机械制造企业销售分公司财务管理制度_New
机械设备销售财务管理制度
第一章总则第一条为规范公司机械设备销售财务管理工作，加强财务管理，提高资金使用效率，保障公司财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有机械设备销售业务，包括销售合同、收款、费用报销、货款结算等环节。
第三条公司财务部门负责制定、执行和监督本制度的实施。
第二章销售合同管理第四条销售合同必须符合国家法律法规，明确双方的权利和义务。
第五条销售合同应包含以下内容：（一）合同双方的基本信息；（二）机械设备名称、型号、数量、价格、交货时间、交货地点等；（三）付款方式、期限及违约责任；（四）售后服务及保修期限；（五）争议解决方式。
第六条销售合同签订后，销售部门应及时将合同报送财务部门备案。
第三章收款管理第七条销售部门在收到货款后，应及时将收款凭证报送财务部门。
第八条收款凭证应包含以下内容：（一）销售合同编号；（二）客户名称；（三）收款金额；（四）收款日期；（五）收款人签字。
第九条财务部门在收到收款凭证后，应及时核对并登记收款台账。
第四章费用报销管理第十条销售人员出差、样品邮寄等产生的费用，应按照公司相关规定进行报销。
第十一条报销单据应包含以下内容：（一）报销人姓名、部门；（二）报销事由；（三）费用金额；（四）报销日期；（五）附件。
第十二条财务部门对报销单据进行审核，确保报销事项真实、合规。
第五章货款结算管理第十三条销售部门应及时与客户进行货款结算，确保货款及时回笼。
第十四条货款结算方式包括现金、转账、支票等，具体方式由销售部门与客户协商确定。
第十五条财务部门在收到货款后，应及时核对并登记货款台账。
第六章监督与考核第十六条公司财务部门对销售财务管理工作进行监督，确保本制度的有效执行。
第十七条销售部门应定期向财务部门汇报销售财务状况，接受财务部门的监督检查。
第十八条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理。
第七章附则第十九条本制度由公司财务部门负责解释。
第二十条本制度自发布之日起施行。
注：本制度根据实际情况可进行修改和补充。
机械制造行业财务管理制度
第一章总则第一条为规范机械制造行业的财务管理工作，提高财务管理水平，确保财务信息的真实、准确、完整，促进公司健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合我行业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于机械制造行业的所有财务活动，包括但不限于会计核算、资金管理、成本管理、税务管理等方面。
第二章会计核算第三条会计核算应以实际发生的经济业务为依据，确保会计信息的真实、准确、完整。
第四条会计核算应遵循会计准则，按照国家统一的会计制度进行。
第五条建立健全会计凭证、会计账簿、财务报表等会计档案，确保会计档案的完整、安全。
第六条加强会计电算化建设，提高会计核算效率和质量。
第三章资金管理第七条建立健全资金管理制度，确保资金安全、合理、高效使用。
第八条严格执行资金支付审批制度，严禁无计划、无依据的资金支付。
第九条加强资金收支管理，确保资金收支平衡，降低财务风险。
第十条建立健全资金预算制度，按预算执行资金支出，提高资金使用效益。
第四章成本管理第十一条建立健全成本管理制度，加强成本核算和控制。
第十二条按照国家统一成本核算制度，进行成本核算。
第十三条加强成本分析，找出成本控制点，降低成本。
第十四条建立成本考核制度，将成本控制纳入绩效考核。
第五章税务管理第十五条严格遵守国家税收法律法规，依法纳税。
第十六条建立健全税务管理制度，确保税务申报准确、及时。
第十七条加强税务筹划，降低税收风险。
第十八条配合税务机关开展税务检查，提供相关资料。
第六章内部控制第十九条建立健全内部控制制度，加强财务风险防范。
第二十条加强财务审批权限管理，确保审批流程规范。
第二十一条加强财务监督，及时发现和纠正财务问题。
第七章附则第二十二条本制度由公司财务部负责解释。
第二十三条本制度自发布之日起实施。
本制度旨在规范机械制造行业的财务管理工作，提高财务管理水平，为公司的健康发展提供有力保障。
各相关部门应认真贯彻执行，确保本制度的顺利实施。
机械制造企业销售环节中的财务制度
机械制造企业销售环节中的财务制度机械制造企业是指专门从事机械制造行业的企业，一般包括机床制造、机械零部件制造、机械设备制造等多个细分领域。
在机械制造企业销售环节中，财务制度起着至关重要的作用。
本文将以1200字以上的篇幅，详细阐述机械制造企业销售环节中的财务制度。
一、销售合同和发票制度机械制造企业在销售产品时，首先需要与客户签订销售合同。
销售合同是双方约定和确认销售事项的法律文书，对于规范销售行为、保障企业权益具有重要意义。
财务制度要求在销售合同签订后，及时编制销售发票。
销售发票是机械制造企业确认销售收入的凭证，用于明确产品销售数量、价格和其他相关信息。
二、应收账款管理制度机械制造企业在销售产品后，通常会形成应收账款。
应收账款是指企业向客户销售产品或提供服务后所形成的未支付的金额。
财务制度要求机械制造企业建立完善的应收账款管理制度，包括及时核对应收账款的余额、定期与客户对账、合理设置信用额度、催收欠款等。
通过合理管理应收账款，可以控制企业的资金风险，提高企业的收益能力。
三、成本核算制度机械制造企业销售产品过程中，需要进行成本核算。
成本核算是指对销售产生的成本进行明确、准确的计算和核算的过程。
财务制度要求机械制造企业建立科学合理的成本核算制度，包括直接材料成本、直接人工成本、制造费用等的精确计算和核算。
通过对销售成本的准确核算，可以帮助企业合理定价，科学管理，提高企业盈利能力。
四、销售费用管理制度机械制造企业在销售产品过程中，通常需要支付一定的销售费用。
销售费用是指用于促销和销售活动的费用，包括广告费、促销费、销售员薪酬等。
财务制度要求机械制造企业建立销售费用管理制度，包括制定合理的销售费用预算、核实和审批销售费用、定期进行销售费用核算等。
通过合理控制销售费用，可以提高企业销售效率，降低销售成本，增加企业利润。
五、销售收入确认制度机械制造企业销售产品后，需要确认销售收入。
销售收入确认是指在产品销售交易符合一定条件时，将销售收入计入企业财务报表的活动。
机械制造行业财务管理制度
机械制造行业财务管理制度一、引言机械制造行业作为制造业的重要组成部分，面临着如何有效、科学地管理财务的挑战。
本文将探讨机械制造行业财务管理制度的重要性，并提出相应的管理方法和措施。
二、财务目标与管理原则1. 财务目标机械制造企业的财务目标应该是实现盈利最大化、资产最优化配置以及风险最小化。
以此为目标，企业应建立科学的财务管理体系，确保财务状况的健康发展。
2. 管理原则（1）科学性原则：财务管理应基于科学的理论和方法，充分分析和研究行业及企业的特点，确保财务决策的科学性和准确性。
（2）全面性原则：财务管理应涵盖企业各个方面，包括资金管理、投资管理、成本管理、财务分析等，确保全方位管理。
（3）灵活性原则：财务管理要有一定的灵活性和适应性，能够根据市场环境和企业内外部因素的变化作出相应的调整和应对。
（4）合规性原则：财务管理要遵循国家法律法规和相关政策，确保合规经营，规避风险。
三、财务管理制度建设1. 资金管理资金是企业生产经营的血液，对于机械制造企业来说尤为重要。
因此，在财务管理制度中应重点规范资金的使用、筹集和监控，确保资金的充裕和合理利用。
2. 投资管理机械制造企业通常需要面临大量的投资，包括技术改造、设备更新等。
在财务管理制度中，应制定明确的投资决策流程和评估指标，提高投资决策的准确性和科学性。
3. 成本管理成本是企业盈利能力的重要组成部分，对于机械制造企业来说尤为重要。
财务管理制度应建立完善的成本管理体系，包括成本核算、成本控制和成本优化等方面的规定，提高成本管理的精细化和效益性。
4. 财务分析财务分析是企业了解自身财务状况和经营绩效的重要手段。
财务管理制度应规定财务指标的分析方法和频率，确保财务分析能够及时准确地为企业决策提供参考依据。
四、财务管理制度的执行与监督1. 执行财务管理制度应以规范企业运作为目的，明确责任和权限，确保制度的执行。
企业应加强对员工的培训和教育，提高员工对财务管理制度的意识和遵守度。
机械制造公司管理制度财务
机械制造公司管理制度财务机械制造公司管理制度财务一、财务管理目标本制度的财务目标包括：1. 提高公司的经济效益；2. 提高公司的财务透明度和合规性；3. 增强公司的资金管理能力；4. 提高公司核算水平和预算管理水平；5. 增强公司风险控制能力。
二、财务人员分工本公司财务人员分工如下：1. 财务主管：负责公司财务总体规划和决策，确保公司财务运作的顺畅和安全；2. 会计部门：负责公司的会计核算和账务管理；3. 财务部门：负责公司的资金管理、预算管理、税务管理等内容。
三、财务基本制度1. 收支管理制度公司需要建立完善的收支管理制度，实现对每笔收支的合理安排和控制。
公司财务人员应对每笔收入和支出进行记录，并及时核对。
公司应当制定收入管理制度、费用审批制度等制度，以确保收支安全、准确、合规。
2. 会计核算制度公司的会计核算制度应符合国家有关法律法规、会计准则、税务法规等规定。
财务人员应正确记录每一笔经济业务，保证会计账簿真实、准确、完整、及时。
会计人员还应负责定期进行财务报表填报、归档、保存等工作。
3. 预算管理制度公司需要制定财务预算、年度经营计划等预算管理制度，以保证公司财务预算的透明、有效性和稳定性。
在制定财务预算和经营计划时，需要进行严格的科学计算和评估，确立合理的预算指标，合理分配各部门的预算。
4. 资金管理制度公司需要建立有效的资金管理制度，申请资金时需经过预算、审批、支付等步骤，确保资金使用的准确性和合法性。
同时，公司还需要制定资金流动计划、资金收付汇总表等，以随时掌握公司资金状况。
5. 纳税管理制度公司需要建立完善的纳税管理制度，按时、及时向税务机关申报缴纳各种税费。
纳税管理制度应该包括税务注销、税务登记等流程，并依照国家相关的税法规定完善纳税信息报告。
四、财务报表公司应按照法律法规和公司管理制度，定期编制财务报表。
财务报表应真实、准确、完整地反映公司的财务状况以及经营成果。
公司应及时对财务报表进行审核、确认、签发、归档等工作。
机械制造公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规、制度的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司财务部门应认真贯彻执行国家财务会计法律法规，遵循权责发生制原则，确保会计信息的真实、准确、完整。
第三条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督等各个环节。
第二章财务管理职责第四条公司财务部负责制定和实施财务管理政策，建立健全财务管理制度，对公司财务状况进行监督和管理。
第五条财务经理负责组织本公司的财务管理活动，具体职责如下：（一）编制和执行公司年度财务预算，确保财务预算的合理性和可行性；（二）监督公司财务收支，确保资金安全，防止资金浪费和流失；（三）定期进行财务分析，为管理层提供决策依据；（四）组织会计核算工作，确保会计信息的真实、准确、完整；（五）负责公司财务报告的编制和报送。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则：（一）资金筹集合理，确保公司资金需求；（二）资金使用高效，降低资金成本；（三）资金安全，防范财务风险。
第七条公司资金筹集渠道包括但不限于：（一）银行贷款；（二）股东投资；（三）内部资金调拨。
第八条公司资金使用应严格按照预算执行，不得擅自改变资金用途。
第四章财务核算第九条公司会计核算遵循权责发生制原则，以实际发生的经济业务为依据，保证会计信息的真实性、准确性和完整性。
第十条公司应建立健全会计核算制度，明确会计核算流程，规范会计核算行为。
第十一条公司应定期进行财务报表编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保财务报表的真实、准确、完整。
第五章财务监督第十二条公司财务部对财务活动进行监督，包括：（一）对财务预算执行情况进行监督；（二）对财务收支进行监督，确保资金安全；（三）对会计核算工作进行监督，确保会计信息的真实、准确、完整。
第十三条公司内部审计部门对财务活动进行审计，确保财务活动的合规性和有效性。
机械行业财务管理制度
机械行业财务管理制度机械行业财务管理制度一、制度目的本制度的目的是为了规范和优化机械行业财务管理工作，确保财务信息的准确性、完整性和及时性，提升机械企业的财务管理水平，保障企业健康发展。
二、制度适用范围本制度适用于机械行业下属所有企业，包括生产企业、销售企业、服务企业等。
三、制度内容1. 财务核算准则1.1 核算制度：机械行业财务核算应按照国家法律法规和会计准则进行，确保会计核算的真实性、准确性、合法性。
1.2 记账方法：按照借贷记账原则进行记账，确保账务记录的准确性和规范性。
1.3 报表编制：按照国家财务报告准则编制财务报表，确保财务信息的合规性和及时性。
2. 预算管理制度2.1 预算编制：每年制定年度预算，包括收入预算、支出预算和利润预算，确保企业财务目标的实现。
2.2 预算执行：严格按照预算执行，确保收支平衡，避免超支和资金浪费。
2.3 预算控制：设立预算控制系统，定期进行预算执行情况的监控和评估，及时调整预算计划。
3. 资金管理制度3.1 资金调度：根据企业的资金需求，合理安排资金调度，确保资金的合理流动和利用。
3.2 资金监控：设立资金监控系统，实时跟踪企业的资金流入流出情况，提前预警风险。
3.3 资金优化：优化资金结构，合理配置资金，降低资金成本，提高资金利用效率。
4. 征信管理制度4.1 客户征信：建立客户征信档案，及时更新客户信用信息，降低坏账风险。
4.2 供应商征信：对供应商进行审查，评估供应商的信用状况，选择合适的供应商合作。
4.3 内部征信：对企业内部员工进行信用调查，确保员工的诚信。
5. 税务管理制度5.1 税务合规：严格依法纳税，确保企业遵守相关税法法规，降低税务风险。
5.2 税务筹划：合理规避税务风险，提高税务效益。
5.3 税务申报：按照国家规定的税务申报时限和程序进行申报，确保申报的准确性和及时性。
四、制度执行本制度应由机械企业财务部门组织实施，负责制度的解释、执行、监督和评估。
机械制造企业销售分公司财务管理制度
机械制造企业销售分公司财务管理制度一、总则为规范机械制造企业销售分公司的财务管理工作，提高财务管理水平，制定本制度。
本制度适用于机械制造企业销售分公司。
二、会计核算1、财务核算制度机械制造企业销售分公司应按照法律、法规的要求，建立健全财务核算制度，确保财务信息可靠、准确、及时、完整。
财务核算具体工作如下：（1）核算凭证：销售分公司应规范凭证的书写，所有凭证必须经过财务部门审核、核对后，方可入账。
（2）资产清查：机械制造企业销售分公司应按照公司规定的资产清查制度进行财产清查。
（3）记账凭证：所有记账凭证应经过复核后方能录入系统，禁止模糊记账、错帐、不记账等行为。
2、工资核算制度机械制造企业销售分公司应建立健全工资核算制度，确保员工工资计算准确、及时。
工资核算具体工作如下：（1）工资计算：由财务部门负责根据员工工作时间、工作量、绩效、考勤等情况计算工资。
（2）工资发放：由财务部门负责工资发放，确保员工工资及时准确支付。
3、其他核算制度机械制造企业销售分公司应建立健全其他核算制度，如费用核算、应收账款核算、存货核算、成本核算等，确保各项核算工作的准确性。
三、预算管理1、预算编制机械制造企业销售分公司应制定年度预算，并在年度内进行分月度管理。
预算编制具体工作如下：（1）预算材料：各部门应提供预算编制所需材料。
（2）预算制定：由财务部门牵头制定销售分公司年度预算，预算编制应符合公司制度规定。
2、预算执行机械制造企业销售分公司应加强预算执行管理，确保预算合理，预算执行具体工作如下：（1）预算控制：由财务部门进行预算控制，对各部门实施严格预算控制。
（2）预算分析：定期对预算执行情况进行分析，及时发现预算执行过程中出现的问题并予以解决。
3、预算调整机械制造企业销售分公司应定期对预算进行调整，确保预算合理。
预算调整具体工作如下：（1）调整原因：调整预算前应明确调整原因，并审批通过。
（2）调整记录：预算调整后应及时进行记录，并进行审批。
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机械制造企业销售分公司财务管理制度
机械制造企业销售分公司财务管理制度
1 总则
为了加强公司的实物资产管理，加速应收帐款的回笼，确保公司资产安全完整，特制订本规定。
2 销售分公司的性质
2.1销售分公司是指在公司住所以外由威孚公司销售部门设立的从事经营活动的具有销售行为的机构，不具备法人资格，不独立承担民事责任及对外签订合同。
2.2 销售分公司由分公司所在地机关核准登记，发给营业执照。
2.3 依据国、地税规定，分公司在当地领取销售发票，当地交纳增值税，当地交纳地方税种，所得税由分公司与所在地地税局商定，在当地交纳或返回总公司交纳。
2.4 销售分公司销售本公司产品时，与总公司及与客户之间均采用开票结算的方式，即总公司将产品卖给分公司，分公司开票将产品卖给客户，最终客户的应收款项明细及余额反映在销售分公司。
2.5 销售分公司的库存产品保管责任为销售分公司，其产权属于威孚公司。
2.6 总公司对销售分公司采用收支两条线，即分公司收到的货款全额入总公司帐户，分公司需发生的各项支出有三种支付模式，第一种：各项费用全部发生在分公司，在分公司利润中列支；第二种：各项费用全部发生在总公司，总公司拨付备用金到分公司，分公司原始凭证到总公司报销，充抵备用金；第三种：一部分固定性费用在分公司列支，一部分可变性费用在总公司报销，至于何种费用在总公司（分公司）列支，双方事先共同确定。
无论采用何种支付模式，费用支出总额都须与分公司经营业绩（主要有销售品种、销售收入、应收帐款余额、应收帐款帐龄、内部利润等指标）挂钩。
3 销售分公司的帐册、报表、票据、凭证设置
3.1 由于销售分公司是具有销售行为的经营性机构，因此，无论采用何种费用支付模式，其帐册、报表设置都与具有独立法人资格的公司相同。
财务上至少应设置以下独立的帐册及报表：
帐册：a. 现金日记帐；b. 银行日记帐；c. 销售收入明细帐；d. 各类实物资产收、发、存台帐；e. 与客户的往来款项明细帐；f. 各类费用明细帐外部报表：a. 资产负债表；b. 利润表；c. 财务状况变动表；d. 应交税金表
3.2 销售分公司用于销售收、发、成本费用核算的票据、凭证，除特殊要求另行印制外，一般可采用威孚公司的空白票据、凭证。
3.3 销售分公司的公章、财务印鉴为经营活动中的重要法律依据，必须严格专人保管。
财务印鉴由公司财务部门统一印制，并由财务部门预留印鉴样本。
4 销售收入及价格管理
4.1 销售分公司只限于在威孚公司规定的销售范围内从事销售活动。
4.2 产品销售价格决定权在总公司，销售分公司可视客户情况在公司允许的最低限价之上进行浮动。
4.3 产品价格及浮动区间的发文部门为公司财务部门。
4.4 对于销售额达到一定规模的客户，可根据其销售额及回笼情况在公司每年制订的政策范围内给予优惠，由销售分公司向客户结算，但优惠结算资料须报公司财务部门审核，根据审批金额，由威孚公司结算给分公司。
但产品从公司总部运至销售分公司的运费需在结算的优惠内扣除。
4.5 低于公司规定的价格销售或超出公司优惠政策范围多结算的让利部分，由销售分公司在包干的费用中承担。
4.6 长期积压的库存商品，因其无法改制、保养或从经济的角度出发而无需退回公司总部的产品，可由销售分公司提出报告，由公司销售部门与财务部门共同商定处理办法，经公司领导批准后进行处理。
5 资金管理
销售分公司的资金严格实行收支两条线进行处理，货款一律不得截留或挪用。
由销售分公司在当地农业银行开立两个银行专户，一个为“收入专户”，一个为“费用专户”。
5.1 销售分公司业务员从客户收取的现金货款，必须在24小时之内解入销售分公司所在地中国农业银行的“销售收入专户”（节假日顺延）。
5.2 销售分公司的现金货款的收款及解款要及时登记“现金日记帐”，销售分公司的现金解款及银行汇款要及时登记“银行日记帐”。
6.5 商品库及三包库发生盘盈或盘亏，由销售分公司出具书面报告，经公司销售部及财务部核实后方可调帐。
7 应收帐款管理规定
7.1 销售分公司名下的应收帐款客户，由分公司负责催收，根据其信用程度确定产品赊销政策。
7.2 销售分公司名下的应收帐款客户，由分公司财务负责对帐，每半年至少对帐一次，并做好双方对帐清单。
由于未及时对帐丧失法律时效，对方不认帐的损失，销售分公司应负全部责任。
7.3 应收帐款的坏帐准备采用直接转销法，坏帐损失的确定必须符合下列条件：
7.3.1 债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回。
7.3.2 债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回。
7.3.3 债务人较长时间内未履行其偿债义务，并有足够证据表明无法收回或收回的可能性极小。
应收帐款坏帐的核销应由分公司提出分析报告，提交公司销售部门及公司财务部门审核，公司总部领导批准后方可核销。
对已确认为坏帐的应收帐款，并不意味着公司放弃了其追索权，一旦重新收回，应及时入帐。
如果由于销售分公司工作不力或个人行为造成应收帐款坏帐的，销售分公司或个人应负全部责任。
8 固定资产及低值易耗品的管理规定
使用期限超过一年的单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、设备、工具等资产均应作为固定资产，除此外购置的资产、物品作为低值易耗品处理。
8.1 销售分公司购置固定资产需事前以书面形式报告销售部门，经销售部门研究，报分管领导批准后，销售分公司方能购置。
销售分公司对固定资产和低值易耗品均应建帐，专人保管，定期盘点。
销售部门财务科应同时建立销售分公司资产管理帐户，定期与销售分公司核对。
当销售分公司负责人的工作调动时，所属资产应移交清楚，并由销售部门指定专人见证。
销售分公司的固定资产同时作为总公司的固定资产登记在案。
添置低值易耗品由销售部门批准，添置大额的低
值易耗品或创办期间一次性购买的低值易耗品由销售部门报总公司领导批准后方可购买。
8.2 各类固定资产折旧计提年限及计提办法按公司财务部门规定执行。
9 会计人员管理规定
9.1 销售分公司聘用1人或1人以上会计人员。
9.2 会计人员由总公司委派本公司会计人员担任或在当地招聘。
在当地招聘
的会计人员必须具有二证：第一，具有中专以上财务学历证书，第二，具有会计上岗证书，同时会电脑操
作，方有任职资格。
在销售分公司开办的第一个完整的会计年度，要求有专职会计人员，以后根据具体情况可聘用兼职会计人员，但兼职会计人员也必须具有二证和会电脑操作才能录用。
9.3 销售分公司应聘会计人员必须由公司财务部门进行业务能力考核，考核
合格后方能上岗，其日常业务受公司销售部门财务领导。
工作离任时必须由公司财务部门委派人员进行工作监交。
9.4 销售分公司会计人员具有三大职能：核算、监督、管理，具体规定另行
制定。
9.5 销售分公司会计人员和出纳人员应该分设，不能由1人担任，会计人员
可以开票、做会计凭证（包括现金收付凭证）、记帐，但不得收付现金，有条件的分公司最好负责发货工作的人员也与会计人员分设。
出纳人员可以发货，收付保管现金，但不得记帐。
出纳人员职能可以是分公司的其他会计人员担任，也可以由分公司指定其他业务人员兼管，但必须有相对的稳定性，不得随意更换。
10 其他
10.1 会计年度为公历1月1日至12月31日，会计月度为上月26日至本月
25日。
10.2 各种票据（发票除外）由公司销售部门统一管理，票据均印有流水号，
由销售部门负责印制并建立领、用、存及销号登记，票据的基本联次保存5年。
销售分公司领用时以旧换新，一旦发生遗失或被盗，及时通知公司销售部门处理。
发票的使用根据税务部门规定执行。
10.3 销售分公司应于每月1日前将会计报表及公司要求的有关内部财务资
料报公司销售部门和财务部门，以便公司财务部门编制合并报表。
10.4 销售分公司应定期与公司总部核对往来帐，每年至少一次，将对帐结果报销售部门和财务部门。
10.5 销售分公司会计报表、会计帐簿、会计凭证及其他会计资料除当地主管机关需要的资料外，其余资料均作为内部资料，一律不得对外报送。
10.6 公司每年对销售分公司进行审计。
销售分公司领导离任时，必须进行离任审计。
10.7 本规定为公司审计、财务专项检查的依据。
附：三包签收单格式
无锡威孚公司三包产品签收单
年月日
制订部门：财务处负责人：窦钰管理处审定：宣建清。