小企业发票管理制度范本
发票管理制度范本
发票管理制度范本发票管理制度范本一、目的与依据：本制度的目的在于规范和加强公司的发票管理，提高财务管理的规范性、科学性和准确性，确保发票的合规使用。
本制度依据《中华人民共和国发票管理条例》以及公司内部财务管理政策。
二、适用范围：本制度适用于公司所有部门和员工在进行购销活动时使用的发票管理。
三、发票种类和编号规则：1. 公司使用的发票种类包括增值税专用发票、普通发票和其他票据。
根据需要，公司可根据实际情况新增其他票据。
2. 发票编号规则由财务部门负责制定，并进行编号管理，确保发票的唯一性和连续性。
四、发票的领用与归还：1. 各部门根据需要申请领发票，需提供完整的发票使用申请单。
2. 财务部门按照发票使用申请单进行发票的领用，并做好领用登记和记录。
3. 发票一经领用，只能用于合法的购销活动，不得私自挪用。
4. 部门使用完发票后，需及时归还财务部门，并填写归还记录，以便财务部门核算和管理发票。
五、发票的保管与存档：1. 财务部门负责统一管理公司的发票，建立发票档案并进行妥善保管。
2. 发票档案应按照发票种类、编号和购销日期等进行分类和整理，确保查找方便和准确。
3. 发票档案应定期备份并妥善保存，备份资料应存放在安全的地方，以防丢失或损坏。
六、对发票的使用审查：1. 财务部门有权对发票的使用进行审查和监督，确保发票的合规使用。
2. 对于发票的使用存在疑问或问题的，财务部门有权要求部门提供相关的购销记录和票据原始资料进行核实和审查。
七、违规处理：1. 对于违反发票管理制度的行为，财务部门有权采取相应的处罚措施，包括但不限于口头警告、书面警告、通报批评、记过、记大过等，情节严重的将被追究法律责任。
2. 各部门应积极配合财务部门开展发票管理工作，遵守相关规定，做到自觉遵守、严格执行。
八、制度的执行和修订：1. 公司全体员工都应遵守和执行本制度。
2. 如有需要对本制度进行修订，应经过财务部门审批，并通知全体员工执行。
小企业发票管理制度
小企业发票管理制度一、总则为规范小企业的发票管理工作，提高企业管理水准，保证企业的财务安全和管理效率，特制定本发票管理制度。
二、发票管理的范围和对象本制度适用于小企业内部所有的发票管理工作，适用于所有负责财务管理的人员。
三、发票的种类1.增值税专用发票：适用于企业的销售、提供服务和其他经营活动所产生的发票。
2.增值税普通发票：适用于企业购买生产经营所需的货物和劳务所产生的发票。
3.其他发票：包括企业的收据、开支凭证等其他发票。
四、发票的存放1.发票应当统一存放在指定的发票管理柜中，由专人负责管理。
2.发票应当按照发票种类和日期顺序进行存放，便于查找和核对。
3.发票管理柜的钥匙应当由负责人保管，不得私自带走。
五、发票的开具1.开具发票应当按照财务制度规定的程序和规范进行，确保发票的准确性和合法性。
2.开具发票时应当核对购买方的纳税人识别号、名称、地址等信息，确保录入无误。
3.开具发票时应当将发票信息填写清楚、完整、准确，不得有涂改、删改等情况。
4.开具发票时应当及时登记到账簿中，确保账务的准确性和完整性。
六、发票的领用和分发1.领用发票应当填写领用单，经过主管人员签字确认后方可领用。
2.领用发票后应当到指定的开票点开具，并及时记录到账簿中。
3.发票应当按照领用单上的信息进行发放，并记录领用人员的信息，确保发票的正常使用。
4.发票不得私自领用、分发，不得私自挪用、错用。
七、发票的登记和核对1.发票管理人员应当定期对发票进行登记和核对，确保发票的完整性和准确性。
2.发票登记应当按照发票种类、日期等指标进行登记，确保发票信息的完整和准确。
3.发票核对应当按照财务制度规定的流程和规定进行，确保发票信息的一致性和准确性。
4.对于异常情况的发票，应当及时处理和报告，并及时核对，确保账务的准确性和完整性。
八、发票的保管和销毁1.对于已经使用的发票，应当按照财务制度规定的流程和规定进行统一保管，确保发票信息不丢失。
小公司的发票管理制度
#### 第一章总则第一条为加强本公司的发票管理，确保财务工作的规范性和合法性，依据《中华人民共和国税收征收管理法》及国家相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有涉及发票管理的部门和员工。
#### 第二章发票的领购第三条发票的领购工作由财务部门负责，具体流程如下：1. 需要领购发票的部门填写《发票领购申请表》，注明领购种类、数量及用途。
2. 财务部门对申请进行审核，确保领购的发票符合业务需求。
3. 财务部门根据审核结果，办理发票领购手续。
#### 第三章发票的开具第四条发票的开具必须遵循以下原则：1. 严格按照国家税务部门规定的格式开具发票。
2. 发票内容必须真实、完整，包括商品或服务的名称、数量、单价、金额等。
3. 开具发票时，需加盖公司公章及财务专用章。
第五条发票开具后，应及时将发票联、抵扣联交付给客户。
#### 第四章发票的保管与使用第六条发票的保管工作由财务部门负责，具体要求如下：1. 发票存放应选择安全、干燥、通风的场所。
2. 发票的存放应按照时间顺序排列，便于查阅。
3. 发票的领用、开具、保管实行专人负责制。
第七条发票使用过程中，应遵守以下规定：1. 不得随意更改发票内容。
2. 不得擅自销毁发票。
3. 不得将发票转借、转让或代开。
#### 第五章发票的报销与核销第八条发票报销流程如下：1. 员工将发票及相关附件提交给财务部门。
2. 财务部门对发票的真实性、合规性进行审核。
3. 审核通过后，财务部门按照公司财务制度进行报销。
第九条发票核销流程如下：1. 财务部门在报销后将发票进行核销。
2. 核销后的发票由财务部门归档保管。
#### 第六章违规处理第十条对违反本制度的行为，公司将按照以下规定进行处理：1. 对未按规定领购、开具、保管发票的，给予警告或罚款。
2. 对伪造、变造发票的，依法移交司法机关追究刑事责任。
3. 对泄露发票信息、造成公司损失的，依法承担赔偿责任。
小公司发票管理制度范文
第一章总则第一条为加强本公司的发票管理，规范财务收支行为，保障税收收入，维护经济秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有业务活动中的发票管理，包括发票的领购、开具、使用、保管和报废等环节。
第二章职责分工第三条财务部门1. 负责发票的领购、开具、交付、保管和报废工作；2. 负责向税务机关报送发票领购、开具、使用和保管的相关报表；3. 负责对发票的合规性进行审查，确保发票的真实性、合法性和完整性；4. 负责对发票使用情况进行监督，确保发票使用的合规性。
第四条各部门1. 负责本部门发票的使用，按照财务部门的规定开具和使用发票；2. 负责本部门发票的保管，确保发票的完整性和安全性；3. 负责对本部门发票的使用情况进行登记和汇报。
第三章发票领购第五条发票领购1. 发票统一由财务部门到税务机关领购；2. 领购发票时，需提供发票领购申请表、税务登记证、法定代表人身份证等相关资料；3. 领购发票后，财务部门需建立发票领购登记簿，记录领购日期、发票种类、数量、起止号码等信息。
第四章发票开具第六条发票开具1. 发票开具必须以实际经营业务为依据，确保发票的真实性和合法性；2. 发票开具时，需严格按照发票填写规范填写，确保发票内容完整、准确；3. 发票开具后，需加盖公司财务专用章或发票专用章。
第五章发票使用第七条发票使用1. 发票只限于本公司合法经营范围内使用，不得转借、转让或为他人代开；2. 发票使用需按照规定的时限和号码顺序开具，确保发票的连续性和完整性；3. 发票使用后，需妥善保管，确保发票的完整性和安全性。
第六章发票保管第八条发票保管1. 发票保管由财务部门负责，确保发票的完整性和安全性；2. 发票保管需按照规定的期限和方式保管，确保发票的完整性和可追溯性；3. 发票保管过程中，需定期进行盘点，确保发票的账实相符。
发票管理制度范文 发票的管理制度最新4篇
发票管理制度范文发票的管理制度最新4篇发票管理制度篇一为了更好地加强发票管理制度和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合我公司实际情况，特制定如下制度：一、本公司的发票由专人负责领取、开具、保管及诸项业务，非发票管理人员不得代办有关发票业务。
二、开具发票必须按规定的时限、顺序、逐栏、全部联一次性如实开具，内容真实，字迹清楚。
三、不得转借、转让、涂改、代开专用发票，不得拆开本使用专用发票，不得扩大专用发票使用范围，不得跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票。
四、填开发票必须在发生经营业务，确认营业收入时开具发票，未发生经营业务一律不准开具发票。
五、必须按规定妥善存放、保管专用发票，不得放置在不安全地方。
六、已经开具的发票存根应按税务机关的规定存放和保管，不得擅自损毁，应当保存五年，保存期满，报经税务机关批准后销毁。
七、在使用发票过程中，如不慎丢失、损毁，应于丢失当日（24小时内）书面报告主管税务机关，并接受税务机关的处理。
八、虚心接受税务机关依法检查，如实反映发票的领、用、存情况，并提供有关资料，不得拒绝、隐瞒。
发票管理制度篇二第一条本办法所称发票包括：（一）增值税专用发票；（二）由税务部门统一印制的各类普通发票；（三）外购或自制的各类收款收据。
（视同发票管理）。
第二条公司使用的各类发票，由公司财务部集中统一管理。
财务部指定专人负责发票的日常管理工作（下称发票管理员）。
发票管理员的主要职责：（一）负责统一向税务机关申请购买发票、并建立登记台帐，分类登记发票种类及起至号码和领用人等；（二）按规定开具发票；（三）按规定发放发票；（四）妥善保管发票；（五）检查公司各有关部门的发票使用情况；（六）协调、监督与发票有关的其他事宜。
第三条各类发票由公司财务部发票管理员统一保管、开具。
第四条公司各部门所有收费业务，，均应向交款人开具发票或收据，所收款项应全额上交公司财务部，由财务部集中统一核算。
公司发票管理制度范文
公司发票管理制度范文(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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小型公司发票管理制度
第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范发票使用行为，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工及合作伙伴。
第三条本制度旨在确保公司发票的合法、合规、高效使用，提高公司财务管理水平。
第二章发票领用与保管第四条发票领用1. 发票统一由财务部负责领购，其他部门不得自行购买或代购发票。
2. 领用发票时，须填写《发票领用登记表》，详细记录领用日期、数量、发票号码、用途等信息。
3. 领用发票时，须出示有效身份证明，确保领用人员为公司员工或合作伙伴。
第五条发票保管1. 发票存放于财务部指定的保险柜内，由专人负责保管。
2. 保管人员应定期检查发票存放情况，确保发票安全。
3. 发票丢失或损坏，应及时报告财务部，并按照规定程序进行处理。
第三章发票开具与使用第六条发票开具1. 发票开具须符合国家相关法律法规及公司财务制度要求。
2. 发票开具时，应准确填写发票内容，包括商品或服务名称、数量、单价、金额等。
3. 发票开具人员应确保发票内容真实、完整、清晰，不得擅自涂改、伪造、变造发票。
第七条发票使用1. 发票仅限在本公司合法经营范围内使用，不得转让、出售、转借发票。
2. 使用发票时，须按照实际交易情况开具，不得虚开、多开、少开、不开发票。
3. 使用发票时，须在发票上加盖公司财务专用章或发票专用章。
第四章发票报销与审核第八条发票报销1. 员工报销费用时，须提供合法、合规的发票作为凭证。
2. 费用报销须按照公司财务制度及相关规定执行，不得擅自提高费用标准。
3. 费用报销时，须填写《费用报销单》，详细记录报销事由、金额、发票号码等信息。
第九条发票审核1. 财务部负责对报销费用进行审核，确保发票真实、合规。
2. 审核人员应认真核对发票内容，确保发票与实际交易相符。
3. 审核通过的费用，应及时办理报销手续。
小公司发票管理制度
第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范发票使用行为，确保发票真实、合法、有效，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有部门、员工以及与公司发生业务往来的供应商、客户。
第三条公司发票管理遵循以下原则：1. 依法管理，规范操作；2. 专人负责，分工协作；3. 严谨细致，确保准确；4. 严格监督，责任到人。
第二章发票领购第四条发票领购由财务部门负责，严格按照以下程序进行：1. 需要领购发票的部门填写《发票领购申请单》，注明发票种类、数量、用途等；2. 财务部门审核申请单，确保申请单内容真实、完整；3. 财务部门办理发票领购手续，领取发票；4. 领购发票后，财务部门将发票种类、数量、用途等信息登记在《发票领购登记簿》上。
第五条发票领购人员须持有有效身份证件和《办税员证》。
第三章发票开具第六条发票开具必须符合以下要求：1. 发票内容真实、完整，不得擅自更改；2. 发票金额准确，大小写金额一致；3. 发票日期、购销双方名称、地址、电话等基本信息准确无误；4. 发票加盖公司公章和经办人印章。
第七条发票开具人员须对发票内容进行仔细核对，确保无误后，方可开具。
第四章发票保管第八条发票保管由财务部门负责，严格按照以下规定执行：1. 发票存放于安全、通风、干燥的场所，避免阳光直射和潮湿；2. 发票按照种类、日期、用途等进行分类、归档；3. 发票保管期限按照国家有关规定执行；4. 发票遗失或损毁，应及时向税务机关报告，并按规定进行处理。
第五章发票使用第九条发票使用人员须遵守以下规定：1. 严格按照发票用途使用发票，不得挪作他用；2. 不得涂改、伪造、转让、买卖发票；3. 不得利用发票进行非法活动。
第六章监督与处罚第十条公司对发票管理情况进行定期检查，发现问题及时整改。
第十一条对违反本制度的行为，公司视情节轻重，给予以下处罚：1. 警告；2. 记过；3. 离职；4. 追究法律责任。
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内部管理制度系列
小企业发票管理制度（标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-66972小企业发票管理制度
Model of small business invoice management system
说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。
小型企业中，对于发票和其它票据的管理报销等有哪些具体的管理制度呢根据不同企业的实际情况，以下整理的小企业发票管理制度的范本，仅供参考。
一、发票管理
(一)申领
1、由申请人在《零星开票通知单》中详细填写部门名称、申请日期、合同号(右上角填写)、企业全称、广告刊登媒体或网刊全称、业务发生具体日期、开票金额、业务性质(广告或信息)、申请人姓名等，交部门经理审批、会计审核后开具。
2、若零星开票通知单中企业名称与合同中的企业名称不相符，业务员需持有双方企业盖章认可的证明(特殊情况可由部门经理签字认可)，财务方可开具发票。
3、杜绝开无企业名称发票。
4、杜绝开企业名称不全发票:任何人无权把企业名称缩减至2-3个字。
5、若业务实际发生与合同不符，业务员需持有企业的附加合同或加盖公章的证明方可开票。
6、丢失发票一切后果由业务人员自负，在对方企业提供相关证明文件(标明发票号及金额并加盖公章)后，我公司可提供加盖公司发票专用章的发票存根联复印件，业务人员因丢失发票或其他原因需要借出发票时，需有书面申请并由各部门经理人员签字，财务人员对于借出发票应进行登记，并及时取回。
7、发票复印件盖章需由部门经理人员、公司总裁批准，财务人员应进行登记并由当事人签字。
8、开发票时遇到的其他特殊情况，财务人员均应取得公司领导的批准后，才能开具发票。
(二)具体规定
1、已提供劳务并签订合同的，业务员凭运营中心盖章认可的合同及零星开票通知单或有企业盖章认可的广告认定单，以财务人员核对无误后开具发票。
2、未提供劳务已签订合同但又未收款的，业务员根据部门经理认可的业务内容，填写零星开票通知单，由部门经理或以上级管理人员签字，方可开具发票。
若此项合同终止又收不回原发票视同未回款处理。
3、未提供劳务，已签订合同且已收款的，业务员可凭零星开票通知单或广告(信息)认定单开具发票。
4、已提供劳务，但未签订合同且已收回款的，业务员根据运营中心认可的业务内容，填写零星开票通知单或广告(信息)认定单开具发票。
5、未提供劳务且未签订合同的，禁止开发票。
特殊情况如预收款项等，须部门经理专门说明。
(三)回收
1、当天领出发票，已收款项的，当天必须将款项交到公司出纳处，否则作挪用公款处理;当天未能收回款项的，当天必须将所领发票交还公司财务统一保管;客户因特殊原因需先将发票留下后再结款项的，所开发票金额在2000元以下的领票人必须要求客户签收条经本部门经理签字后交回公司财务。
所开发票金额在2000元以上的领票人必须持客户
签收并加盖客户公司公章的收条经部门经理签字后交回公司财务。
违反此项，每次扣款200元直至开除。
2、若是抵货业务，当天领出发票，必须要求客户开具同样金额的销售发票交还财务，否则必须将公司发票退回。
违反此项，每次扣款100元。
3、凡将所开发票重新更改、退票(换名称或换金额)，必须写明原因并经部门经理签字确认后方可退换。
(四)填写
公司统计(或会计)应根据审核无误的《零星开票申请单》按照发票顺序认真填写，保证真实、准确、完整，并加盖公司发票专用章。
不得涂改、挖补或撕毁，如有填错，应整套(存根联、发票联、记账联)保存，并注明“作废”字样，以备查验。
(五)监督
会计(统计、业务部门)应根据当天的“支票回收单”核对每张发票(每笔业务发生额)的回款情况，对所开出发票(所发生业务)进行监督。
(六)内容不符时的处理
支票回收的付款公司名称与市场员所报客户名称或所申请发票名称不符时，市场员必须同时上交由付款方加盖财务章的付款说明交财务备案。
如无说明，财务先扣留支票，要求业务人员补交说明，如到截止日期仍无说明，按未回款处理。
二、收据管理
1、收据视同发票管理。
2、收据、发票不得重复开具，若已开出收据需换开发票，必须要求客户先将收据退回后再补开发票。
3、以上规定财务部门应严格按规定执行，如不按规定执行出现问题由财务部负全责。
三、支票管理
1、支票的购买、填写和保存由出纳负责;
2、建立和健全《银行存款日记账》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支账目，并每天结出余额;
3、出纳收取支票时，须立即开具加盖有“支票收讫”章的一式四联的《支票回收单》，由缴款人在右下角签名后，交
缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联;
4、支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务经理、总经理(计外部分)签字后出纳方可开出;
5、所开出支票必须封填收款单位名称;
6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
四、票据管理原则
1、加强票据管理，杜绝单据遗失现象。
谁遗失谁负责，罚遗失者每张单据金额的10%，直接从报销金额中扣除(即实报金额为应报金额的90%)。
2、财务有权拒绝持非正式票据报销。
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