经济犯罪侦查重点
经济犯罪难点和重点问题的研究
实 验研 究
经济犯罪难 点和重点问题 的研究
邵 晗 （ 吉 林电 子信息职业 技术学院， 吉林 吉林 １ ３ ２ ０ ２ １ ）
摘 要 ： 当前经济犯罪侦查理论与实践中的难 点和热点 问题 主要可 归结为以下五个方面： 经济犯 罪侦查协作 机制建设； 经济犯罪侦查基 础 业务 建设 ； 经济犯罪侦查工作规 范化建设 ； 经济犯 罪侦查工作涉及的法律 问题 ； 经济犯 罪案件初查及侦查对策 。 总结现有研究成 果， 借鉴经侦实践成 功经验， 对上述 问题进行 剖析 ， 探寻解 决对 策 ， 是 经济犯罪侦 查理论 研究面临的重要问题 。 关键 词： 经 济犯 罪； 经 济犯 罪侦查 ； 对 策
的协 作 配 合。
（ ３ ） 证据特点。 经济犯罪案件证据具有共们特点：
２ 关于 经济 犯 罪侦查 基 础业务 建设
经济犯罪侦查基础业务是指 经侦 部门日常开展的直接为经
济犯罪案件侦 查提供信息、 技术等支持 的基础性专门工作。 对 于经侦基 础业务的内涵在理论界存在较 多争论， 但理论 界和实 战部 门均认 为经 济犯罪情报信 息系统建设和 经侦特情 建设是经侦基础业务建设的重要 内容。
讲究谋 略， 以免因触动被 指控人 ， 导致 其毁证灭迹 。 在初 查中
应把握以下要点： 一是从线索提 供的犯罪嫌 疑出发， 开展调查；
二是快速反应， 速 战速决； 三是以秘密调查为主， 尽可能不触动 被 指控人 ： 四是调查工作要重点突 出， 从最容易突破 的环 节入 手； 五是注意及 时依法 收集证据； 六是要把 握立案时机 ， 适时
开展 侦 查。
待规范 的环 节主要有 以下几个方面 ： 案件 的管辖分工； 案件受
理、 初查 环节； 案件立案 、 侦查环节； 赃 款、 赃物 保管、 移送环
经侦工作职责
经侦工作职责经济侦查（经侦）工作是指公安机关依法查处经济犯罪、捣毁经济犯罪集团和保护社会经济安全的工作。
经济侦查工作具有重要的社会意义和法律效能，其职责主要包括以下几个方面：一、查处经济犯罪行为。
经济犯罪是指在经济活动中，采取非法手段侵犯国家财产、单位财产、个人财产等行为。
经侦工作要深入调查、收集证据，依法追究犯罪分子的刑事责任。
具体来说，这包括对涉及职务犯罪的国家工作人员进行调查，如滥用职权、受贿、贪污等；对涉及经济犯罪的企业、机构进行调查，如虚假广告、非法集资、偷逃税等。
同时，还要对非法金融活动、侵占盗窃、诈骗等经济犯罪行为进行打击和打拐。
二、破案能力建设。
经济侦查工作要提高破案效率和质量，必须建设一支高素质、专业化的执法队伍。
这要求经侦人员必须熟悉刑事诉讼法和刑法，了解经济犯罪的方式、特点和规律，具备犯罪心理学、会计学、金融学等专业知识，掌握先进的取证手段和技术。
同时，还要注重团队合作，强化信息共享和协作，与其他相关部门形成良性互动，形成工作合力。
三、加强预防和管控。
经济侦查工作不仅仅是打击犯罪，更重要的是能够预防和管控犯罪。
这需要经侦人员不断提高对经济领域风险的分析和判断能力，提早发现违法犯罪的苗头，通过开展行业监管、健全内部制度、加强风险防范等手段，从源头上减少犯罪发生。
同时，还要积极参与制定和完善相关法律法规，提出针对性的政策和建议，推动社会经济发展和法治化建设。
四、国际合作与追逃追赃。
经济侦查工作面临国内外犯罪分子的瞬息万变和隐匿躲避，为了能够有效打击经济犯罪，必须加强国际合作。
这包括扩大与国际执法机构的合作，加强情报交流和联合行动，共同打击跨国犯罪活动；加强与其他国家的引渡合作，追捕犯罪嫌疑人，将其绳之以法；加强追逃追赃工作，追回经济犯罪的赃款赃物，维护国家和人民的利益。
五、加强宣传和舆论引导。
经济侦查工作既面临复杂的案情和技术难题，也面临舆论的审视和批评。
经侦人员要加强舆论意识，积极回应社会关切，及时发布案件信息，增强公众对经济犯罪的认知，拥护和支持执法机关的工作。
经济犯罪案件侦查方法
固定证据
审查证据
对固定后的证据进行审查，确保其符 合法律要求，为后续起诉和审判提供 依据。
对收集到的证据进行固定和保存，确 保证据的真实性和完整性。
03
调查取证技巧与方法
询问证人技巧
确定询问目的
明确询问的目的和重点 ，以便针对性地获取关
键信息。
营造良好氛围
在询问前营造轻松、和 谐的止 信息泄露和被窃取。
专家咨询与技术支持获取
聘请专家顾问
01
聘请经济、法律、技术等方面的专家作为顾问，为侦查工作提
供专业意见和建议。
加强与科研机构合作
02
与科研机构合作，获取先进的技术支持和设备支持，提高侦查
工作的科技含量。
组织培训和学习
03
定期组织培训和学习活动，提高侦查人员的专业素养和技能水
各部门在小组中承担相应职责，如情报收集、案件侦办、技术支持 等，确保案件顺利推进。
定期召开联席会议
各部门定期召开联席会议，共同研究案件进展情况，协调解决遇到 的问题。
信息共享与交流平台搭建
建立信息共享平台
各部门将收集到的情报信息上传 至共享平台，实现信息共享，提
高侦查效率。
建立信息交流机制
各部门之间定期进行信息交流，分 享侦查经验和技巧，共同提高侦查 水平。
经济犯罪案件侦查方法
汇报人： 2023-12-19
目录
• 经济犯罪概述 • 侦查策略与手段 • 调查取证技巧与方法 • 案件审查与定性分析 • 协作与沟通机制建立 • 案例分析与经验总结
01
经济犯罪概述
经济犯罪的定义与特点
定义
经济犯罪是指在市场经济运行过程中 ，违反国家经济法规和政策，破坏市 场经济秩序，侵害国家经济利益，依 法应受刑罚处罚的行为。
经济犯罪侦查科目题库(复习重点)
湖南省公安机关执法资格考试经济犯罪侦查科目（2011年基本级考试复习重点）（364题）民商经济法（117题）一、判断题（共47题）订立合同1、合同意思表示不真实就一定无效。
（×）2、当事人采用合同书形式订立合同的，双方当事人签字并盖章的地点为合同成立地点。
（√）3、采用数据电文形式订立合同，收件人指定特定系统接收数据电文的，该数据电文进入该特定系统的时间，视为到达时间；未指定特定系统的，该数据电文进入收件人的任何系统的首次时间，视为到达时间。
（√）4、当事人采用信件、数据电文等形式订立合同的，可以在合同成立之前要求签订确认书。
签订确认书为合同成立之时。
（√）5、合同当事人甲、乙对合同变更的内容约定不明确的，推定为未变更。
（√）公司的种类和特征6、在我国，公司不仅包括有限责任公司和股份有限公司，而且包括无限公司、两合公司和股份两合公司。
（×）7、公司是以营利为目的的企业法人，不承担社会责任。
（×）8、张某欲与甲公司洽谈一笔业务，为了了解甲公司的实际情况，张某向甲公司所在地的公司登记机关申请查询甲公司登记事项。
依法，甲公司所在地的公司登记机关应当提供查询服务。
（√）9、依照我国《公司法》，有限责任公司可以在名称中标明有限责任公司或者有限公司字样，也可以选择不予标明。
（×）10、依照我国《公司法》，股份有限公司可以变更为有限责任公司，但有限责任公司不得变更为股份有限公司。
（×）11、我国《公司法》规定的公司，是指依据中国法律在中国境内设立的有限责任公司和股份有限公司。
（√）12、有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任；股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。
（√）设立公司13、设立公司，应当依法向公司登记机关申请设立登记。
（√）14、设立公司必须依法制定公司章程。
公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。
（√）15、公司可以设立分公司，分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。
经警的岗位职责
经警的岗位职责经警是指从事经济犯罪侦查、打击和管理工作的民警，是公安机关中的一支重要力量。
其职责涉及到各个方面，如下所述：一、侦查经济犯罪经济犯罪是指非暴力、非胁迫、以非法牟利为目的，实施财产犯罪行为的活动。
侦查经济犯罪是经警最主要的任务之一。
其侦查职责包括：1、开展刑事侦查活动，查明犯罪事实和组织作案的情况；2、调查犯罪嫌疑人的身份、行踪和相关证据；3、追踪外逃嫌疑人及其犯罪所得，收缴和追缴犯罪所得；4、开展跨地区、跨国际的侦查行动。
二、打击经济犯罪经济犯罪严重影响国家的经济安全和社会稳定。
经警负责打击各类经济犯罪活动，包括：1、打击走私犯罪、非法集资等违法活动；2、打击票据、证券、期货等领域的犯罪行为；3、打击金融诈骗、网络诈骗等非实体经济犯罪行为；4、加强交通运输、物流等领域的管理，打击偷税、逃税等经济犯罪行为。
三、管理经济犯罪信息为了有效打击经济犯罪行为，经警还负责管理相关信息，包括：1、建立经济犯罪案件数据库，记录和整理经济犯罪信息；2、加强信息共享，提升针对经济犯罪的侦查和打击效能；3、定期开展对重点领域的经济安全风险评估，及时发现和应对经济犯罪的新动向。
四、加强经济犯罪预防预防比惩罚更重要。
经警还应加强经济犯罪预防工作，包括：1、畅通举报投诉渠道，鼓励公民提供犯罪线索；2、加强对重点行业和企业的监管，及时发现经济安全风险；3、加强对公民的法制宣传和教育，提高公民的法律意识和识别经济犯罪的能力。
以上就是经警的岗位职责。
经警承担着打击涉经济犯罪的重要任务，为维护社会稳定和经济发展做出了卓越的贡献。
经济犯罪侦查学基础复习要点
经济犯罪侦查学基础复习要点
1.经济犯罪概述：经济犯罪是指以经济利益为目的，在经济活动中实
施的违法行为，包括贪污、受贿、挪用公款、非法经营等。
3.经济犯罪侦查法律基础：我国有关经济犯罪的法律主要包括《刑法》、《刑事诉讼法》等，这些法律为经济犯罪侦查提供了明确的法律依据。
4.经济犯罪侦查的基本原则：经济犯罪侦查应坚持法治原则、实事求
是原则、依法办案原则、保护合法权益原则等。
5.经济犯罪侦查的组织方式：经济犯罪侦查可以通过派出所、公安分局、公安局等基层派出机关进行，也可以由公安部门集中办理。
6.经济犯罪的侦查方法：经济犯罪侦查的方法主要包括现场勘查、调
查取证、搜查、抓捕、监视、刑事鉴定等。
7.经济犯罪的事实认定：经济犯罪的事实认定需要经过调查取证等程序，确保事实清楚、证据充分，以便进行后续的法律程序。
8.经济犯罪的证据获取：经济犯罪的侦查需要依法采集、保护和固定
证据，包括书证、物证、视听资料等。
9.经济犯罪的处罚措施：对经济犯罪行为的违法人员，可以采取拘留、取保候审、逮捕、判刑等处罚措施。
10.经济犯罪的防范措施：为了预防经济犯罪的发生，需要加强监管
机构的建设、加强经济犯罪预警机制、加大对经济犯罪的打击力度等。
11.经济犯罪的国际合作：由于经济犯罪跨境性强，国际合作对经济犯罪的打击也非常重要，各国需要在情报交流、引渡、司法协助等方面加强合作。
12.经济犯罪侦查的技术手段：现代科技手段在经济犯罪侦查中起到了重要的作用，如DNA鉴定、网络监控、大数据分析等。
以上是经济犯罪侦查学基础复习的要点，考生可以结合相关教材和参考书籍进行更全面的准备。
法律服务工作中的经济犯罪侦查取证技巧
法律服务工作中的经济犯罪侦查取证技巧近年来，随着经济的快速发展，各种经济犯罪活动也日益猖獗，给社会安全和经济秩序带来不小的冲击。
在法律服务工作中，经济犯罪的侦查取证是一项至关重要的工作，对于保护社会公平正义、维护法律权威具有重要意义。
本文将从几个方面介绍在法律服务工作中经济犯罪侦查取证的技巧。
一、认真分析案情在经济犯罪侦查取证工作中，认真、全面地分析案情是至关重要的一步。
首先要对案件的涉案人员、地点、时间等进行仔细梳理，了解案件的脉络。
其次要深入挖掘案件的动机、手段、目的等，从中找到线索，为后续的侦查提供方向。
最后要对案件所涉及的法律法规进行仔细研究，确保自己具备相关的法律知识，便于侦查工作的开展。
二、合理运用侦查取证方法在侦查取证的过程中，合理运用各种侦查取证方法是必不可少的。
例如，可以通过技术手段获取涉案人员的电话、网络通信等信息，以及银行、商户的交易记录等。
此外，还可以采取人工探访、调查访问等方式获取相关的证据材料。
不同的案件可能需要采取不同的侦查取证方法，根据实际情况灵活运用，确保取得有效的证据。
三、加强团队协作经济犯罪的侦查取证工作通常需要由多个人员组成的团队协作完成。
各个成员应当各司其职，密切配合，确保工作的高效进行。
比如，团队中可以设置专门负责技术手段运用的人员，负责获取相关的通信、交易记录等证据。
同时，还可以设立专门负责调查访问的人员，负责前往实地调查，了解案情的真实情况。
只有团队协作紧密配合，才能取得令人满意的侦查取证成果。
四、注重证据收集的合法性在侦查取证的过程中，一定要注重证据收集的合法性。
依法获取的证据才是有效的证据，才能够在法庭上有效地支持起诉。
因此，在进行侦查工作过程中要严格遵守相关法律法规的规定，确保证据收集的合法性。
同时，在收集证据的过程中，可以与相关职能部门合作，获取相关的证明材料，提高证据的可信度和权威性。
五、保护证据的完整性和可靠性侦查取证工作中，保护证据的完整性和可靠性是非常重要的一环。
经济犯罪侦查
经济犯罪一．概念：经济犯罪是指行为人在市场经济运行过程中，为了谋取不法经济利益，利用法律所许可的经济自由，违反国家经济法规，妨害国家经济管理，破坏社会主义市场经济秩序，依照刑法应当受到刑法处罚的行为。
二．学说（1）1872年，英国学者希尔(E.C.Hill)在伦敦召开的“预防与控制犯罪”的国际会议上，作了以“犯罪的资本家”为题的主题发言，第一次从犯罪学的角度提出了经济犯罪的概念，并指出了惩罚经济犯罪的重要性.（2）1939年美国犯罪学家萨瑟兰(H.E.Sutherland)提出经济犯罪是一种“白领犯罪”的概念，他在1949年出版的《白领犯罪》一书中对白领犯罪作了系统的阐述，他认为白领犯罪“大体上可以定义为，体面的有社会地位的人在其职业活动中实施的犯罪行为”。
三．分类1、生产、销售伪劣商品犯罪2、走私犯罪3、妨害对公司、企业的管理秩序犯罪4、破坏金融管理秩序犯罪5、金融诈骗犯罪6、危害税收征管犯罪7、侵犯知识产权犯罪8、扰乱市场秩序犯罪职务侵占、挪用特定款物、挪用资金、破坏环境资源保护罪、贪污贿赂罪、渎职罪（1）营利型犯罪（2）欺诈型犯罪（3）职务型犯罪（4）破坏型犯罪（5）挪用型犯罪四．特点（1）少有可供勘查的犯罪现场（2）犯罪危害后果较为抽象（3）犯罪行为同时违反多项法律、法规（4）犯罪行为人借组其特殊身份实施犯罪，逃避侦查五．现状（1）发案剧增，损失惊人，危害严重（2）犯罪种类增多，涉及面广，但以合同诈骗、涉税犯罪和职务类犯罪为主（3）犯罪主体多元化、集团化（4）犯罪手段日趋智能化、专业化和高科技化（5）跨区域流动作案，跨国犯罪日益增多（6）案情错综复杂，查处工作难度加大（7）犯罪涉及领域广泛，并且不断向经济热点部门蔓延经济犯罪侦查一．概念：经济犯罪侦查是指公安机关对违反刑法规定的经济犯罪行为，根据刑事诉讼及国家其他法律法规所赋予的侦查权力依法进行的一项专门调查工作和强制性措施。
二．任务总任务：依照法律的规定和程序，运用各种侦查措施和方法，收集犯罪证据，查明犯罪事实，揭露犯罪人，尽力挽回或减少犯罪活动给国家、集体和个人造成的经济损失，保卫国家经济的正常发展，保卫社会主义现代化建设的顺利进行。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
经济案件侦查重点
1、经济犯罪（专题一）
经济犯罪是指行为人在市场经济的运行过程中，利用法律所许可的经济自由，违反国家经济法规，严重侵害社会主义市场经济秩序，依照《刑法》应受刑罚处罚的行为。
2、经济犯罪侦查（专题二2）
是指经济犯罪侦查机关在刑事诉讼过程中，为了查明经济犯罪事实、收集证据，发现查获犯罪嫌疑人，依法进行的专门调查工作和有关强制性措施。
3、初查（专题二26）
立案审查(初查)是经侦部门对接受或发现的经济犯罪线索、证据材料或犯罪嫌疑人所进行的书面审查和调查核实。
4、查询冻结概念及其程序（专题三41）
1、查询、冻结存款、汇款的概念
——侦查人员根据侦查（调查）的需要，依据有关规定，向银行或者其他金融机构、邮电部门调查询问犯罪嫌疑人存款、汇款情况的一种查证方法。
——通知上述机构、部门停止支付的存款、汇款的专门措施。
2、查询、冻结存款、汇款的程序
1）查询、冻结存款、汇款的审批
2）查询、冻结存款、汇款的执行
3）冻结存款、汇款的期限
——6个月，可继续冻结6个月
4）冻结存款、汇款的解除
——逾期自动撤销
——依法通知解除：经查明与案件无关3日内通知原银行、其他金融机构、邮电部
门解除冻结
5）被冻结存款、汇款的处理
——随案向人民法院移送：向人民法院移送银行、其他金融机构或者邮电部门出具
的证明文件，待人民法院作出生效判决后，由人民法院通知银行、其他金融机构或
者邮电部门上缴国库
——依法予以没收或返还被害人：侦查中，犯罪嫌疑人死亡，案件被撤销
6）冻结存款、汇款的监督
——上级公安机关发现下级公安机关冻结、解除冻结存款、汇款有错误时，可以依
法作出决定，责令下级公安机关限期改正
——上级公安机关直接向有关银行或者其他金融机构、邮电部门发出法律文书，纠
正下级公安机关所作的错误决定
5、经济犯罪侦查工作有何特点（专题二2）
1、侦查对象的特殊性
2、侦查行动的易受干扰性
3、侦查活动的广泛性
4、侦查途径的特殊性
5、侦查管辖的多样性
6、经济犯罪侦查的具体任务（专题二2）
1）查明经济犯罪事实
2）收集证实经济犯罪活动证据
3）缉获经济犯罪嫌疑人
4）追缴赃款赃物挽回损失
5）防范控制经济犯罪
7、如何发现经济犯罪案件的证据？（发现途径）（专题三17）
1、利用经济指标的变化发现经济犯罪证据
2、从民刑交叉部分的事实中寻找经济犯罪证据
3、从商务操作流程中发现经济犯罪证据
4、运用司法会计技术发现经济犯罪证据
5、从资金流动的途径和用途入手查找
6、从案件当事人或关系人处发现
8、简述经侦部门与经济管理部门的协调配合。
（协调措施之外部协调）（专题三53）
1）建立联络员制度
2）建立案件移送制度
3）建立信息交流制度
4）建立案件会商制度
5）联合开展专项斗争和联合行动
6）聘请上述部门专家做顾问，对疑难案件会诊
9、如何提高缉捕经济犯罪逃犯工作效率？（追逃效率）（专题二45）
（1）严格执行“犯罪嫌疑人或主要犯罪嫌疑人已被抓获”破案标准
（2）实行“犯罪嫌疑人到案率”指标考核
（3）严格落实“破案追逃责任制”
（4）对在逃人员要及时上网
（5）运用“网上查询”和“光盘比对”及时查获在逃人员
（6）为“网上查询”和“光盘比对”提供切实有力保障
（7）对重大在逃犯（公安部）实行A、B级通缉
（8）实行“追逃奖励”机制
（9）实行“倒查追究”制度
10、经济犯罪的特征（专题一）
1、经济犯罪的主体特征
自然人——行为人既有一般主体，又有特殊主体，均从事经济活动或相关活动；
单位——经济犯罪的一个显著特点。
2、经济犯罪主观方面特征
直接故意——明知，而追求或希望。
有的有犯罪目的
间接故意——明知，而放任。
过失——疏忽大意或过于轻信。
3、经济犯罪的客体特征（复杂客体）
侵犯国家、集体、个人的合法权益
侵犯国家的社会经济秩序
4、经济犯罪的客观方面的特征
营作性（动态性）
复杂性
法定性
智能性
隐蔽性
扩散性
国际性
11、经济犯罪案件立案审查期限规定（专题二27）
一般应在7日内决定是否立案；
重大、复杂线索经县级以上公安机关负责人批准可延长至30日；
特别重大、复杂线索经地（市）级以上公安机关负责人批准可延长至60日；
行政执法机关移送的案件应在3日内审查决定是否立案；
上级指定管辖或书面通知立案的，应当在指定期限内立案侦查。
12、经济犯罪侦查的原则，特别是公证执法的原则。
（专题二11）
1.公正执法原则
2.积极慎重原则
3.协作配合原则
4.讲究效益原则
5.打防结合原则
公正执法原则：
1、依法办案、公正执法是经侦工作的生命线，是同经济犯罪作斗争的基础，也是经侦人员首要遵守的基本准则。
2、遵循公正执法的原则，要求经侦人员作到以下几个方面：
一是经侦人员要在充分了解事实的基础上，依法准确认定案件的性质。
二是坚决依照法定程序办案。
三是坚持以国家利益为重、以大局为重的原则立场，并把它作为工作的出发点。
四是经侦部门要建立制度规范，对经侦民警的执法权力给予约束，做到规范操作，自律与他律结合。
3、经侦民警在工作中要克服几种倾向：
一是克服心有余悸、不敢切实履行职责的倾向。
二是要纠正过于自信，主观武断地随意干涉、插手经济纠纷，侵害当事人的合法权益的做法。
三是克服经侦办案中以罚代刑、降格处理的现象。
13、经济犯罪案件类别
1.按犯罪对象和犯罪领域不同的分类（20种犯罪案件）
走私犯罪案件；资本不实犯罪案件；会计资料犯罪案件；合同犯罪案件；破产犯罪案件；货币犯罪案件；外汇犯罪案件；信贷犯罪案件；金融票证犯罪案件；证券犯罪案件；期货犯罪案件；税收犯罪案件；发票犯罪案件；知识产权犯罪案件；不正当竞争犯罪案件；非法交易犯罪案件；商业贿赂犯罪案件；商检犯罪案件；伪劣商品犯罪案件；国有资产犯罪案件。
2.按犯罪行为分类：（6种犯罪案件）
造假、售假式；
逃避监管式；
欺瞒诈骗式；
利用职务式；
侵犯权益式；
擅自作为式。
14、经济犯罪案件立案条件，案件管辖规定（专题二32）
1、有经济犯罪事实存在
2、需要追究刑事责任
3、属于管辖范围内（职能管辖、地域管辖、级别管辖）。