日常报销的分类 (3)
公司费用报销制度及报销流程(3篇)

公司费用报销制度及报销流程公司费用报销制度是指公司为了规范企业内部费用报销行为而制定的一系列规则和流程。
下面是一般的公司费用报销制度及报销流程:一、费用报销制度1. 费用报销范围:明确规定可以报销的费用种类,如差旅费、交通费、餐费、通信费等。
2. 报销标准:明确规定各项费用的标准和限额,如差旅费按照市内/市外标准进行报销。
3. 申请报销时间:规定报销申请的时间要求,如要求员工每月、每季度或每年进行费用报销。
4. 报销凭证:规定报销所需的费用凭证,如发票、收据等。
5. 报销审批流程:明确报销审批的层级和流程,如由部门经理审核后,再由财务部门进行审批。
6. 报销限制:规定一些特殊情况下的报销限制,如不予报销豪华餐饮费用、高档酒店费用等。
二、报销流程1. 填写报销申请:员工需要填写报销申请表,详细列明报销的费用种类、金额、日期等信息,同时附上费用凭证。
2. 提交审批:员工将填好的报销申请表和相关凭证提交给上级部门经理进行审批。
3. 部门经理审批:部门经理对报销申请进行审批,确认费用的合理性和准确性。
4. 财务部门审批:报销申请经部门经理审批后,由财务部门进行最终审批。
5. 报销款项支付:审批通过后,财务部门根据报销申请支付相应的报销款项给员工。
以上是一般性的公司费用报销制度和报销流程,具体的制度和流程可能会因公司规模、行业特点和管理要求等而有所差异,建议根据实际情况进行制定和执行。
公司费用报销制度及报销流程(2)公司费用报销制度是指为规范公司内部的费用报销行为而制定的一系列规定和流程。
它的目的是确保公司的费用支出合理、合法,并能及时有效地追溯和核对。
以下是一般的公司费用报销制度及报销流程:1. 费用报销范围:明确列出可报销的费用项目,包括日常办公费用、出差费用、业务招待费用等。
2. 费用报销标准:规定各项费用的报销标准和限额,包括各类费用的金额上限、报销比例等。
3. 报销申请:员工在发生费用后,需填写相关的费用报销申请表或报销单,包括费用明细、金额、日期等信息。
公司费用报销制度及报销流程模版(3篇)

公司费用报销制度及报销流程模版一、费用报销制度为保证公司的财务管理规范和资金使用合理性,制定以下费用报销制度:1. 费用报销范围公司的费用报销范围包括但不限于以下几个方面:- 差旅费:包括出差期间的交通费、食宿费、通讯费等;- 餐费:包括公务餐费用和外勤人员饮食费用;- 通讯费:包括电话费、手机费等;- 办公费:包括办公用品费用、印刷费等;- 培训费:包括员工培训费用和参加外部培训的费用;- 其他费用:包括公司业务所需的其他相关费用。
2. 报销标准及限额不同的费用报销项目设有不同的报销标准及限额,具体如下:- 差旅费:根据不同地区和出差距离的远近设定不同的交通费、食宿费、通讯费的限额;- 餐费:根据不同的人员身份和场合设定不同的餐费标准;- 通讯费:根据不同的业务需求和人员使用设定不同的通讯费限额;- 办公费:根据不同的办公用品和印刷品设定不同的办公费限额;- 培训费:根据不同的培训项目和参训人员设定不同的培训费限额;- 其他费用:根据具体情况设定其他费用的报销限额。
3. 费用报销流程及审批权限公司费用报销流程按照以下几个步骤进行:(1) 申请报销:员工根据实际需要在费用报销申请表中填写相关费用明细,包括费用项目、金额、时间等,并附上相应的发票或票据等凭证。
(2) 提交报销申请:员工将填写完整的费用报销申请表和相关凭证提交给直接上级审批。
(3) 上级审批:直接上级审批人对费用报销申请进行审批,并根据自己的审批权限决定是否批准。
(4) 财务审核:财务部门进行对已审批通过的费用报销申请进行审核,核实凭证的真实性和合规性。
(5) 报销付款:财务部门根据已审核通过的费用报销申请,将报销金额转账或支付给员工。
4. 费用报销申请表格及凭证要求费用报销申请表格需包含以下内容:- 申请人姓名及部门;- 费用报销明细表,包括费用项目、金额、时间等;- 相关凭证,如发票、票据、付款凭证等;凭证要求:- 发票和票据需真实有效,必须为原件或加盖公章的复印件;- 费用报销涉及差旅费、交通费等费用的,需提供交通工具票据或行程单等;- 费用报销涉及办公用品、印刷费等费用的,需提供购买凭证或加盖公章的申请单。
财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程报销是指把领用款项或收支账目开列清单,报请上级核销。
下面给大家分享财务报销制度及报销流程,一起来看看吧!财务报销制度及报销流程篇1第一部分总则第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一)出差借款:出差人员按总经理签字批条办理借款,出差返回一周内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款销账规定:(1)借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借款者原则上应在一周内办理销帐手续。
(五)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》,注明借款用途、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)。
(二)审批流程:经办人→主管部门经理审核签字→副总经理→财务经理复核→总经理审批。
(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、小车费用、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
第三条费用报销的一般规定(一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
(二)填写报销单应注意:根据票据分类填写;并注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改)。
公司财务报销制度及报销流程(3篇)

公司财务报销制度及报销流程一、概述财务报销制度是公司规范财务管理、加强成本控制的重要手段。
通过建立科学合理的报销制度和规范的报销流程,可以确保公司财务运作的规范性和透明度,提高公司管理的效率和准确性,防止财务风险的发生。
二、报销制度1. 报销对象公司员工及与公司存在相关合作关系的供应商、服务商等可以适用报销制度。
2. 报销范围公司根据业务需要和财务预算情况确定报销范围,包括但不限于:差旅费、交通费、通信费、办公费、采购费、业务招待费等。
3. 报销标准公司根据相关法规、政策以及公司实际情况,制定相应的报销标准。
报销标准应当合理、公平、公正,考虑到不同地区、不同岗位的差异。
4. 报销限额针对不同类型的费用,公司设定了相应的报销限额,超过限额的费用需要经过特殊审批方可报销。
5. 报销材料员工在报销时,需按照公司要求提交相关的报销材料,例如:费用报销单、发票、合同、凭证、行程单等。
6. 报销时间员工需在规定的时间内完成报销申请,逾期未报销的费用不再受理。
7. 报销审批根据公司规定,报销申请需经过相应的审批流程,包括直接主管审批、财务部门审批等。
三、报销流程1. 提交报销申请员工在报销前,先填写报销申请表,详细填写报销项目、费用金额、报销事由等信息,并附上相应的报销材料,然后提交给直接主管审批。
2. 主管审批直接主管收到报销申请后,根据实际情况进行审核,包括费用合理性、材料完整性等方面,确保申请的合规性和合理性。
3. 财务审核主管审批通过后,将报销申请及相关材料交由财务部门进行审核。
财务部门对报销申请的合规性、费用凭证的真实性进行核对,确保财务报销的准确性和合规性。
4. 财务支付财务审核通过后,将报销金额支付给员工或供应商,同时记录相应的财务凭证和相关报销信息,以便后续财务报表的编制和审计。
5. 报销归档报销流程结束后,财务部门将相关报销材料进行归档,以备将来的核查和审计。
四、报销制度执行与监督1. 培训与宣传公司需定期组织员工培训,介绍公司的报销制度和流程,强调其重要性和执行规范,并通过内部刊物、会议等方式对报销制度进行宣传,以保障员工对报销制度的了解和认同。
财务制度报销

财务制度报销一、报销范围1.差旅费报销:企业员工出差期间产生的交通费、住宿费、餐饮费等费用,必须按企业规定的报销标准进行报销,同时需提供有效的发票和明细清单。
2.招待费报销:企业员工接待客户、合作伙伴或参加商务活动所产生的招待费用,必须符合企业的招待标准,并经过相关审批流程。
3.办公用品费报销:企业员工购买办公用品或办公设备所产生的费用,必须符合企业的采购政策,且需提供有效的发票和采购清单。
二、报销流程1.填写报销单:员工在完成费用支出后,需填写企业规定的报销单,详细列明费用明细、金额、日期等信息。
2.附上相关凭证:员工需将报销单连同相关的发票、收据等凭证一并提交给财务部门。
3.审批流程:财务部门将对报销单进行审核,核对费用明细和凭证的有效性,同时进行审批流程,确保报销符合企业规定和政策。
4.财务支付:经过审批后,财务部门将通过企业的支付系统为员工进行费用报销,同时将报销明细记录在企业的财务系统中。
三、报销标准1.差旅费标准:企业通常会制定差旅费的报销标准,包括交通费、住宿费、餐费等,员工在出差时需按照标准进行费用支出。
2.招待费标准:企业通常会制定招待费的标准,员工在接待客户或参加商务活动时需按照标准进行费用支出。
3.办公用品费标准:企业通常会制定办公用品费的标准,员工在购买办公用品或设备时需按照标准进行费用支出。
四、报销政策1.报销时间限制:企业通常会规定员工在发生费用后的一定时间内进行报销,超过规定时间未报销的费用将不予以支付。
2.发票要求:企业通常会规定员工提供有效的发票和明细清单作为报销凭证,未提供有效发票的费用将不予以支付。
3.审批要求:企业通常会规定费用报销需经过相关部门的审批流程,确保报销符合企业政策和规定。
五、报销审核1.审核流程:财务部门会对报销单进行审核,核对费用明细和凭证的有效性,确保报销符合企业政策和规定。
2.审批流程:财务部门会进行审批流程,经过审批后方可进行费用支付。
报销的财务制度

报销的财务制度一、报销的定义报销是指企业员工在工作过程中因公出差、购买办公用品、参加会议等产生的费用,在规定的时间内向企业申请报销,并提供相关凭证以便企业进行费用核销和财务核对的一种行为。
二、报销的种类1.差旅报销:包括员工因公出差产生的交通费、食宿费、通讯费等费用的报销。
2.办公用品报销:包括员工购买办公用品、办公设备等日常办公费用的报销。
3.会议报销:包括员工参加会议期间发生的差旅费、会议费用等费用的报销。
4.业务招待报销:包括员工因招待客户、合作伙伴等而发生的餐饮费用的报销。
5.其他报销:包括因员工工作需要而产生的其他费用的报销。
三、报销的流程1.员工填写报销申请:员工在发生费用后,需按照企业规定的报销流程和格式填写报销申请表,并附上相关凭证如发票、行程单等。
2.提交审核:员工将填写好的报销申请表和相关凭证提交给直接主管或财务部门进行审核。
3.财务审批:财务部门对员工的报销申请进行审批,并核对费用是否符合政策规定和凭证的真实性。
4.报销发放:经过财务审批后,将报销款项发放给员工,并在财务软件中进行费用的核销。
5.报销单归档:已完成报销的文件和凭证需归档保存,以备日后查阅和审计。
四、报销的政策规定1.费用标准:企业应设定明确的费用标准,包括差旅费、餐饮费、办公用品费等,以便员工在报销时参照执行。
2.报销时限:企业应设定报销时间限制,规定员工需在费用发生后规定的时间内完成报销申请。
3.凭证要求:对于报销凭证如发票、行程单等,企业应有明确规定,并要求员工必须提供真实可靠的凭证方可报销。
4.审核流程:企业应设定明确的报销审核流程,保证费用的合理性和准确性。
5.违规处理:对于报销中出现的违规行为如虚假报销、虚增费用等,企业应有相应的处理措施,以维护企业的财务利益。
以上是关于报销的财务制度的介绍,通过建立完善的报销制度,可以有效管理企业的财务状况,避免不必要的浪费和风险,保障企业的经营发展。
希望以上内容对您有所帮助。
报销制度公司报销方案4篇精选

报销制度公司报销方案4篇精选【报销制度1】一、办公费办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。
⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部,行政部审批后交财务部审批。
⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。
⑶行政部购买人凭正式发票,印章齐全,经手人验收人签字,并附购买办公用品清单后报销。
二、差旅费差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用,下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。
⑴员工出差应填写“出差申请表”(见附表1),并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。
⑵员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
⑶员工差旅费报销标准。
①员工出差分“长途”和“短途”两种,即当天能往返的为“短途”,出差时间在一天以上的为“长途”。
②出差地点区分为1类区,2类区,港澳台地区三种,即:一类区:特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市;二类区:除一类区以外的地区。
③出差住宿费报销标准:(元/人/天)职务一类区二类区港澳台地区董事长实报实销总经理xxx-xxx元/天部门经理 xxx-xxx元/天一般职员xxx-xxx元/天④出差补助:指公司员工到深圳以外地区出差,每天给予50元补贴。
⑤员工出差交通费报销标准员工出差乘坐交通工具:公司总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船一等舱;部门经理级:可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船经济仓,但需报董事长批准、其余员工乘坐火车硬卧、轮、如特殊情况需乘坐飞机、软卧、硬卧需报董事长批准。
⑥员工长途出差交通费,部门经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;其余员工原则上不得随意乘坐出租车,如有特殊情况需乘坐出租车时,需经部门负责人批准方可报销。
⑷员工差旅费报销规定:①住宿费,交通费按规定标准执行,超标自付(如有特殊情况,超标部分由财务部核实后报董事长审批方可报销),节约归已。
费用报销财务制度

费用报销财务制度一、总则为规范费用报销管理,有效控制各项费用支出,保证企业财务稳健,特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有员工报销企业发生的各项费用。
三、费用种类1.差旅费:包括交通费、住宿费、餐费等。
2.办公费:包括办公用品费、水电费、电话费等。
3.业务招待费:指员工因公务需要招待客户、合作伙伴等所产生的费用。
4.劳务费:指企业向外部单位或个人支付的劳务费用。
5.培训费:指员工接受培训所产生的费用。
6.其他费用:指不属于以上分类的其他费用。
四、费用报销流程1.费用填报:员工在发生费用后,需凭相关票据填写报销单,详细列明费用明细、金额和用途。
2.费用审核:报销单需交由直接上级审批,审批人需核实费用真实性和合理性,如有疑问应与员工沟通。
3.费用报销:审批通过后,费用报销由财务部门办理,财务人员需核对报销单和相关票据,确保符合规定。
4.费用支付:审核无误后,财务部门将费用报销款项支付给员工。
五、费用报销标准1.差旅费:出差时,交通费按公务车辆标准进行报销,住宿费按规定标准报销,餐费按实际发生报销,超出标准的需提供详细说明。
2.办公费:办公用品费按需合理购买,水电费、电话费按实际使用量进行报销。
3.业务招待费:业务招待费需合理控制,不得超出规定标准,每次招待需填写招待清单,并附上相关票据。
4.劳务费:劳务费需提供明细清单和签署的合同,确保合规合理。
5.培训费:培训费需提供培训机构发的培训费用明细,确保符合规定。
6.其他费用:其他费用需提供详细说明和相关票据,确保合规合理。
六、费用报销注意事项1.费用报销应严格按照制度规定程序进行,不得擅自操作。
2.费用报销需提供真实有效的票据和清单,若有虚假情况将进行追究责任。
3.各项费用应按规定标准进行报销,超标费用须提供合理解释。
4.财务部门应及时将费用报销款项支付给员工,不得拖延。
5.财务人员需妥善保管相关票据和报销单,确保财务数据完整性和准确性。
七、费用报销记录1.财务部门需建立完善的费用报销记录档案,包括报销单、票据、清单等资料。
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日常报销的分类
1、工资费:适用范围:公司全体员工工资,各类奖金、津贴、补贴等相关支出。
2、福利费:适用范围:公司除工资费以外的各项费用包括员工的困难补助费,因公受伤的医药费、就医路费,本单位组织员工集体活动、旅游、聚餐、娱乐消费,节假日福利品,福利部门(食堂、宿舍)等发生的各项费用(即物品购置费、维修费等)。
3、招待费:适用范围:招待往来单位人员工作餐,招待用品(烟、酒、水果、茶等)。
4、差旅费:适用范围:员工到其他城市和地区餐饮、住宿以及乘车等相关费用。
5、交通费:使用范围:市区内因公外出的乘车路费。
6、通讯费: 适用范围:公司固定电话费、手机费以及电话安装费等。
7、燃油费:适用范围:公司交通工具用汽油、机油等相关费用。
8、其他业务费:适用范围:赠送给公司以外的单位或个人的烟、酒、收藏品等物品和各种形式的资金(现金、购物卡、代金券、债券等)。
9、办公费:适用范围:办公用品费、行政消耗用品费、书报费等。
10、水电费:适用范围:公司日常消耗用水、饮用水以及公司电费,
11、汽车费:适用范围:汽车保险、检修、过路费、停车费、洗车费、汽车装饰费等。
12、维修费:适用范围:公司固定资产、低值易耗品、办公用品等物品的日常维修维护而发生的费用。
13、广告费:适用范围:公司在报纸、电视、网络、广告牌等各种媒体宣传公司形象、招聘发生的费用。
14、劳保费:适用范围:公司日常劳动对身体起保护作用的保护用品、服装、鞋帽、手套等。
17、税费:适用范围:公司实际发生的相关税费包括印花税、房产税、车船使用税、土地使用税等相关税费。
18、职工生活费:适用范围:发生在职工食堂的各项费用,及职工的饮食费用。
19、材料费:适用范围:建筑用的各种钢材,一次性投入,不能反复使用
的材料,例如:拉丝,水电材料,钢筋,水泥,油漆等
20、邮寄费:使用范围:公司给客户邮寄发票、对账单、货品等的邮寄或快递费。
21、卸车费:公司配送药品到医院卸车费用、设备到医院医院的吊装费用等相关费用
22、其他:适用范围:除以上1-21项外,金额较小不经常发生的费用支出列入本项目。