水利基建财务管理制度
水利建设单位财务管理制度
水利建设单位财务管理制度
一、前言
为了加强水利建设单位的财务管理，提高资金使用效率，保障水利建设项目的
正常开展，特制定本制度，适用于所有水利建设单位及其项目。
二、财务管理职责
2.1 财务管理部门
水利建设单位应设立财务管理部门，负责编制财务预算及管理、监督资金使用
情况、审计资金收支情况和编制财务报告，并在同级主管部门的监督下实施。
2.2 项目单位
各项目单位应当按照財務管理部門的统一要求，按比例划拨和使用财务经费，
依法办理财务手续，严格执行财务管理制度，规范财务管理行为；保证财务数据真实、准确，杜绝任何财务违规行为，确保既定经费规模和经费使用计划得到strict
造严格执行。
三、财务管理制度
1.支付管理制度
每个项目单位都要制定专门的财务管理制度，建立科学的财务管理体制，从源头严格控制、申报、审批和支付各种费用，严格按照财务审批权限实施支付。
2.
预算管理制度严格执行国家财政预算管理制度，制定年度财务预算，做到预算科
学合理、统一分级授权，配有合理的收支管理制度，确保各项目按预算执行； 3.
资金管理制度做好资金控管和使用管理，确保项目的资金使用和效益;加强管理会
计和法制，提高财务工作的规范化和精细化; 4. 内部管理制度设立“三重一大”内部
监督机制，做好财务管理信息化建设，加强管理于监督上并重管理于监督之上。
四、结尾
以上是水利建设单位财务管理制度的全部内容，它确保水利建设项目的资金使
用合理化、透明化、规范化、专业化，增强了财务管理的科学性、统计性和透明性，促进水利建设单位的经济增长和发展。
水利基建财务管理制度
通过加强财务管理，提高水利基建项目的投 资效益，确保项目的经济、社会和环境效益 的充分发挥。
3. 防范财务风险
4. 促进水利基建发展
通过建立健全的财务风险防范机制，及时发 现和解决水利基建项目实施过程中的财务风 险问题，保障项目的顺利实施。
通过加强水利基建财务管理，推动水利基建 事业的发展，为国家和人民创造更大的价值 。
制度附则条款
本制度自发布之日起生效。 本制度由财政部负责修订和解释。
本制度最终解释权归属于财政部。
本制度中的未尽事宜，由财政部负责解释和补充 。
制度的解释权归属
制度的解释权归属于财政部 。
制度的最终解释权归属于国 务院。
制度的修订权归属于财政部 。
制度的补充解释权归属于财 政部。
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THANKS
地方财政资金
地方各级财政部门安排的水利基本建设资 金。
其他来源
包括银行贷款、外国政府和国际金融组织 的贷款等。
基建资金支付审核程序
01
施工单位提交工程进度报告和付款申请。
02
项目监理机构审核工程进度和施工质量，签署审核意见。
项目法人根据审核意见，按照国库集中支付的有关规定，将款
03
项支付给施工单位。
03
预算管理与核算规定
预算编制与审批程序
预算编制原则
按照国家有关法律、法规和政策规定，结合水利基建项目实际情况，遵循真实性、可靠性、完整性、统一性原 则进行预算编制。
预算审批程序
项目承担单位根据上级主管部门下达的预算控制数，按照规定程序进行预算编制，经上级主管部门审核批准后 执行。
预算执行与调整规定
完整性
财务报告应包括基建项目的所有财务活动 和事项，不得漏报或隐瞒。
水利工程基本建设财务制度
水利工程基本建设财务制度一、预算管理水利工程基本建设财务制度的核心在于预算管理，预算管理是水利工程建设资金的计划性与弹性的结合，主要内容包括项目开发经费、建设资金来源、项目可行性研究、工程概算编制、招标投标报价、预算执行监控等方面。
水利工程建设预算应该合理设定，充分考虑项目的实际情况，并保持透明度和公正性，确保开支与效益的实现一致。
二、资金监管水利工程基本建设财务制度要求建立起严格的资金监管制度，包括建立专门的资金管理部门、设立资金账户、实施资金专项监管等。
在资金监管过程中，要加强对捐赠款、贷款和政府补贴等资金的管理，确保建设资金的安全运转，防止资金挪用、浪费和滥用等问题的发生。
三、经费使用水利工程基本建设财务制度规定经费使用必须符合相关政策法规，严格依法合规使用资金。
建设项目经费使用需要根据工程进度和建设计划进行合理分配，确保经费合理投入，做到量力而行，避免造成项目拖延和质量问题。
同时，要建立健全的经费使用报销制度，保障建设者的合法权益。
四、审计监督水利工程基本建设财务制度要求建立审计监督机制，加强对财务活动的监督和审计工作。
审计监督机制包括内部审计、外部审计、财务风险评估等多个方面。
审计监督机制的建立有利于发现和纠正财务管理中存在的问题，防止财务风险的发生，确保水利工程建设资金的安全和有效使用。
总之，水利工程基本建设财务制度是水利工程建设的保障和支撑，它对于水利工程建设的合理、顺利进行具有重要意义。
建立健全的财务制度，保障水利工程建设资金的安全、高效使用，是实现水利工程建设目标的重要基础，也是相关部门和单位的重要责任。
水利工程基本建设财务制度的完善将有利于规范水利工程建设的财务管理，提高建设项目的整体效益和质量水平。
水利项目建设财务管理制度
第一章总则第一条为加强水利项目建设财务管理，规范资金使用，提高资金使用效益，确保水利项目建设顺利进行，根据国家有关法律法规和财务管理制度，制定本制度。
第二条本制度适用于水利项目建设过程中的资金筹集、使用、管理及监督等各个环节。
第三条水利项目建设财务管理应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格按照国家法律法规和政策要求，规范财务管理行为。
（二）预算管理原则：建立健全预算管理制度，确保预算的编制、执行和监督。
（三）资金安全原则：确保资金安全，防止资金损失和浪费。
（四）效益最大化原则：提高资金使用效益，确保水利项目建设目标的实现。
第二章资金筹集第四条水利项目建设资金来源包括：（一）政府财政拨款；（二）银行贷款；（三）企业自筹资金；（四）其他合法资金。
第五条资金筹集应遵循以下程序：（一）编制资金筹集计划；（二）确定资金筹集方式；（三）签订资金筹集协议；（四）筹集资金。
第三章资金使用第六条水利项目建设资金使用应遵循以下规定：（一）严格按照批准的预算执行；（二）按照项目进度拨付资金；（三）资金使用应与项目实施进度相匹配；（四）严禁挪用、截留、侵占资金。
第七条资金使用过程中，应建立健全以下制度：（一）资金拨付制度；（二）资金支付审批制度；（三）资金支付登记制度；（四）资金支付凭证管理制度。
第四章资金管理第八条水利项目建设资金管理应遵循以下规定：（一）建立资金台账，详细记录资金收支情况；（二）定期进行资金盘点，确保资金安全；（三）加强资金审计，发现问题及时整改；（四）建立健全资金管理责任制。
第五章监督检查第九条对水利项目建设财务管理实施监督检查，主要包括以下内容：（一）资金筹集、使用、管理是否符合国家法律法规和政策要求；（二）资金使用效益是否达到预期目标；（三）是否存在挪用、截留、侵占资金等违法行为。
第十条对监督检查中发现的问题，应及时予以纠正，并对相关责任人进行处理。
第六章附则第十一条本制度由水利项目建设单位负责解释。
水利厅基建财务管理制度
第一章总则第一条为加强水利厅基建财务管理，规范基建资金使用，提高资金使用效益，确保水利基础设施建设项目的顺利实施，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我厅实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于水利厅各级水利基础设施建设项目的财务管理工作。
第三条水利厅基建财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：严格执行国家法律法规和政策，确保基建资金使用的合法性。
（二）效益性原则：充分发挥基建资金的使用效益，提高水利基础设施建设项目的经济效益。
（三）安全性原则：加强基建资金的风险管理，确保资金安全。
（四）公开透明原则：加强基建财务管理的公开透明，接受审计监督。
第二章财务管理职责第四条水利厅财务部门负责全厅基建财务管理工作，其主要职责包括：（一）制定基建财务管理制度，组织实施并监督检查。
（二）审核基建项目预算、决算，确保预算编制合理、执行规范。
（三）审核基建项目资金使用，确保资金使用合法、合规。
（四）组织基建项目财务审计，发现问题及时纠正。
（五）配合相关部门开展基建项目绩效评价。
第五条水利厅基建项目主管部门负责本部门基建项目的财务管理工作，其主要职责包括：（一）制定本部门基建项目财务管理制度，组织实施并监督检查。
（二）负责基建项目预算编制、执行和决算编制。
（三）负责基建项目资金使用管理，确保资金使用合法、合规。
（四）配合财务部门开展基建项目财务审计。
第三章预算管理第六条水利厅基建项目预算编制应遵循以下要求：（一）根据国家法律法规、水利发展规划和年度计划，合理编制预算。
（二）预算编制应细化到具体项目、具体支出。
（三）预算编制应注重项目效益，提高资金使用效益。
第七条水利厅基建项目预算执行应遵循以下要求：（一）严格按照批准的预算执行，不得擅自调整。
（二）加强预算执行过程中的监督管理，确保资金使用合法、合规。
（三）定期分析预算执行情况，发现问题及时调整。
第四章资金管理第八条水利厅基建项目资金管理应遵循以下要求：（一）按照国家法律法规和政策，及时筹集、拨付基建资金。
水利基建财务管理制度(1范本)
水利基建财务管理制度一、背景介绍水利基建是指由政府或其他相关机构投资兴建的水利工程，包括水库、水电站、灌溉渠道等。
为了确保水利基建项目的顺利进行和资金的有效管理，财务管理制度是必不可少的。
本文档旨在规范水利基建项目的财务管理制度，确保项目资金的合理使用和经济效益的最大化。
二、财务管理职责在水利基建项目中，有几个重要的财务管理职责：1.预算编制：负责编制水利基建项目的年度预算，包括收入预算和支出预算，确保项目资金的充分使用。
2.资金筹措：负责制定资金筹措计划，包括借款、发行债券等方式，确保项目资金的正常流动。
3.资金支付：负责水利基建项目各项费用的支付工作，严格按照预算进行支付，确保资金使用的合规性。
4.资金监督：负责监督水利基建项目的资金使用情况，对项目资金的流动进行跟踪和审核，确保资金的安全和有效使用。
5.财务报表：负责编制水利基建项目的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，及时反映项目的财务状况。
三、预算管理1. 预算编制水利基建项目的预算应包括内容：•收入预算：包括政府投入、项目贷款、其他资金等各项收入。
•支出预算：包括工程造价、设计费、施工费、劳务费、管理费、设备采购费等各项支出。
•资本开支预算：包括固定资产投资、土地和房屋建筑投资等，确保项目资本支出的合理使用。
2. 预算执行•项目负责人应根据预算制定合理的资金使用计划，确保项目按照预算执行。
•财务部门应根据预算执行情况进行监督和审核，及时发现偏差并采取措施进行调整。
四、资金管理1. 资金筹措•水利基建项目的资金筹措应遵循相关的法律和规定，包括借款、发行债券等方式。
•财务部门应根据实际需要，制定合理的资金筹措计划，确保项目资金的正常流动。
2. 资金支付•项目负责人应根据项目计划和财务预算，提出支付申请，并提交到财务部门进行审核和支付。
•财务部门应审查支付申请的真实性和合规性，确保资金支付的准确和及时。
3. 资金监督•财务部门应对项目的资金使用情况进行监督和跟踪，确保资金的安全和有效使用。
水利基建财务管理制度
水利基建财务管理制度水利基建财务管理制度一、背景与目的水利基建项目是国家经济发展的重要组成部分，对于保障国家的水资源安全，提高抗旱能力，改善农田灌溉条件，推动农业现代化，具有重要意义。
为了确保水利基建项目的合理财务管理，规范资金使用，提高项目的财务透明度，制定和执行水利基建财务管理制度显得尤为重要。
本文档旨在规范水利基建项目的财务管理工作，确保项目资金的合理使用和有效监管，加强对项目财务状况的监督与评估，保障项目资金的安全和有效使用。
二、财务管理的原则1. 规范性原则：水利基建项目财务管理应遵循国家有关财务制度、法律法规的规定，确保财务管理工作的合法性和规范性。
2. 科学性原则：水利基建项目财务管理应基于科学的财务管理理念和方法，合理规划和利用项目资金。
3. 公平性原则：水利基建项目财务管理应公平、公正、公开，充分保障相关方的权益。
4. 安全性原则：水利基建项目财务管理应确保项目资金的安全，防范各类风险，确保项目资金的准确、完整、真实、有效。
5. 效率性原则：水利基建项目财务管理应高效、简便、灵活，提高财务管理工作的效率。
三、财务管理职责和权限1. 项目负责人负责项目的财务管理工作，包括编制项目财务计划、资金申请和使用计划、项目财务报表等。
2. 财务部门负责协助项目负责人进行财务管理，具体职责包括执行项目资金的收付款、编制财务报表、按照规定进行财务核算等。
3. 审计部门负责对水利基建项目的财务状况进行监督和审计，确保项目资金的安全和有效使用。
4. 监管部门负责对水利基建项目的财务管理工作进行监督和指导，及时发现和解决财务管理中存在的问题和隐患。
四、财务管理流程1. 财务计划编制与执行项目负责人根据项目的需求和预算情况编制财务计划，包括预计收入、预计支出、预计资金需求等。
财务部门按照财务计划执行资金申请和使用，并及时进行财务核算。
2. 项目资金的收付款管理项目负责人根据资金需求提出申请，财务部门负责项目资金的支付和收款，并严格按照国家相关财务制度执行。
水利基建财务管理制度(2023范文免修改)
水利基建财务管理制度1. 引言水利基建是指涉及水资源、水利设施以及与水相关的基础设施建设和管理的一系列工作。
水利基建具有财务规模大、周期长、风险高等特点，因此需要建立健全的财务管理制度来确保项目的可持续发展和资金的有效使用。
本文档旨在介绍水利基建财务管理制度的相关内容，包括预算管理、资金管理、审计和监督等方面。
2. 预算管理2.1 预算编制水利基建项目的预算编制应参考国家相关法规、政策和标准，同时考虑项目的需求和可行性。
预算编制应包括项目的收入预算和支出预算，并详细列明各项收入和支出的来源和用途。
2.2 预算控制预算控制是指根据预算编制的指标和标准，对项目的资金使用进行监控和控制。
预算控制应采取科学的预算执行管理制度，确保项目的资金使用符合预算计划，并及时发现和纠正预算执行过程中的偏差。
2.3 预算执行与调整预算执行是指根据项目的实际情况，合理安排和使用资金，确保项目进度和质量的同时，合理控制成本。
预算执行过程中，如有需要，预算可以进行调整，但必须符合相关的法规和政策，并经过相关部门的审批。
3. 资金管理3.1 资金筹措水利基建项目的资金来源多样化，包括自筹资金、政府拨款、贷款和社会资本等渠道。
资金筹措应根据项目需求和经济效益等因素，科学合理地选择资金来源，并制定相应的筹资计划。
3.2 资金使用资金使用是指对项目的资金进行支出和使用，包括支付合同款项、采购设备和材料、支付工资和福利等。
资金使用应遵循相关的财务制度，保证资金使用的合理性和效益性。
3.3 资金监管资金监管是指对水利基建项目的资金进行监控和管理，目的是确保资金的安全和有效使用。
资金监管应采取多种手段，包括财务审计、内部控制、风险评估等，对项目的资金流动和使用情况进行监督和检查。
4. 审计和监督4.1 财务审计财务审计是指对水利基建项目的财务活动进行审查和评估，以确定项目的财务状况和经济效益。
财务审计应由专业的审计机构进行，按照相关法律和规定进行操作，并及时向项目相关方提供审计报告。
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水利基建财务管理制度
一、资金预算管理
本项目属中央财政专项项目，因此，对本项目基本建设资金实行预算管理，并按省水利厅批准的用款计划执行。
二、资金使用管理
1、该项目资金设立专帐、专户管理；资金使用必须实行专款专用，必须符合概算，预算确定的范围和标准；必须完备手续，符合规定的程序。
2、资金的申请和拨付应根据项目概算、年度投资计划、施工计划支出预算，施工进度，支出预算等办理资金的申领和拨付。
3、资金的使用必须进行认真审查，包括的内容：
（1）支付凭证是否合法，手续是否完善，金额是否正确；
（2）是否符合合同约定；
（3）是否符合财务预算，用款计划；
（4）是否符合规定的程序；
（5）支付方式是否符合规定等。
三、工程预付款的管理
1、工程预付款的支付程序；由承包商申报，经监理工程师审核，项目部施工组人员审核后，呈项目法人审批，并提供合法的预付款收据。
2、工程预付款的支付方式是很行转账结算，严禁现金支付。
3、工程预付款由财务部门按合同，承包单位及标段进行管理，项目部及施式组要积极配合财务部门同承包商及时核对工程预付款的支付及扣回情况，防止多付少扣。
四、建设单位管理费的管理
1、实行预算控制，严格按省水利厅批准的用款计划数额内控制使用。
2、建立并规范审批手续，由项目法人一支笔审批。
3、遵守规定的内容和开支标准
五、工程价款结算形式与手续
根据本工程的特点，确定定期（每月）或阶段性进行结算。
1、由承包单位按合同约定将结算申报监理工程师审核，并附本次结算工程量的证明材料。
2、工程监理按照合同约定及工程完成情况进行审核，审核主要内容为本期工程量是否属实，单价是否为合同约定，若存在差异，要求承包商重报，若无问题，编制月进度支付凭证，签发计量支付凭证，报项目部现场管理机构。
3、项目部现场管理机构的有关人员，对监理审核上报结算进一步核定，重要为工程量计算是否正确，若无问题，签发工程款结算支付单，报项目法人审批。
4、财务部门付款时，必须重点审核累计结算款，预付工程款的扣回数，质量保证金累计数是否一致，本期支付数计算是否正确等，若没有问题，办理工程价款支付手续。
六、财务报告的编制要求
财务部门应定期编制财务报告，主要包括的有资金平衡表、基建投资表、待摊投资明细表以及附表。
财务报告的编制要做到真实性、完整性、可靠性、编制依据一致性的要求；会计报表要逐级汇总上报。