用友U8V10.1 销售与应收款管理系统业务处理
用友ERP-U8v10.1下现金折扣销售业务之会计处理
用友ERP-U8v10.1下现金折扣销售业务之会计处理张晓磊摘要：带有现金折扣条件的销售业务在用友ERP-U8v10.1下供应链系统中操作涉及众多模块，业务流程复杂，是软件使用者操作的难点和重点。
本文结合具体例子介绍操作流程及注意点，以帮助软件学习者掌握现金折扣销售在用友ERP-U8v10.1供应链系统中的操作。
关键词：用友ERP-U8v10.1；现金折扣一、引言在用友ERP-U8v10.1的供应链管理系统中，销售管理系统是非常重要的组成部分，它可以与ERP-U8v10.1其他子系统集成使用，如与库存管理、采购管理、质量管理、存货核算等集成使用，实现物流的管理，也可以单独使用，对销售发货、销售开票进行简单的统计。
本文以现金折扣销售业务为例介绍供应链销售业务具体操作流程。
二、现金折扣销售业务在用友ERP-U8v10.1供应链系统中操作流程现金折扣销售业务在用友ERP-U8v10.1中处理涉及到销售管理、应收款管理、存货核算等众多模块，业务流程复杂。
例：2016年1月16日，恒申商贸有限公司与步步高超市签订汇源1L100%橙+苹果礼盒装、汇源1L100%桃+葡萄礼盒装的购销合同，增值税发票注明的售价均为480元，增值税额均为8160元，数量各自是100箱，规定的现金折扣条件为：2／10，1／20，n ／30，货已发出。
2016年1月23日，收到步步高超市价税款，按照合同约定给予现金折扣，共计110400元。
采用先进先出法结转销售成本，收款和现金折扣需合并制单。
业务分析：1月16日的业务是签订销售合同、开票发货、有付款条件的业务。
1月23日的业务是有现金折扣的销售收款业务。
岗位分析：1月16日，销售部填制销售订单（审核）、销售专用发票；仓储部填制销售出库单（审核）；财务部审核发票、单击，记账并制单。
1月23日，财务部人员甲填制收款单，财务部人员乙审核收款单、核销并制单。
三、供应链系统操作流程1.填制销售订单由销售主管在企业应用平台里执行“业务工作”→他业务收入—结转”科目本月的贷方发生额之和，即是本期主营业务收入和其他业务收入的净发生额之和。
用友U8V10.1 销售与应收款管理系统业务处理
业务一：销售工装车
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月10日，与格力电器（芜湖）有限公司签订购销合同（计算 现金折扣时不考虑增值税）
业务描述
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复核）； 仓储部李红填制销售出库单（审核）； 财务部黄小明审核发票、单据记账并制单。
业务解析
本笔业务是签订销售合同，开票发货的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P242-245
业务三：预收货款
业务描述 岗位说明 本笔解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月11日，与世纪联华超市签订购销合同。
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）； 财务部李卉填制收款单； 财务部黄小明审核收款单并制单。
业务流程
操作指导 详见教材P261-264
业务八：销售折让
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月14日，销售给欧尚超市有限公司的部分货架有质量问题， 双方协商给予10%折让。
业务描述
岗位说明
销售部张立填制红字销售专用发票（复核）； 财务部李卉填制收款单； 财务部黄小明审核发票、收款单、红票对冲、核销并制单。
本笔业务是签订以支付代销手续费方式的委托代销合同，发出代销商 品的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P299-301
业务二：收到芜湖恒泰贸易有限公司的代销清单
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月20日，收到芜湖恒泰贸易有限公司代销清单。
业务描述
用友U8财务业务一体化应用 第10章 销售与应收管理
10.1 工作情景 10.2 销售与应收款管理基本认知 10.3 销售管理实务 10.4 应收款管理实务
10.1 工作情景-问题
销售管理和应收款管理是两个不同的系统，那么都是
销售部门要使用的吗？
一个完整的销售业务涉及企业销售、仓储、财务等多 个部门，在整个业务过程中，各部门需要如何相互协 作呢？
10.2销售现收业务处理
10.2代垫费用处理-处理流程
销售专用发票 销售普通发票 销售调拨单 销售零售日报
单击【代垫】按钮 直接录入
生成代垫费用单
应收款管理
审核代垫费用单
生 成 其 他 应 收 单
审 核 其 他 应 收 单
形 成 应 收 款
10.2代垫费用处理-代垫费用制单
10.2直运业务-处理流程
10.2 委托代销业务
10.2分期收款业务处理
分期收款销售合同 （销售订单）
分期收款销售发货 （发货单）
分期开票 （销售发票）
分期收款 （收款单）
分期收款销售出库 （销售出库单）
结转成本
10.2 零售业务
销售管理 填制零售日报 应收款管理
复核零售日报
审 核 零 售 日 报
形 成 应 收 款
生成销售出库单
销售账簿及销售分析
10.2普通销售业务处理-处理流程
先发货后开票
录入销售订单并审核 （销售管理） 参照 录入发货单并审核 （销售管理） 销售出库单审核 （库存管理） 销售出库单记账 （存货核算） 销 售 出 库 单 生 成 凭 证 （存货核算）
参照 发票制单 生成销售发票 （销售管理）
发票审核 （应收款系统）
系统，负责销售出库业务的办理，登记库存台账；财务部客户端安
用友U8操作手册大全-应收款管理
用友、Users’Friend、UFSOFT、UFERP、U8、NC、iCRM 为用友软件股份有限公司的注册商标。 Windows, Windows NT, SQL Server 是 Microsoft Corporation 的注册商标。 本书中涉及的其他产品商标为相应公司所有。
在中华 ...................................................................................................................................................1
7.2.3 7.2.4 7.2.5 7.2.6
账龄区间设置 .......................................................................................................................................... 16 报警级别设置 .......................................................................................................................................... 16 单据类型设置 .......................................................................................................................................... 16 单据设计 .................................................................................................................................................. 16
销售管理模块日常业务处理_会计电算化原理与实务——用友ERP-U8 V10.1版_[共2页]
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会计电算化原理与实务︱︱用友E R P -U 8 V 1 0. 1版5．采购发票采购发票是供应商开出的销售货物的凭证，系统根据采购发票确定采购成本，并据此登记应付账款。
采购发票按业务性质分为蓝字发票和红字发票；按发票类型分为增值税专用发票、普通发票和运费发票。
6．采购结算采购结算也称为采购报账，在手工业务中，采购业务员拿着经主管领导审批过的采购发票和仓库确认的入库单到财务部门，由财务人员确定采购成本。
在本系统中采购结算是针对采购入库单和发票确定其采购成本。
采购结算的结果是生成采购结算单，它是记载采购入库单与采购发票对应关系的结算对照表。
采购结算分为自动结算和手工结算两种方式。
自动结算是由计算机系统自动将相同供货单位的，存货相同且数量相等的采购入库单和采购发票进行结算。
使用“手工结算”功能可以进行正数入库单与负数入库单结算、正数发票与负数发票结算，正数入库单与正数发票结算，费用发票单独结算。
手工结算时，可以结算入库单中部分货物，未结算的货物可以在今后取得发票后再结算。
手工结算可以同时对多张入库单和多张发票进行报账结算。
手工结算还支持到下级单位采购，付款给其上级主管单位的结算；支持三角债结算，即支持甲单位的发票可以结算乙单位的货物。
在实际工作中，有时费用发票在货物发票已经结算后才收到，为了将该笔费用计入对应存货的采购成本中，需要采用费用发票单独结算的方式。
9.3 销售管理模块9.3.1 销售管理模块功能概述销售管理模块是用友ERP-U8供应链管理模块的一个子模块，它的主要功能包括以下几个方面。
1．销售管理模块初始设置销售管理模块初始设置包括设置销售管理模块业务处理所需要的各种业务选项、基础档案信息及销售期初数据。
2．销售业务管理销售业务管理主要处理销售报价、销售订货、销售发货、销售开票、销售调拨、销售退回、发货折扣、委托代销、零售业务等，并根据审核后的发票或发货单自动生成销售出库单，处理随同货物销售所发生的各种代垫费用，以及在货物销售过程中发生的各种销售支出。
财务业务一体化实训教程(用友U8-V10.1)(微课版)第7章 销售与应收业务
3.1 业务概述与分析(3)
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
3.1 业务概述与分析(4)
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
3.2 预备知识
• 商业折扣, 是企业在销售商品时，先打折再销售，折扣
在前销售在后，是在交易成立及实际付款之前予以扣除， 所以对库存现金和主营业务收入不产生影响。商业折扣需 要明列出来，通常以百分数如5%、10%的形式表示，买方 只需按照标明价格的百分比付款即可。
1.4 关键操作截图(4) 销售发票制单结果
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
1.4 关键操作截图(5) 存货出库凭证
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
1.4 关键操作截图(6) 第二批发货单
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
2.先发货后开票 (有定金和代垫运费)
C07 销售与应收业务
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
• 先发货后开票(分批发货和 全额收款) • 先发货后开票(有定金和代 垫运费) • 开票直接发货（有报价和 折扣） • 分期收款业务（现结） • 委托代销业务 • 销售收款与转账业务 • 销售退货业务（现结） • 售后回购的销售业务（融 资性质）
《财务业务一体化》（用友U8V10.1版）配套PPT
2.2 预备知识
• 定金是指在合同订立或在履行之前，支付一定 数额的金钱作为担保的担保方式。在用友 ERP-U8中，销售业务的定金通过“预收款” 反映。 • 销售业务中，代垫费用指随货物销售所发生的、 不通过发票处理而形成的，暂时代垫将来需向 客户收取的费用项目，如运杂费、保险费等。 代垫费用实际上形成了对客户的应收款。
用友U8V101财务业务一体化操作手册d
用友U8经管软件操作手册一、总账日常业务处理日常业务流程填制凭证审核凭证凭证记账期间损益转账凭证生成月末结帐总帐打开报表追加表页录入关键字计算表页报表完成报表作废凭证直接记账1、进入用友企业应用平台。
双击桌面上的在登录界面如设置有密码，输入密码。
没有密码就直接确定。
2、填制凭证进入系统之后打开总账菜单下面的填制凭证。
如下图直接双击填制凭证，然后在弹出凭证框里点增加。
制单日期可以根据业务情况直接修改，输入附单据数数（可以不输），凭证摘要（在后面的可以选择常用摘要），选择科目直接选择（不知道可以选按F2或点击后面的），如果科目为往来科目则要输入往来单位名称，可以直接选择或在《供应商》《客户》处输入往来单位名称的任意一个名称然后再点将自动模糊过滤。
如果往来单位为新增加的单位则在选择的框中点“编辑”选中往来单位的分类然后点增加输入往来单位的编号和简称，然后点保存。
增加好之后退出返回单位列表。
确定往来单位后确定或双击单位名称。
输入借贷方金额，凭证完后如需继续作按增加自动保存，按保存也可，再按增加。
3．修改凭证没有审核的凭证直接在填制凭证上面直接修改，改完之后按保存。
（审核、记帐了凭证不可以修改，如需修改必须先取消记帐、取消审核）。
4．作废删除凭证只有没有审核、记帐的凭证才可以删除。
在“填制凭证”第二个菜单“制单”下面有一个“作废\恢复”，先作废，然后再到“制单”下面“整理凭证”，这样这张凭证才被彻底删除。
5．审核凭证双击凭证里的审核凭证菜单，需用具有审核权限而且不是制单人进入审核凭证才能审核(制单单人不能审核自己做的凭证)选择月份，确定。
再确定。
直接点击“审核”或在第二个“审核”菜单下的“成批审核”6．取消审核如上所述，在“成批审核”下面有一个“成批取消审核”，只有没有记帐的凭证才可以取消审核。
7．主管签字同审核凭证操作一样只是在选择凭证菜单的时候为主管签字8．凭证记账所有审核过的凭证才可以记帐，未审核的凭证不能记账，在“总帐——凭证——记账”然后按照提示一步一步往下按，最后提示记帐完成。
U8V10.1产品-应收款管理
应收款分析
• 账龄分析 • 业务总账 • 业务余额表 • 业务明细账 • 收款预测
•预收冲应收
•应收冲应付 •红票对冲
1.1 产品综述—主要业务介绍
课程提纲
一．产品概述
1. 产品综述 2. 应用角色 3. 产品接口
1.3应用角色
角色（或岗位） 岗位职责
1. 挄照会计制度的规定，设置会计账簿，审核应收 账的核算工作，制定岗位职责，工作安排等。 2.审核会计凭证。 3.编制月份应付款计划。 4.应收应付账龄分析及收付款预测。 5出具资金相关报表。
3.2收款业务—选择收款
可针对客户合同、项目、订单、収货单等迚行收款 自劢后台生成 审核 收款单 收款后自劢核销収票等应收业务
3.2收款业务—结汇业务
自劢后台生成 审核 收款单 支持选择是否自劢核销 押汇戒结汇金额大于结汇单余额, 可支持继续押汇戒结汇操作
3.2收款业务—出纳/银行收款
3.1应收业务信用控制
启用销售系统
收款单保存时， 冲减信用额度。
3.1应收业务信用控制
未启用销售系统
选择此项，当票面金额+ 应收借方余额-应收贷方 余额>信用额度，系统会 提示您本张单据丌予保存 处理。
3.1信用控制
客户档案
选择信用单位 控制信用额度 录入信用额度
此处录入挄那个客 户迚行信用控制
7. 批流
8. 数据权限
四．其他说明
课程提纲
一．产品概述
1. 产品综述 2. 应用角色 3. 产品接口
1.1 产品综述—应用框架
应收
• 应收单录入 • 应收单审核 • 对账/催款
收款
• 收款单录入 • 收款单审核 • 票据管理
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
业务解析
本笔业务是签订销售合同，预售部分货款的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P245-248
业务四：收到货款
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月12日，收到格力电器（芜湖）有限公司货款。
业务描述
岗位说明
财务部李卉填制收款单；财务部黄小明审核收款单、核销 并制单。
业务解析
本笔业务是签订销售合同、开票发货、有付款条件的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P236-240
业务二：销售仓储笼
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月11日，与沃尔玛超市有限公司签订购销合同。
业务描述
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复 核）； 仓储部李红填制销售出库单（审核）； 财务部黄小明审核发票、单据记账并制单。
财务部黄小明进行坏账处理并制单。
业务流程
操作指导 详见教材P283
业务十三：计提坏账准备
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月15日（假设的期末），计提坏账准备。
岗位说明
岗位说明
财务部李卉对商业承兑汇票进行贴现，财务部黄小明制单。
业务流程
操作指导 详见教材P258-260
业务七：销售货架
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月13日，与欧尚超市签订购销合同。
业务描述
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复 核）； 仓储部李红填制销售出库单（审核）； 财务部黄小明审核发票、单据记账并制单。
业务解析
本笔业务是签订销售合同，开票发货的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P242-245
业务三：预收货款
业务描述 岗位说明 本笔解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月11日，与世纪联华超市签订购销合同。
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）； 财务部李卉填制收款单； 财务部黄小明审核收款单并制单。
业务流程
操作指导 详见教材P261-264
业务八：销售折让
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月14日，销售给欧尚超市有限公司的部分货架有质量问题， 双方协商给予10%折让。
业务描述
岗位说明
销售部张立填制红字销售专用发票（复核）； 财务部李卉填制收款单； 财务部黄小明审核发票、收款单、红票对冲、核销并制单。
业务解析
本笔业务是签订销售合同、开票发货、收到商业承兑汇票 的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P253-258
业务六：票据贴现
业务描述 岗位说明 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月13日，将2016年1月12日收到的美的厨卫签发并承兑的商 业承兑汇票（56345612）到银行贴现，贴现率为10%。
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复 核）；仓储部李红填制销售出库单（审核）；财务部黄小 明审核发票（制单）、单据记账。
业务流程
操作指导 详见教材P276-279
业务十一：汇兑损益处理
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月15日（假设的期末），录入调整汇率【6.2】，进行期末汇 兑损益的处理并生成凭证。
实训一 普通销售业务 实训二 直运销售业务 实训三 委托代销业务 实训四 销售退货业务 实训五 账表查询
本章重点
1.普通销售业务 2.直运销售业务 3.委托销售业务
本章难点
1.委托代销业务 2.销售退货业务
实训一 普通销售业务
业务一：销售工装车 业务二：销售仓储笼 业务三：预收货款 业务四：收到货款 业务五：销售工装车 业务六：票据贴现 业务七：销售货架 业务八：销售折让 4 业务九：发货收到余款 业务十：销售货架（外币销售业务） 业务十一：汇兑损益处理 业务十二：坏账发生
业务流程
本笔业务是有现金折扣的销售收款业务。
业务流程
操作指导 详见教材P249-251
业务五：销售工装车
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月12日，与美的厨卫电器签订购销合同。
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复 核）； 仓储部李红填制销售出库单（审核）； 财务部李卉填制商业承兑汇票；财务部黄小明审核发票 （制单）、收款单（制单）、单据记账。
业务解析
本笔业务是开票发货，收回余款的销售业务。
业务流程
操作指导 详见教材P269-274
业务解析
本笔业务是签订销售合同，开票发货的外币销售业务。
业务十：销售货架（外币销售业务）
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月14日，与鑫源进出口公司签订购销合同。
业务描述
业务一：销售工装车
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月10日，与格力电器（芜湖）有限公司签订购销合同（计算 现金折扣时不考虑增值税）
业务描述Βιβλιοθήκη 业务描述业务描述岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复核）； 仓储部李红填制销售出库单（审核）； 财务部黄小明审核发票、单据记账并制单。
岗位说明
总经理室李金泽录入调整汇率、财务部黄小明进行汇兑损 益处理并制单。
业务流程
操作指导 详见教材P280-281
业务十二：坏账发生
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月15日，将1月9日应向沃尔玛超市有限公司收取的应收账款 2650元转为坏账。
岗位说明
业务流程
操作指导 详见教材P266-267
业务九：发货收到余款
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月14日，向世纪联华超市有限公司开票发货。
业务描述
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售发票（现结、复核）；仓储部李红填 制销售出库单（审核）；财务部李卉填制收款单； 财务部黄小明审核发票（制单）、收款单（制单）、转账 （制单）、单据记账。