中国海关AEO制度及AEO互认(中文)ppt
AEO制度
null1. AEO制度简介1. 安全与便利世界海关组织(WCO)制定了一套保护和便利日益增长的国际商业、国际贸易的标准，并通过2005年海关合作理事会年会通过的《全球贸易安全与便利标准框架》(以下简称《框架》)进行推广。
大多数的成员向世界海关组织表示了启动实施《框架》的意愿，中国代表团也正式在实施意向书上签了字，表示将逐步实施《框架》中的有关内容。
《框架》包括了四个核心元素、两个支柱、17项标准和关于这17项标准的技术性条款。
四个核心元素包括：要求提前递交进出口及转运货物的电子信息;采用一致的风险管理手段;应进口国的合理要求，出口国海关对出口的高风险集装箱和货物进行查验以及要求海关要向满足该标准的商界提供相应的便利。
基于这四项要素，《框架》提出了保障供应链安全的两大支柱，即海关与海关之间的合作安排和海关与商界之间的伙伴关系。
第一个支柱即海关与海关之间的合作安排，包括了“海关应遵照世界海关组织在综合供应链管理指南(ISCM Guidelines)方面规定的海关监管程序进行操作”等11项标准，涉及到供应链管理、查验权力和查验技术、风险管理和布控、电子信息交换、绩效和安全评估以及工作人员的廉政等海关监管工作的各个方面。
这些标准还将鼓励海关和其他政府部门之间的合作，帮助政府实施统一的边境管理和控制，并通过采取必要措施，使政府能够扩大海关在这个领域的权限和职责。
第二个支柱即海关与商界的合作，包括6项标准，企业应执行以海关设定的安全标准为参数的自我评估程序、供应链经营者本身应采取的安全措施、授权认证的取得、新技术的采用、与海关的合作与交流以及获取贸易便利的条件等等。
这其中，取得“认证经营者”的地位并得到供应链中其他各方的承认对从事国际贸易的企业来说大概是最重要的，这将使其可以得到各方的信任并得到各项贸易便利措施所带来的好处，比如由于查验率降低而使得货物的通关速度加快，因为建立了一套国际标准，实现了一致性和可预见性，减少多样而复杂的报告要求，从而节约时间和成本等。
中国海关AEO制度及AEO互认中文PPT57页
Ⅱ.海关总署公告： 2010年第78号公告，《分类办法》相关法律附件 2014年第75、80、81、82号公告，《信用办法》相关法律附件 Ⅲ.海关内部文件 A. 《企业分类管理措施目录》,2008年4月1日 B. 《海关企业分类管理操作规程》,2008年4月1日， 2011年1月1日修
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《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
四个核心元素
提前电子信息
风险管理
出口查验
与商界伙伴关系
协调了对进口、出 口和转运货物提前 递交的电子货物信 息的要求；加入 《标准框架》的成 员都承诺针对安全 威胁采用一致的风 险管理手段
加入《标准框架》 的成员都承诺针对 安全威胁采用一致 的风险管理手段；
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《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
AEO制度的最新动态：
1.WTO的贸易便利化协定（ATF）为AEO发展提供了新的契机。 2013年签署的WTO的ATF7.7条款提出了“认证运营商（AO）” 的内容。
2.更加注重AEO项目与其他政府部门在安全项目方面的协调。 与航空、港口、食品监督、农业等国内部门以及与国际海事组 织、国际航空组织等部门。
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《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
“认证经营者”（Authorized Economic Operator，简称“AEO”） 和AEO国际海关互认是《标准框架》 中旨在通过构建海关与企业合作关 系，对符合条件的企业提供本国和 互认国海关的通关便利措施，分担 守法和安全责任，保障供应链安全 和贸易便利的制度安排。 货物在国际流通中，其职能已由海 关确认符合世界海关组织或相应供 应链安全标准的相关各方，包括生 产商、进口商、出口商、报关行、 承运商、理货人、中间商、口岸和 机场各方、货站经营者、综合经营 者、仓储业经营者和分销商。
认证经营者(AEO)制度介绍
认证经营者（AEO）制度介绍摘要：为了增强欧盟边境货物供应链的安全性，简化贸易程序，欧盟引入了特许授权经营（AEO）概念。
这一行动作为世界海关组织(WCO)《全球贸易安全和便利标准框架》的部分内容，旨在为制造商与进口商之间的货物供应链提供保障，同时对货物供应链中的相关业界带来相应的影响。
关键词：AEO；特许；经营权1．引言为了增强欧盟边境货物供应链的安全性，简化贸易程序，欧盟引入了特许授权经营（AEO）概念。
这一行动作为世界海关组织(WCO)《全球贸易安全和便利标准框架》的部分内容，旨在为制造商与进口商之间的货物供应链提供保障，同时对货物供应链中的相关业界带来相应的影响。
2．安全与便利世界海关组织（WCO）制定了一套保护和便利日益增长的国际商业、国际贸易的标准，并通过2005年海关合作理事会年会通过的《全球贸易安全与便利标准框架》（以下简称《框架》）进行推广。
大多数的成员向世界海关组织表示了启动实施《框架》的意愿，中国代表团也正式在实施意向书上签了字，表示将逐步实施《框架》中的有关内容。
《框架》包括了四个核心元素、两个支柱、17项标准和关于这17项标准的技术性条款。
四个核心元素包括：要求提前递交进出口及转运货物的电子信息；采用一致的风险管理手段；应进口国的合理要求，出口国海关对出口的高风险集装箱和货物进行查验以及要求海关要向满足该标准的商界提供相应的便利。
基于这四项要素，《框架》提出了保障供应链安全的两大支柱，即海关与海关之间的合作安排和海关与商界之间的伙伴关系。
第一个支柱即海关与海关之间的合作安排，包括了“海关应遵照世界海关组织在综合供应链管理指南（ISCM Guidelines）方面规定的海关监管程序进行操作”等11项标准，涉及到供应链管理、查验权力和查验技术、风险管理和布控、电子信息交换、绩效和安全评估以及工作人员的廉政等海关监管工作的各个方面。
这些标准还将鼓励海关和其他政府部门之间的合作，帮助政府实施统一的边境管理和控制，并通过采取必要措施，使政府能够扩大海关在这个领域的权限和职责。
AEO认证介绍ppt课件
达标
不
不达标
如果完全没有程序文件和相应记
达 录，则不达标。
标
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2、举例1：人员安全——聘用前审核
2019/10/23
检查企业程序文件，查看是否有聘用前
审核的规定。 达标
达标
达标
1.是否在招聘前核查员工以往的工作经历？
2.以往工作经历核部分查是跟谁联系，情况是
否做书面记录？达标部部分分
达标
*在职员工档案
2.内审机构或岗位部分？
3.若无是否聘用外达标部部人分员实施内审？
4.内审次数？
达标
1、内部审计制不度达标
2、公司内部审计档案
2019/10/23
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2、举例3：内部（审1计）控建制立—对—进责出任口追业究务和发改现进的机问制题或者违法行 为的责任追究制度或者措施。
（2）建立对企业人员和报关人员私揽货物报关、 假借海关名义牟利、向海关人员行贿等行为的责 任追究制度或者措施达。标
达标
（3）建立改进制度或者达标措施。
（务1种.企4的责）业高 任对是级追海否管究关有理制要责人度求任员或的追直措规究接施部范制分负及改度责发进或具生事措体具项施的体，？规事应若范例由有改处负，进置责是实措关何施。？
达标部分
2.企业是否有改进制度或达措标施？ 31.、谁责负任责追上究述和改改进进措制施度实或施者？措姓施名的职书务面？文件
4. 海关总署公告2014年第81号：12月1日起实施《中华人民共 和国海关企业信用管理暂行办法》
（二）管理原则和措施
诚
信 便利管理
守
法 便
便利管理
利
常规管理
失 信 严密监管 违 法
高级认证企业
海关aeo认证标准
海关aeo认证标准海关AEO认证是指企业在完成海关申请程序后，通过海关的审核，取得认证资格，享受一系列海关便利措施的企业认证制度。
AEO认证标准是企业进行AEO认证时需要符合的一系列要求和标准。
下面将从AEO认证的意义、申请条件、认证流程和标准要求等方面进行介绍。
首先，AEO认证对企业意义重大。
通过AEO认证，企业可以获得海关的一系列便利措施，包括加快通关速度、减少检查频率、降低关税风险、提高货物安全性等。
这些便利措施可以有效提升企业的国际竞争力，降低成本，提高效率，增强企业在国际贸易中的优势地位。
其次，企业在申请AEO认证时需要满足一定的条件。
一般来说，企业需要具有合法经营资格，有完善的内部管理制度，财务状况良好，具备良好的合规记录等。
此外，对于不同类型的企业，还会有一些特定的条件和要求，企业在申请前需要对照相关规定进行准备。
接下来是AEO认证的申请流程。
企业在申请AEO认证时，需要向当地海关递交申请材料，包括企业基本信息、内部管理制度、财务状况、合规记录等。
海关会对申请材料进行审核，对企业进行现场考察，最终确定是否给予AEO认证资格。
整个申请流程通常需要一定的时间，企业需要做好充分的准备和配合。
最后，AEO认证标准是企业申请AEO认证时需要符合的一系列要求和标准。
主要包括企业合规管理、安全管理、财务管理、记录管理等方面的要求。
企业需要建立健全的内部管理制度，保证货物的安全性，合规性和财务的可控性，以及完善的记录管理系统。
同时，企业还需要不断改进和完善自身的管理制度，以满足AEO认证标准的要求。
综上所述，AEO认证对企业来说意义重大，但是申请AEO认证并不是一件容易的事情。
企业需要认真了解AEO认证的意义和要求，做好充分的准备，严格按照AEO认证标准要求进行内部管理，以确保顺利通过AEO认证审核，享受海关的便利措施，提升企业的国际竞争力。
国际海关AEO互认：供应链安全与便利的路径选择
为 打击恐怖 主义 ，政府将不得不在资金分 配方面发挥 更大 的作用 ，将更 多的政府 资源 政府在经济 中的参 与 用 于反恐研发 ，以改善 国土防卫和安全 。国防和安全开支 的增加可 能会 挤 出更 多的生 度增加 产性投资和研发经费 。打击恐怖主义间接增 加对资金 的需求 ，从而对利 率上升施加 了 压力 。利率上涨将对生产性研发投资活动产生不利影 响，从而影响创新率 。
① Ｅ ． Ｓ ｋ ｏ ｎ ｓ ，Ｃ ． Ｐ ｅ ｒ ｄ ｏ ｍｏ ，Ｓ ． Ｐ ｅ ｒ ｌ ｏ— Ｆ ｒ ｅ ｅ ｍａ ｎ ａ ｎ ｄ Ｐ ． Ｓ ｔ ａ ｌ ｅ ｎ ｈ ｅ ｉ ｍ， Ｍｉ ｌ ｉ ｔ ａ ｒ ｙ Ｅ ｘ ｐ ｅ ｎ ｄ ｉ ｔ ｕ ｒ ｅ ，Ｃ ｈ ａ ｐ ｔ ｅ ｒ １ ０ ，Ｓ Ｐ Ｉ ＲＩ Ｙｅ ａ ｒ ｂ ｏ ｏ ｋ ２ ０ ０ ４ ，Ｓ ｔ ｏ ｃ ｋ ｈ ｏ ｌ ｍ Ｉ ｎ ｔ ｅ ｒ ｎ ａ ｔ ｉ ｏ ｎ ａ ｌ Ｐ ｅ ａ ｃ ｅ Ｒｅ ｓ ｅ ａ ｒ ｃ ｈ Ｉ ｎ ｓ ｔ ｉ ｔ ｕ ｔ ｅ（ ２ ０ ０ ４（ Ｊ ｕ ｎ ｅ ９ ） ）．
ｔ ｉ ｏ ｎ ，Ｃ Ｒ Ｓ Ｒ ｅ ｐ ｏ ｒ ｔ ｆ ｏ ｒ Ｃ ｏ ｎ ｇ ｒ ｅ ｓ ｓ（ ２ ０ ０ ２（ Ａｐ ｒ ｉ ｌ ） ）．
中国海关AEO制度和互认情况介绍AEOProgramand
(5) 扩大企业适用范围：在海关注册登记的企业 均可以申请AEO资格。
To expand the scope of applicants：A wider range of businesses, including all those along the supply chain that are registered with China Customs, are now eligible to apply for an AEO status
（2）进一步体现公平正义原则。 Reflecting the principle of fairness and equality ---支持中小企业，取消进出口量的限制 ---Supporting SMEs: No limits on scale and time of companies ---新设立的企业也可以申请认证企业 ---Newly registered companies can also apply for the status of certified enterprises
《标准框架》倡导了两大支柱：
支柱一： 海关与海关之间的合作安排（C to C）
支柱二： 海关与商界之间的伙伴关系（C to B）
为推动支柱二 —海关与商界之间的伙伴关系
WCO 引入了AEO制度
“经认证的经营者”（Authorized Economic Operator，简称-AEO） 和AEO国际海关互认是《标准框架 》中旨在通过构建海关与企业合作 关系，对符合条件的企业提供本国 和互认国海关的通关便利措施，分 担守法和安全责任，保障供应链安 全和贸易便利的制度安排。
(3) 增进3互: 信息互换、监管互认、执法互助。 ---Promoting three mutual’s： mutual exchange of information，mutual recognition of supervision，mutual assistance
走近AEO(一) AEO认证简史
走近AEO（一） AEO认证简史随着AEO认证制度越来越被企业所认知认可，很多老客户向我司致电致函了解该项业务情况，为更好服务社会，服务企业，本公众号将开设10期专栏——走近AEO。
从AEO背景，到企业内部如何实施开展，如何研读海关认证标准，以及掌握相关管理工具和方法，配合实际案例，在未来逐一展现。
一.什么是AEO？AEO英文全称：Authorized Economic Operator，中文翻译为：经认证的经营者，指国际物流中，经海关或其授权部门批准为符合世界海关组织制定的或同等效力的供应链安全标准的企业，无论这一企业在供应链中处于何种位置、履行何种职能。
这些企业包括：生产商、进口商、出口商、报关行、承运人、货代、贸易中间商、港口、机场、码头经营者, 综合经营者, 仓库、分销商等。
[引用自SAFE条款]二.AEO之路里程碑事件A911事件后，为了防止供应链受到潜在的、严重程度的恐怖袭击破坏，也为了防止货物盗窃及其它相关罪行所带来的商业及经济损失，保护国土安全，美国国土安全部海关与边境保护局（CBP）发起的一套供应链安全计划——海关与商界反恐怖联盟（C-TPAT认证），由企业建设较高水平的供应链安全保障计划，海关给予减少查验和安全便利承诺，于2002年4月16日实施。
里程碑事件B全球贸易活动在进入21世纪以来十分活跃，港口吞吐量持续攀升。
过去只针对货物本身的监管方式，贸易安全风险和查验成本都变得越来越高。
世界海关组织（WCO）针对贸易安全问题，在增强风险管理、应用高科技、国际合作提出了指南。
2004年12月WCO政策委员会初步形成了《全球贸易安全和便利标准框架》，并于2005年6月世界海关组织年会上作为WCO成员必须实现的最低标准而通过的文件。
标准为保障国际贸易的安全创造了条件，而且便利了国际贸易。
明确AEO将从中受益，减少通关时间和成本，是对世界海关制度的重大改革。
里程碑事件C中国作为WCO成员国，为推进《标准框架》的落实积极做准备。
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成都海关 詹放
2016年5月
主要内容
《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO AEO制度与信用管理制度 认证企业 AEO互认合作 中美C-TPAT联合验证 未来计划
《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
《全球贸易安全与便利标准框架》的出台背景 全球产业结构调整步伐加快，世界多极化、经济全球化 全球贸易体制极易受到走私以及恐怖分子等的利用 2005年6月第105/106届理事会年会通过了《标准框架》
《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
AEO的相关要求
遵守海关规定的证明 具有符合要求的贸易记录管理系统 财务偿付能力 协商、合作和交流 教育、培训和认知 信息交换、准入和保密
《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
AEO的相关要求
……
货物安全 运输工具安全 货站安全 人员安全 商业伙伴安全 危机管理和灾难防御制度 衡量、分析和改进制度
《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
AEO的受益 2．通过AEO互认获得的益处： （1）从互认国家海关获得的益处
（2）消除不同国家海关关员的重复现场查验， 减少执法成本
（3）带来一套AEO制度的互认将带来一个有 效且高效的、同一的安全链标准和程序
（4）增加国际商业的透明度，相似的安全监 管平台和信息、情报的交换共享加速了国际 贸易的流动
《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
AEO的受益 1．通过AEO制度本身获得的益处：
（1）改善供应链管理。 （2）获得海关提供的便利措施。
①减少在海关通关的时间及成本； ②降低查验率； ③海关为AEO提供专门的客户协调员； ④成为海关简化手续的最先受益者。
（3）改善与海关的关系 （4）提高贸易竞争力
《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
《标准框架》的目标及基本内容 目标：
制定全球范围供应链安全与便利的标准； 形成适用于所有运输方式的一体化供应链管理； 增强海关应对21世纪挑战和机遇的作用、职能和能力； 加强成员海关之间的合作，提高甄别高风险货物能力； 加强海关与商界的合作； 通过保护国际贸易供应链安全，促进货物流动的畅通。
《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
截至2014年3月 WCO中179个成员中已有168个签署了实施《标准框架》意向书 53个国家和地区建立了AEO制度 (包括中国、欧盟、美国、日本、韩国、马来西亚、新加坡、中国香 港、中国台湾等主要经济体) 签署了24个互认协议或安排： 2007年：美国－新西兰； 2008年：日本－新西兰，美国－加拿大，美国－约旦； 2009年：美国－日本，欧盟－挪威，欧盟－瑞士； 2010年：日本－加拿大，加拿大－韩国，加拿大－新加坡，欧盟－ 日本，韩国－新加坡，韩国－美国； 2011年：安道尔－欧盟，日本－韩国，韩国－新西兰，日本－新加 坡； 2012年：欧盟－美国，中国－新加坡，美国－中国台湾； 2013年：中国-韩国、中国－中国香港 2014年：以色列－中国台湾，中国－欧盟
《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
AEO的受益
简而言之，AEO和AEO互认可以： 帮助提高企业供应链管理水平和贸易竞争力，
促进海关协调和简化海关手续以提供更有效 的监管和服务，联合全球海关和企业力量实 现全球贸易安全与便利目标。
《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
AEO的确认和认证 1．申请及授权 2．确认体系 3．检查与维护
《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
AEO制度的最新动态：
1.WTO的贸易便利化协定（ATF）为AEO发展提供了新的契机。 2013年签署的WTO的ATF7.7条款提出了“认证运营商（AO）” 的内容。
2.更加注重AEO项目与其他政府部门在安全项目方面的协调。 与航空、港口、食品监督、农业等国内部门以及与国际海事组 织、国际航空组织等部门。
规定了成员海关要 向达到供应链安全 的最低标准并采纳 最佳做法的企业提 供相应的便利。
《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
两个支柱： 1．支柱一：海关与海关之间的合作 2．支柱二：海关与商界的合作 3. 支柱三：海关与其他政府部门的合作
《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
“认证经营者”（Authorized Economic Operator，简称“AEO”） 和AEO国际海关互认是《标准框架》 中旨在通过构建海关与企业合作关 系，对符合条件的企业提供本国和 互认国海关的通关便利措施，分担 守法和安全责任，保障供应链安全 和贸易便利的制度安排。 货物在国际流通中，其职能已由海 关确认符合世界海关组织或相应供 应链安全标准的相关各方，包括生 产商、进口商、出口商、报关行、 承运商、理货人、中间商、口岸和 机场各方、货站经营者、综合经营 者、仓储业经营者和分销商。
《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
AEO互认 相互认可是一个国际性的概念，指某个行动、决定 或某个认证过程为一个行政机构所认可的同时，另 一个行政机构也给予了相同的认可。相互认可可以 避免重复监管，并很大程度上给贸易带来便利。 AEO的国际互认是指各国海关通过双边、次区域、 区域、以及未来全球范围多个渠道上实现AEO的互 认。
3.重视培育和扶持中小企业加入AEO项目。 4.AEO区域一体化和国际互认多边化逐渐成为新的发展方向。
《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
四个核心元素
提前电子信息
协调了对进口、出 口和转运货物提前 递交的电子货物信 息的要求；加入 《标准框架》的成 员都承诺针对安全 威胁采用一致的风 险管理手段
风险管理
加入《标准框架》 的成员都承诺针对 安全威胁采用一致 的风险管理手段；
出口查验
与商界伙伴关系
应进口国的合理要 求，出口国海关基 于可比的风险布控 手段，应对出口的 高风险集装箱和货 物进行查验，最好 使用非侵入式查验 设备，如大型X光机 和放射性探测仪；