计帐务处理，确保财务数据准确、完整、及时。
2.所有财务数据应通过电子化系统统一管理，财务报表和业务报表应每月制作，及时报送财务部门审核。
3.橱柜公司并购、变更等重大事项应事先进行会计核算和后续的财务管理，保证财务数据的真实性和准确性。
3. 风险管理1.财务部门需制定风险管理制度，按照风险管理方案进行操作，有效减少财务风险。
2.对于橱柜公司的财务业务传递和接收中发现问题，要及时督促相关部门整改并及时报告公司领导。
4. 内部审核1.财务部门需制定内部审核制度，及时发现橱柜公司的财务状况。
2.财务部门应定期考核、监督其他部门有关财务管理制度的实施情况，及时协调解决问题。
5. 保密管理1.任何与橱柜公司财务相关的信息、数据、报表等都属于公司机密信息，不得外泄。
2.财务部门负责制定保密制度，制定并实施相应的保密管理措施，保障公司财务数据的安全和保密。
四、违反制度的处罚1.对于橱柜公司员工违反本制度的规定，一经查实，将视情节轻重给予纪律处分。
2.对于涉及橱柜公司的财务犯罪行为，橱柜公司将依法追究法律责任。
五、制度解释对于本制度中未被明确规定的问题，由橱柜公司相关部门或领导进行解释，且相关解释具有权威性。
六、制度评估本制度将在每年进行一次评估，由橱柜公司相关部门的人员进行评估，并对制度进行修改和完善。
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格式：
一式两联
例表请见（附表3）；
领用规范：
由总部按需发放；
店长签名确认收到；
由店长监督使用并保管。
使用规范：
填写清晰、规范、工整，每天一份；
注意零售价与实收的差别；
各项必须填写完整，如不完整必须在备注说明；
进销存账本&月进销存表
用途:
记录每笔进出货品明细；
进销存账本由店长保留备查；
财务联需在发生调货后三个工作日内交给总部
3
销售小票（附表1）
一式三联，顾客一联，存根一联，财务一联
与日销售报表装订，三个工作日内上交总部
4
日销售报表（附表3）
统计当日销售情况
一式两联
店长每日统计，并在第二天（如遇节假日则顺延）传真给商务文员
5
进销存账本
记录店铺每日进、销、存情况
由店长负责填写保管
店铺留存备查
每天早晚班交接完毕后至18：00前，由早班副店长以及副店长指定店员（共2人）负责将全部营业款存入总部指定工商银行账户中，并保留存款回执，装订在当日《收银日报表》左上角；
备用金签收单
用途:
等同于借款凭证。
格式：
一式一联。
领用规范：
由店长提出申请、填写；
由店长签名，经总部总监审核后领取；
由财务部留存。
使用规范：
领用规范：
由总部按需发放；
店长签名确认收到；
由店长监督使用并保管。
使用规范：
填写清晰、规范、工整；
每日一份报表，汇总并在每月5号前汇总上交总部；
当发生早晚班交接时，由第二班当值副店长安排进行备用金及营业款的清点，并对当前《产品订货单》进行统计后在《收银日报表》上交接人一栏处确认签名，如发现数额不符，则应立即追查原因，并上报总部；
ii.店铺财务工作职责表
第二章单据、报表管理
一、店铺标准财务单据、报表指引
序号
分类
表格名称
表格说明
备注
上交期限
1
财务报表
收银日报表（附表2）
每日营业款收支情况记录
需钉附有每日银行存款存根，副店长制作，由店长负责监督
每月5号前统一上交给总部
2
调货申请表
退/换货、调货凭证
一式三联，调出单位一联，调入单位一联，财务一联
经POS机刷卡消费后，POS财务联必须装订在当笔交易的销售小票财务联左上角；
每日的销售小票财务联需作为《日销售报表》的附录，并在三个工作日内上交总部；
存根联留店铺做备查，由店长负责保管，按总部规定在一定期限内集中销毁。
收银日报表
用途:
每日营业款记录；
每日存款记录。
格式：
例表请见（附表2）；
一式一联。
月进销存表用于交予公司核帐。
格式：
进销存账本独立装订成册，外购；
月进销存表一式一联。
领用规范：
由总部按需发放；
店长签名确认收到；
由店长监督使用并保管。
使用规范：
填写清晰、规范、工整；
登帐时进项需用黑色水笔填写，销项用红色水笔填写；
进项分为补货、调入，销项分为销售、退货、调出、赠送，、在进销存账本上分别备注标明，在月进销存表上不需要标明；
品牌专卖店财务审核及资产维护由店长负责，店长不在时由其指定副店长代为负责；
品牌专卖店应依照规定正确、按时填写《收银日报表》、《日销售报表》、《每月销售统计表》、《进销存报表》、《每月盘点表》，报送总部及有关部门；
全体人员应严格遵守国家有关政策法规及本公司财务管理制度，按时完成职责内的工作任务，严守本公司的财务秘密；
使用规范：
填写清晰、规范、工整；
必须连号使用销售小票，不得随意撕毁、涂改、作废销售小票；
销售小票后两联必须由复写纸填写，不得写画；
作废小票必须集齐所有小票联（一式三联），订好并在每一联上打大“X”字并由店长注明作废原因并签名；
特价货品销售中，必须统一在备注栏写上“特价商品概不退还”字样；
经POS机刷卡消费后，POS商户联必须装订在当笔交易的销售小票店铺存根左上角；
6
盘点表
每月末对店内商品清点清单
由店长安排所有人员于每月25日进行实盘
每月28号前上交总部
7
备用金签收单
店铺备用金借款证明
由店长提出申请并填写，总部总监签字后领取
总部留存
8
发票登记表
登记发票开具明细
由开单店员填写，店长监督
店铺留存备查
9
报销单
报销
由店长填写，每月统一报销一次
每月28号前上交总部
10
月进销存表（附表4）
销售小票一式三联，一联为客户联作为客户提货凭据，一联为店铺联留作店铺跟进及记录，一联为财务联下月五号前交由总部核算。
二、POS机的收款
（一）、POS机简单收款流程图
顾客出示银行卡，需双手从顾客手中接银行卡：接卡后第一时间检查卡片背面的签名栏是否有签名，如无应要求客户先签字；
填写清晰、规范、工整；
调货申请表
用途:
用于店铺之间、店铺与仓库之间调换货品的凭证。
格式：
一式三联。
使用规范：
由调入方店长填写，在确定调出方有货以及上级领导口头同意后，调出方店长签名；
由店长签名，经总部总监审核后领取；
由财务部留存。
填写清晰、规范、工整；
日销售报表
用途:
掌握销售情况，帮助分析营业表现；
记录当月经销存情况
由店长填写
每月28号前交予总部
二、店铺标准财务单据、报表使用说明
销售小票
用途:
销售凭证，店铺收款的依据；
顾客购物凭证，顾客提货的依据。
格式：
例表请见（附表1）；
一式三联，顾客一联，店铺存根一联，财务一联。
领用规范：
由总部盖财务章、记录编号及按需发放；
店长签名确认收到；
由店长监督使用ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ保管。
报销制度………………………………………….13
发票开具管理……………………………….……14
盘点制度………………………………………….14
附录：表单……………………………………...16
第一章财务制度及责任划分
i.财务制度
品牌专卖店收银、报销及相关制表工作由当值副店长负责，副店长不在时由其指定睡眠顾问代为负责；
进销存账本上，隔月帐需用红笔划两杠作为区分；
月进销存表在每月28号前上交总部商务文员。
第三章收银流程
一、现金收款
（一）、现金简单收款流程图
收银唱收唱付，并当面清点两次；
钞票应存放在现金抽屉内，除存放钞票外现金抽屉必须保持上锁状态；
禁止同时进行两笔或以上收银；
当钞票未能通过验钞机检查或人工判断假钞嫌疑后，请顾客另换一张而不是没收假钞；
橱柜衣柜财务收银报销单据发票报表流程制度管理手册
目的：为加强品牌专卖店财务管理，规范现金账务管理
范围：适用于品牌品牌各直营专卖店
版本：
财务制度及责任划分…………………………….3
单据、报表管理……………………………….…4
收银流程………………………………………….8
现金管理…………………………………….……11