大豪科技2020年上半年现金流量报告

22.81 -5.66 75.42 -6.21
-0.23 16.8 -1.16 18.41
从经营活动现金流入情况来看，大豪科技2020年上半年销售活动回收 现金的能力较弱，销售含金量较低。2020年上半年销售收现率为73.75%， 与2019年上半年的72.39%相比有所提高，提高1.37个百分点。从变化情 况来看，企业2020年上半年的销售收现能力有所提高。
2020年上半年 97.49 -0.01 12.2 0 0
七、现金流动的有效性评价
从经营活动现金净流量来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收 入的-0.23%。表明企业经营活动缺乏创造现金的能力，需要"输血"维持。 2020年上半年销售现金收益率为-0.23%，2019年上半年为22.81%。2020 年上半年资产现金报酬率为16.8%，2019年上半年为-5.66%。从变化情况 来看，企业2020年上半年总资产净现率明显提高。
大豪科技2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析 2020年上半年现金流入为123,504.83万元，与2019年上半年的 136,545.46万元相比有所下降，下降9.55%。企业的主要现金来源项目是 收回投资所收到的现金，占企业当期现金流入总额的72.35%。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为107,889.44万元，与2019年上半年的 141,892.84万元相比有较大幅度下降，下降23.96%。表明企业进行投资扩 展，进行结构调整。最大的现金流出项目为投资所支付的现金，占现金流 出总额的46.40%。
四、现金流动的协调性评价
2020年上半年大豪科技筹资活动需要净支付资金20519.94万元，总体 来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。
五、现金流量的变化
2019年上半年现金净亏空5,346.92万元，2020年上半年扭亏为盈，现 金净增加15,617.1万元。
2020年上半年经营活动产生的现金流量净额为负81.84万元，与2019 年上半年的12,414.19万元相比，2020年上半年出现现金净亏空，亏空 81.84万元。
六、现金流量的充足性评价 企业当期经营活动缺乏创造现金的能力，需要依靠投资活动或融资活 动来弥补其经营活动的现金亏空，经营现金是不充足的。
项目名称 现金流动负债比(%) 经营偿债能力 现金流动资产比(%) 经营还债期 债务偿还率(%)
现金偿债能力指标
2018年上半年
2019年上半年
-40.61
-32.28
项目名称
现金盈利能力指标
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
内部资料，妥善保管
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销售现金收益率(%) 资产现金报酬率(%) 收益净现率(%) 资本现金收益率(%)
20.76 -8.48 54.69 -9.48
注释： 1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入 2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计 3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润 4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
0.67 -5.67
0.74 -3释： 1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计 2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额 3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计 4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额 5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
内部资料，妥善保管
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三、现金流动的稳定性分析
2020年上半年，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入 的稳定性明显下降。2020年上半年，工资性支出有较大幅度增加，现金流 出的刚性明显增强。2020年上半年，现金流入项目从大到小依次是：收回 投资收到的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与经营活动 有关的现金；收到的税费返还。现金流出项目从大到小依次是：投资支付 的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金；购买商品、接受劳务支 付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。
八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2020年上半年创造的自由现金流量为7047.93 万元。2020年上半年经营活动扩大后，企业可支配的自由现金流量为 7047.93万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流量带来多 大影响，表明经营活动平稳开展。
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2020年上半年投资活动产生的现金流量净额为36,217.16万元，与 2019年上半年的10,042.15万元相比成倍增长，增长2.61倍。
2020年上半年筹资活动产生的现金流量净额为负20,519.94万元，与 2019年上半年负27,803.72万元相比资金流出有较大幅度减少，减少 26.20%。