第一章__现金规划 何斌锋

整存整取定期储蓄存款
储户事先约定存期，本金一次存入，到期一次 支取本息的定期储蓄。 存款分三个月、半年、一年、 二年、三年、五 年。本金一次存入，由储蓄机构发给存单，到期 凭存单支取本息。

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到期
零存整取定期储蓄存款
开户时预先约定期限，逐月存入本金，到期一 次性支取本息的定期储蓄。 存期分一年、三年、五年，存款金额每月由储 户自定固定存额，每月存入一次，中途如有漏 存，应在次月补存，未补存者，到期支取时按实 存金额和实际存期计算利息。

二、现金规划考虑的基本范畴
1. 对金融资产流动的要求 2. 持有现金及现金等价物的机会成本
交易动机
货币需求之 动机：
预防动机 投机动机

现金规划主要涉及在短期内现金流的一下问题决
策：

如何确保拥有足够的资金，以应付预期和非预期的花
费？

如何运用和分配剩余资金或现金流入？ 如何在现今流入不足时候取得现金？ 如何在短期内同时达到先进流动性和适当的报酬率？

现金概念

⑴现金，是指立即可以投入流通的交换媒介。 ⑵从相对广义上将，现金，在包含⑴范围的基础上，还包括银行 存款（包括支票账账户和储蓄账户的存款）、流通支票、银行汇 票、以及银行卡。 ⑶更加广义上讲，现金，包括⑴和⑵的范围，还包括3个月内变现 的有价证券。


在讨论个人理财相关问题的时候，通常是以最广义的现金 概念为基础的。
家庭收支储蓄表与资产负债表的细
目
五、现金规划的常见工具

（一）现金 （二）各种储蓄资金 （三）货币市场基金
（一）现金

现金是现金规划的重要工具。
现金的特点：流动性强，收益率低 需要关注通货膨胀的影响。


（二）各种储蓄

1. 活期储蓄 2.定活两便 6.个人通知存款 7. 定额定期储蓄
（一）利率
利率也称为利息率，是在一定日期内利息与本 金的比率 年利率以百分比表示 月利率以千分比表示 日利率以万分比表示

（二）存期
1．计算存期的基本规定 （1）一年按360天算，每月不分大月、小月、 闰月均按30天计算。 （2）算头不算尾 （3）储蓄存款到期日，以对年、对月为准， 如果存入日为到期日没有的日期，以应到期月 份最末一天为存款到期日。 （4）如定期存款到期日恰逢法定节假日
第三章
现金规划

乃至童子戏，聚沙为佛塔 ——《妙法莲华经· 方便品》
此章节主要学习内容




分析客户现金需求 了解部分现金相关比率 制定现金规划方案 现金规划的一般工具 现金规划的融资工具
一、什么是现金规划
现金规划是为个人或家庭短期需求而进行 的管理日常的现金及现金等价物和短期融 资的活动。 现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、 各类银行存款和货币市场基金等金融资产。

资产-负债=净资产 净资产的增加额=储蓄额+未实现资本利得或损失 +资产重估增值或减损 期末现金＝期初现金＋储蓄额＋资产负债调整的 现金净流入额
资产市价变动的调整


对于难以评估市值、流动性较差的房产、车、古董、 未上市股票等，可依成本入帐，平时不予调整，卖出 时直接记收益，列入净资产变动项目，但如短期内较 大波动，应自行调整； 对市价变动频繁且有客观价格的资产，可在编制资产 负债表时将未实现资本利得或损失记入净值；此时： 当期净值变动额＝当期储蓄额＋当期资产重估调整额 ＋当期未实现资本利得或损失

2．储蓄存款的原则

A、存款自愿 B、取款自由 C、存款有息 D、为储户保密
个人存款账户实名制
2000年3月《个人存款账户实名制》 凡在我国境内金融机构开立存款账户的 个人必须使用真实姓名。Biblioteka 三、储蓄利息计算方法

（一）利率 （二）存期 （三）计算储蓄利息的有关规定 （四）计算利息的基本方法 （五）个人所得税征收管理规定

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存本取息定期储蓄存款
储户一次性存入整笔本金，按月或分次支取利 息，到期支取本金的一种方式。 存款分一年、三年、五年，到期一次支取本 金，约定利息期限和支取利息的次数，凭存单分 期支取，可以一个月或几个月取息一次。 如到期取息日未取息，以后可随时取息。

为鼓励城乡居民以储蓄方式，为其子女接受非 义务教育积蓄资金，促进教育事业发展而开办的 储蓄。教育储蓄的对象为在校小学四年级（含四 年级）以上学生。 存期规定：教育储蓄存款按存期分为一年、三 年和六年三种。 本质：零存整取

通知存款

不约定存期，支取时需要提前通知银行， 约定支取日期和金额方能支取的存款。 按存款人提前通知的期限长短划分为1天通 知存款和7天通知存款两个品种。
三、量化分析指标
流动性比率 = 流动性资产/每月支出 = 3左右 根据客户的具体情况，兼顾资产的流动性 和收益性，进而提出有价值的理财建议。


一般来说，对于工作稳定、收入有保障的 客户来说，资产的流动性并非其首要考虑 的因素，可以保持较低的资产流动性比率。
而那些工作缺乏稳定性、收入无保障的客 户来说，资产流动性就比较重要。

存款利息 一年只算360天？




一年有365天，人人都知道，但在银行乃至许多金融 机构眼里，一年只有360天。近日，有媒体质疑银行业的 计息规则：银行计算贷款日利率时以360天为准，收取贷 款利息却按实打实的365天，每年多收5天利息，由此推算， 银行业一年获利超百亿元！ 北京一家外贸企业近日指责银行多收利息：“先将年 利率换算成日利率，然后按实际贷款的天数收取。”这笔 账是这么算的： 该公司有笔1000万元的贷款，期限1年，利率以央行 规定的基准利率上浮30%，即8.528%。银行先按 8.528%÷360计算出日利率，再用1000万×日利率×365天， 共收取利息864644元，整整多收11844元。换句话说，实际 利率是“8.528%÷360×365”才对。 不要小看这短短5天，以全行业处理的巨大资金来算， 所涉金额惊人。中信银行信贷管理部总经理孙建林于2007 年发表过一篇文章，他根据当时的存贷款余额、利差计算， 发现360天计息的方法使银行一年多收175.7亿元的贷款利 息、多付70.8亿元的存款利息，多收利息超过100亿元！

现金规划原则
短期需求可以用手头的现金来满足 预期的或者将来的需求则可以通过各 种类型的储蓄或者短期投、融资工具 来满足。


现金管理

是指在整个家庭财产中，保留合适比例的现金及现金 等价物，以满足家庭需求的过程。

它是实现个人理财规划的基础；是帮助客户达到短期
债务目标的需要。 现金规划的目的是满足对日常的、周期性开支、突发 事件和未来消费的需求，以保障个人或者家庭成员生 活质量和状态的持续性稳定。
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整存零取定期储蓄存款
一次存入整数本金，分次平均支付本金，到期 一次支取利息的定期储蓄方式。 开户时由储户确定存入金额、存款期限及支取 次数，银行发给寄名存单，储户按期平均支取本 金，到期支取利息。 本金一次存入，存期分一年、三年、五年。

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3.整存整取 4.零存整取 5.存本取息
类别 活期储蓄
起存金额 一元起存，多存不限
备注 自2005年9月21日起，个人活期存款按季结息，按结 息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日。 存期不满三个月，按活期计息，存期三个月以上不 满半年的，按三个月定期存款利率打六折计息；存 期半年以上，不满一年的，按半年定期存款利率打 六折计息；一年以上无论存期多长，均按一年期存 款利率打六折计息。 存期分三个月、半年、九个月、一年、二年、三年 和五年，到期凭存单支取本息。存期越长，利率越 高。
（四）计算储蓄利息的有关规定
1．以元为计息单位，元以下角分不计息。 2．计息计至厘位，保留至分位，分以下四舍 五入 3．各种储蓄存款除活期(存折)年度结息可将 利息转入本金生息外，其它各种储蓄不计复息。 4．逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存 期的部分，除约定自动转存的外，一律不计复 息
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负债总计
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从单据凭证着手记帐

每月需保留的收支单据如下：



薪金收入及所得税、四金支出 其它收入额 已实现资本利得或损失 现金取款额 现金消费支出额 刷卡消费签帐额 信用卡缴款额 利息支出额 保费支出额
从单据凭证着手记帐

本月收支储蓄表可据以下作出： 本月收入＝薪资收入＋存折上利息收入＋活期存款估计利息收入＋便 条记录其它收入＋股票交割单记录计算出的资本利得或损失

现金规划的工作要求：
1.
电话预约 2. 准备会谈所需的资料 3. 迎接客户 4. 正式会谈前的铺垫
现金规划的工作程序：
1. 向客户说明现金规划 2. 收集与客户现金规划有关的信 息 3. 引导客户编制月（年）度收入 支出表 4. 确定现金及现金等价物的额度
四、编制收入支出表
分为三栏，收入、支出和结余 一般以12个月为一个编制周期 为了和现金规划更好的衔接起来，以一 个月为周期进行编制。
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定活两便储蓄存款
整笔存入本金，不存定期，随时可以支取的一 种储蓄。 一般50元起存，由储蓄机构发给存单,存单分 记名、不记名两种，记名式可挂失，不记名式不 挂失。存期一般有四个档次：一是不满三个月， 二是三个月以上不满半年，三是半年以上不满一 年，四是一年以上。