外债的申请及还本付息流程..
外债结汇、提款、还本、付息
外债提款
1、现汇贷款提款登记时，提供银行盖章的外债专户入帐凭证（验原件收复印件）；
2、买方信贷、卖方信贷和融资租赁等实物融资提款登记时，需持已经外汇局核销部门核对且未对外支付的海关进口货物报关单（收原件）或未付汇证明、商业发票正本；
3、《外债登记证》（〈外债（转）贷款登记证〉）、《境内机构外债签约情况表》、《外债变动反馈表》（验原件后返还）；
4、《外商投资企业外汇登记证》（验原件后返还）；
5、外汇局要求的其他文件。
外债结汇
1、加盖申请单位公章的《资本项目外汇业务申请表》；
2、《外债登记证》（《外债（转）贷款登记证》）、《境内机构外债签约情况表》、《外债变动反馈表》（验原件后返还）；
3、《外商投资企业外汇登记证》（验原件后返还）；
4、结汇资金用途证明（如发票、工程合同、购货合同等，验原件收复印件）；
5、外债专户当日的余额单（银行盖章）；
6、外汇局要求的其他材料。
外债还本付息
1、加盖申请单位公章的《资本项目外汇业务申请表》；
2、《外债登记证》（《外债（转）贷款登记证》）、《境内机构外债签约情况表》、《外债变动反馈表》（验原件后返回）；
3、债权人提供的还本付息通知书；
4、对境外支付利息的需持完税证明；
5、因债转股或债务豁免申请注销外债登记的，应提供债权人出具的豁免通知或其他相关证明文件；
6、如申请购汇还贷，须提供外汇登记证载明的所有有效外汇帐户即日余额证明（开户行盖
章）；
7、提前还款的，原贷款合同中必须有允许提前还款的条款，且债权人、债务人均同意提前还款，并由债务人提出申请；
8、外汇局要求的其他材料。
外债业务办理流程
外债业务办理流程外债业务是指境内机构或个人向境外申请贷款或发行债券的行为。
外债业务办理流程可以分为以下几个步骤：1.准备阶段：首先，需要确定借款的目的和金额，并对借款条件进行初步探讨。
这包括决定借款方式（例如贷款还是债券），借款期限和利率等。
同时，也需要进行市场调研，评估借款的可行性和风险。
在这个阶段，需要与相关部门进行沟通，明确政策规定和监管要求。
2.填写申请表格：在确定了借款计划后，需要填写外债申请表格，并提交申请资料。
申请表格通常包括借款人的基本信息、借款金额和用途、还本付息计划等。
申请人需要提供相应的证明材料，例如企业的财务报表、个人的资产证明等。
3.内部审批：申请表格和相关材料提交后，会进入内部审批阶段。
这需要相关部门对借款申请进行审核，包括风险评估、合规性审查等。
审批过程中，可能需要与借款人进行进一步的沟通和资料补充。
4.监管机构审批：在内部审批通过后，需要向相关监管机构提交外债申请，并进行审批。
申请表格和相关材料将被转交给监管机构，监管机构将根据国家法律法规和政策规定对申请进行审查。
审批过程中，申请人可能需要提供额外的材料或进行补充说明。
5.签署合同和履约：一旦外债申请获得监管机构的批准，借款人和出借人将签署借款合同或债券发行文件。
合同将明确借款的具体条款和条件，包括利率、还款方式和期限等。
借款人需要按照合同条款履行还款责任，并及时支付利息。
6.履约和报告：借款人在借款期限内需要按时履行还款责任，并向相关监管机构提交外债还本付息和其他相关信息的报告。
这包括借款的使用情况、偿还情况、借款人的财务状况等。
同时，还需要遵守国家的相关政策规定和监管要求。
总结起来，外债业务办理流程包括准备阶段、填写申请表格、内部审批、监管机构审批、签署合同和履约，以及履约和报告等步骤。
在整个流程中，需要与相关部门和机构进行沟通和合作，确保借款的合规性和顺利实施。
同时，要遵守国家的相关法律法规和政策规定，保证借款的安全性和稳定性。
办理外债业务操作指引
办理外债业务操作指引一、外债风险及监管背景外债是指一个国家或地区和其他国家或地区之间的借贷关系。
由于外债涉及较大的债务风险，各国对外债进行严格的监管。
在中国，外债管理由中国人民银行领导，主要通过外汇管理局进行监管和管理。
为了保证外债业务的合规性和安全性，办理外债业务需要遵循一系列指引和规定。
二、外债准入与申请1.外债准入原则外债准入原则包括金融稳定、提振经济、投资效益和环境可持续性等方面的考虑。
在办理外债业务前，应先确保符合外债准入原则。
2.申请材料准备3.提交资料将准备好的申请材料提交给所在省级外汇管理局。
三、外债审批与登记1.审批程序（1）市场主体提交申请材料。
（2）省级外汇管理局对申请材料进行初步审查。
（3）省级外汇管理局将初审合格的材料报送中国人民银行外汇管理局。
（4）外汇管理局审核通过后，将同意债务融资登记申请告知申请人。
2.外债登记（1）申请人在办理外债业务后5个工作日内，需将相关外债信息登记报送至省级外汇管理局。
（2）外债登记材料包括《境外借款登记申请表》、《境外融资债券登记申请表》等相关文件。
四、外债管理与监测1.外债合规管理外债主体应加强对外债利息支付、兑付、销售与变现等业务的管理，并确保合规性。
2.外债信息报送外债主体需按规定将相关外债信息定期报送至外汇管理局。
3.外债额度管理外债主体应控制外债余额，按规定使用外债额度，并确保不超过外债限额。
五、外债还款与结清1.还款管理外债主体应按期履行还款义务，确保按时足额偿还本金和利息。
2.结清管理还款期限届满后，外债主体应及时办理外债结清手续，并将相关材料报送外汇管理局。
六、外债业务的风控与合规要求1.风险控制外债主体应加强风险管理，制定风险防范和控制措施，确保外债风险在可控范围之内。
2.合规要求外债主体应严格遵守相关法规和规定，确保外债业务的合规性。
办理外债登记申请书精选3篇
办理外债登记申请书(第一篇)此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
国家外汇管理局市中心支局：******兹有我公司，投资总额万美元，注册资本万美元，投资总额与注册资本差额万美元。
我公司注册资本已投入万美元，已按批文出资。
我公司已与公司签订了金额为美元、期限月的外债合同。
本次申请登记的外债到位后，我公司累计借用中长期外债万美元，短期外债余额为万美元，境外机构和个人担保履约额（按债务人实际对外负债余额计算）万美元，三者之和未超过其投资总额与注册资本的差额。
现就该签订的外债向你局申请办理登记手续，请予核准。
********有限公司（公章）联系人：******联系方式：********年**月**日办理外债登记申请书(第二篇)办理外债登记申请书合同编号：【编号】申请人：【申请人名称】日期：【申请日期】摘要:本申请书旨在向有关部门申请办理外债登记，符合相关法律法规和政策规定，保证合法合规。
请相关部门审查并办理相关手续。
正文:尊敬的【有关部门名称】：本人为【申请人名称】，特此向贵部门申请办理外债登记相关手续，提交必要的材料，具体如下：1. 申请人基本信息：- 中文名称：【申请人中文名称】- 英文名称：【申请人英文名称】- 注册地址：【申请人地址】- 联系人及联系方式：【联系人姓名】，【联系人电话】，【联系人邮箱】2. 外债基本信息：- 外债类型：【具体外债类型，例如：商业贷款、发债等】- 外债用途：【详细说明借款用途】- 外债金额：【具体金额】- 还款方式：【具体还款方式，例如：等额本息、到期一次性还本付息等】- 还款来源：【详细说明还款资金来源】- 贷款期限：【具体贷款期限，例如：3年、5年等】- 利率及调整方式：【具体利率及调整方式，例如：固定利率、浮动利率】3. 其他补充材料：- 【根据实际情况提供的其他必要材料，例如：相关许可证、授权书等】本人郑重声明以上所提供的信息真实、准确、完整，并愿意承担一切法律责任。
外债业务流程介绍
知书
• 银行认为必要的其他材料 2.外债账户关闭 • 申请书 • 针对前述材料应当提供的补充说 明 3.外债注销 • 申请书 • 《境内机构外债签约情况表》 • 针对前述材料应当提供的补充说 明 • 外管局规定：根据国家外汇管理 局2013年第19号文附件《外债登 记管理操作指引》第七条“外债 注销登记”办法。
在银行开专用账户 提款
Timeline
3个工作日后启用
※ 注1：每次往境外付汇需要税务局完税证明，税务局办理完税证明大概需要3个工作日。 ※ 注2：外债登记申请按照规定20个工作日批复，但可根据情况沟通缩短到5个工作日。
审核需提交资料以及外管局相关规定
Process 申请外债登记 （5个工作日内）
公司愿承担相应法律后果。”）
• 《境内机构外债签约情况表》 （验原件后返还。该表与外债 开户时留存件不一致的，非银 行债务人应提交盖章的最新表 格的复印件） • 与结汇资金用途相关的合同、 协议、发票、收款通知（收款 人）、付款指令（付款人）、 清单或凭证等证明文件 • 银行认为必要的其他补充材料 • 外管局规定：根据国家外汇管 理局2013年第19号文附件《外 债登记管理操作指引》第六条 “银行办理外债结汇”办法。
外债业务流程及时间表
I
租赁公司 签订合同等 事前准备 准备补充 资料
南山租赁
II
N 外管局 外债登记 申请 内部审查 Y 取得外债核准 (核准件）
V
外债注销
III
银行 开专用账户、 保函 提款 结汇
IIV
Байду номын сангаас支付设备款 还本付息 外债账户 关闭
I 事前准备 Process
探讨法律问题 确认可使用外债额度 协商合同条件 签订合同 3个工作日
中国金融机构海外发债流程
中国金融机构海外发债流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!中国金融机构海外发债流程为了满足金融机构海外资产配置和优化资金结构的需求，越来越多的中国金融机构开始通过海外发债来获取资金。
外债申请与还本付息流程
务证明 • 银行进帐单 • 外商投资企业FDI系统基本信息打印页面
银行支付本息
• 凭还本付息核准件即可于银行办理汇款 支付手续
办理外管局外债注销核准件
• 最后一笔外债偿还后5日内，需至SAFE注销该笔外债 的外债登记证
• 注销外债登记及外债账户申请书 • 外债签约情况表原件 • 外债登记证原件 • 银行进帐单原件 • 银行余额对账单原件
外债申请与还本付息流程
Content
• 外债的概念及限额 • 外债的取得方式 • 外债的申请流程 • 核发外债登记证 • 银行开立外债专户 • 外债进帐 • 外债的还本付息
外债的概念及限额
• Foreign Loan • 外资企业批准证书上投资总额和营业执
照上注册资本的差额
外债的取得方式
• 母公司贷款
• 扣缴义务人的营业执照、地税税务登记证、外国企业 法人证书（商业登记证）
• 支付外汇款项的有关凭据：如境外公司开具的发票， 或确认付款金额的商业函件
• 银行委托收款凭证
• 申请开具地税局对外支付税务证明
• 国税局开出的对外支付 税务证明 • 服务贸易等项目对外支付出具<<税务证明>>申请表 • 对外支付税务证明申请书
• 扣缴义务人的营业执照、地税税务登记证、 外国企业法人证书（商业登记证）复印件
• 支付外汇款项的有关凭据：如境外公司开具 的发票，或确认付款金额的商业函件
• 双方签订的正式合同或协议：需中文版本 • 非居民享受避免双重征税协定待遇申请表 • 银行委托收款凭证
办理外管局还本付息核准件
• 外债还本付息申请书 • 借款合同及外债签约情况表 • 债权人的还本付息通知书：需有与借款
外资企业借用外债
外资企业借用外债您好！一、办理流程及资料：债务人应按照国家有关规定借用外债，并向所在地外汇局办理外债登记（外债借款合同发生变更时，应按照规定到外汇局办理外债签约变更登记），提供以下材料：1.申请书。
2.外债合同正本及合同主要条款复印件，合同为外文的应另附合同主要条款的中文译本。
3.外商投资企业应提供批准证书、营业执照和外方股东资本金到位证明材料等文件。
4.针对前述材料应当提供的补充说明等。
办理外债签约登记后，可直接向境内银行申请开立外债账户，用于办理提款和还款，也可根据实际需要开立专门用于外债还款的还本付息专用账户。
外商投资企业借用的外债资金可以结汇使用。
二、外债金额主要根据外债借款合同金额计。
三、注意事项：1、外商投资企业借用外债应同时符合以下条件：（1）除另有规定外，外商投资企业借用的短期外债余额和中长期外债发生额之和不得超过商务主管部门批准的投资总额与其注册资本的差额（以下简称“投注差”）。
外保内贷项下担保人发生履约后形成的境内机构对外债务，按短期外债纳入“投注差”控制。
（2）外商投资企业首次借用外债之前，其外方股东至少已经完成第一期资本金的缴付。
（3）外商投资企业借用外债时，其外方股东应当缴付的资本符合出资合同或企业章程约定的期限、比例或金额要求。
（4）外商投资企业实际可借用外债额度等于外方股东资本金到位比例乘以“投注差”。
2.外商投资企业的中长期外债办理展期，或借用新的中长期外债偿还过去借用的中长期和短期外债时，在不增加该企业现有外债本金余额和不办理结汇的前提下，不重复占用外商投资企业的“投注差”。
3、.外商投资性公司的外债规模按以下原则管理：注册资本不低于3000 万美元的，其短期外债余额与中长期外债发生额之和不得超过已缴付注册资本的4倍；注册资本不低于1亿美元的，其短期外债余额与中长期外债发生额之和不得超过已缴付注册成本的6倍。
4、以下含有外国投资的境内机构，除另有规定外，其举借外债参照境内中资企业举借外债的规定办理：(1)外国投资者出资比例低于25%的境内企业；(2)投资总额与注册资本相等的外商投资企业；(3)外国投资者比例不低于25%，但未明确投资总额的外商投资企业。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
23 October 2009
1 1
Content
• • • • • • •
外债的概念及限额
外债的取得方式 外债的申请流程 核发外债登记证 银行开立外债专户
外债进帐
外债的还本付息
2
外债的概念及限额 • • Foreign Loan 外资企业批准证书上投资总额和营业执 照上注册资本的差额
6
银行开立外债专户 • 凭核准件至银行开立外债专户
7
外债进帐 • 收到款项后必须在期限（通常为5天）内 至SAFE备案并至银行结汇，否则借款将 被退回并需要交罚金
8
外债的还本付息（一次性还本付息） • • • • • 代扣代缴BT和EIT并向税务局申请开具 对外支付税务证明 办理外管局还本付息核准件 银行支付本息 办理外管局外债注销核准件 银行外债账户注销
13
银行支付本息 • 凭还本付息核准件即可于银行办理汇款 支付手续
14
办理外管局外债注销核准件 • 最后一笔外债偿还后5日内，需至SAFE注销该笔外债 的外债登记证
• • • • •
注销外债登记及外债账户申请书 外债签约情况表原件 外债登记证原件 银行进帐单原件 银行余额对账单原件
15
银行外债账户注销 • • • • • 外管局外债注销核准件原件 银行销户申请书 法人授权委托书及法人护照复印件一份, 经办人身份证原件及复印件一份 账户印鉴卡原件
9
代扣代缴BT和EIT并向税局申请开具对外支付税务证明
•
初次于国税局办理代扣代缴,需进行代扣代缴义务人登记
• • •
• •
代扣代缴义务人登记表 税务登记证副本 相关协议或合同 对外支付 税务证明单 服务贸易等项目对外支付出具<<税务证明>>申请表 对外支付税务证明申请书
填写代扣代缴税务报告表并缴纳税金 申请开具国税局对外支付税务证明
3
外债的取得方式
•
母公司贷款
• • •
•
额度：可借额度的100％ 时间：10个工作日左右 程序：手续相对简便，关联公司更灵活 额度：可借额度的90％ 时间：至少10个工作日左右，取决于信用证的开具 时间 程序：手续复杂，审核严格，所借款的外国银行最好 是母公司开户的某个 银行，且需要在信用证审批银 行的内部资质评估列表的高端
• • •
11
• 扣缴义务人的营业执照、地税税务登记证、 外国企业法人证书（商业登记证）复印件 • 支付外汇款项的有关凭据：如境外公司开具 的发票，或确认付款金额的商业函件 • 双方签订的正式合同或协议：需中文版本 • 非居民享受避免双重征税协定待遇申请表 • 银行委托收款凭证
12
办理外管局还本付息核准件 • • • • • • 外债还本付息申请书 借款合同及外债签约情况表 债权人的还本付息通知书：需有与借款 合同一致的有效签字或盖章 向债权人支付利息时，提供对外支付税 务证明 银行进帐单 外商投资企业FDI系统基本信息打印页面
• • •
10
• • •
•
扣缴义务人的营业执照、地税税务登记证、外国企业 法人证书（商业登记证） 支付外汇款项的有关凭据：如境外公司开具的发票， 或确认付款金额的商业函件 银行委托收款凭证 国税局开出的对外支付 税务证明 服务贸易等项目对外支付出具<<税务证明>>申请表 对外支付税务证明申请书
申请开具地税局对外支付税务证明
16
THANK YOU
17
信用证贷款
• •
•
4
外债的申请流程 • 外债合同：参见附件1
• • • •
借款期限 借款金额：必须固定 还本付息方式 适用法律：同意不受中国法律限制的―肯定 不行 • 资金用途 • 违约责任
• • 签约草表 外债本息变动反馈表
5
核发外债登记证 • 外汇管理部门核发的外债登记证是债务 合同生效必备的法律文件 参见附件2