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Chapter 4 Documents in International Settlements
–
functions
Evidence for the exporter to fulfill the sale contract; representation of the goods; financing means. – Requirements: accurate, complete, timely, tidy requirements for making documents (Article20b); requirements for signatures in documents; requirements for the number of original documents and copies (article20c); Requirements for authentication (article20d) requirements for issuance date (article22).
Chapter 4 Documents in International Settlements
introduction of documents – classifications financial documents: bills of exchange, promissory notes and checks; mercantile documents: commercial invoice, transport documents, insurance policies and other documents. – the importance of documents
国际金融00076第八章 国际结算 笔记
第八章国际结算一、国际结算体系1.【识记部分】（1）国际结算国际结算亦称“国际清算”。
通过国际间的货币收付，对国与国之间由于经济、政治和文化往来而发生的债权债务予以了结清算。
由国际贸易及其从属费用引起的货币收付称贸易结算；由贸易以外的往来，如侨民汇款、劳务供应、出国旅游、利润转移、资金调拨、驻外机构费用等引起的货币收付，称非贸易结算。
贸易结算是国际结算的主要内容。
在国际间收付款项直接通过运送货币金属结算的，称现金结算；利用票据转让和转账划拨结清债务的，称非现金结算或转账结算。
在前资本主义时期，国际结算主要通过现金结算进行。
（2）国际汇兑国际汇兑是指通过国际上银行的“汇”与“兑”来实现国与国之间债权债务的清偿和国际资金的转移。
“汇”是指货币资金在不同国家之间的转移，“兑”是指不同国家货币的相互转换。
（3）《日内瓦统一票据法》1930年，法国、德国、瑞士、意大利、日本、拉美一些国家等20多个国家在日内瓦召开国际票据法统一会议，签订《日内瓦统一汇票本票法公约》。
次年又签订《日内瓦统一支票法公约》。
两者合称《日内瓦统一票据法》。
但最终并未能真正成为世界通行的票据法。
（4）《英国票据法》英国的《1882年票据法》是总结里来的习惯法、特别法以及许多判例而编成。
该法共计97条，第1条至72条是有关汇票的法规，第73至84条订立了支票法规，第85至89条订立了本票法规。
1957年对支票法进行了补充和修订。
《英国票据法》比较强调保护票据的流通和信用功能化，在银行处理大量的票据实务方面，注重保护银行利益。
（5）中国票据法全国人大常委会八届十三次会议于1995年5月10日通过此法，并于1996年1月1日起施行。
2004年8月28日，第十届全国人大常委会第十一次会议通过改法的第一次修正，删除了原票据法中第75条本票出票人资格须由人行审定的条款，进一步削弱立法中的行政管理色彩。
（6）代理行代理行是指依据签订的代理行协议互相提供代理服务的银行。
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51、山气日夕佳，飞鸟相与还。 52、木欣欣以向荣，泉涓涓而始。
53、富贵非吾愿，帝乡不可期。 54、雄发指危冠，猛气冲长缨。 55、土地平旷，屋舍俨然，有良田美 池桑竹 之属， 阡陌交 通，鸡 犬相闻 。
61、奢侈是舒适的，否则就不是奢侈 。——CocoCha nel 62、少而好学，如日出之阳；壮而好学 ，如日 中之光 ；志而 好学， 如炳烛 之光。 ——刘 向 63、三军可夺帅也，匹夫不可夺志也。 ——孔 丘 64、人生就是学校。在那里，与其说好 的教师 是幸福 ，不如 说好的 教师是 不幸。 ——海 贝尔 65、接受挑战，就可以享受胜利的喜悦 。——杰纳勒 尔·乔治·S·巴顿
谢谢！
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Chapter3: International Settlement Instruments
※unconditional order to pay无条件付款命令
Pay to ABC co. Or order the sum of one thousand USD$. Pay to ABC co. Providing the goods they supply are complied with contract the sum of ten thousand USD$.不合法，违背无因性 Pay to ABC co. The proceeds in our No.1 account the sum of one thousand USD$.不合法 指明资金来源，有条件的，使银行受额 外条件限制 Pay to ABC co. or order the sum of ten thousand USD$ and （可去掉） charge/debit the sum to applicant’s account maintained with you.不 限定银行如何获得偿付 Pay to ABC co. or order the sum of ten thousand USD$ drawn under 签 发背景L/C No.12345 issued by XYZ bank, N.Y. dated on 15th. Aug. 2004.
payer in order to be paid.
※Restitution 返还型 当付款后资金的所有
权使用权合二为一票据退出流通
※Part4： 国际结算中的业务风险及防
范
Risks in bills Forgery of bills（票据的伪造） – 狭义的票据伪造，指假冒他人名义为出票 行为； – 广义的票据伪造，指假冒他人名义而为的 各种票据行为，包括出票、背书、承兑、 保证等票据行为的伪造。
国际结算听课笔记讲解
第一章国际结算第一节票据概述一、票据的含义广义的票据是指记载一定文字、代表一定权力的书面凭证，包括商业上使用的各种单据或凭证，如发票、提货单、栈单、仓单、保单等。
狭义的票据是专指依规定要式签发和流通的汇票、本票、支票等信用工具，是以支付一定金额为目的。
就本章内容而言，流通票据是专指狭义票据。
票据是出票人委托他人或自己承诺在特定时期向指定人或持票人无条件支付一定款项的书面凭证，它是以支付金钱为目的的特定证券，主要有汇票、本票和支票。
二、票据的特性1、设权性票据开立就是设定票据上的权利与义务关系。
票据持有人的票据权利随着票据的设立而产生，离开了票据就不能证明其票据权利。
票据的转移要交付票据，权利的行使要提示票据。
2、要式性(requisite in form) 票据是一种要式证券，即票据的制作必须具备法定的必要形式和内容，才可以产生票据的效力。
各国的票据法对这些必要项目都已作了详细规定。
3、文义性票据权利依据票据上文字的含义解释4、无因性（non-causative nature)票据是一种无因的证券，即票据是否成立完全不受票据原因的制约。
这里所说的原因是指产生票据上的权利义务关系的原因，即只要票据具备法定要式，债务人无权了解持票人取得票据的原因，应无条件支付款项，持票人也无须说明取得票据的原因。
这一特点有利于票据的流通转让（转让的方式见书）。
5、流通转让性(negotiability)票据是一种可以转让流通的有价证券。
根据《英国票据法》规定：除非票据上写出“禁止转让”字样，或有不可转让的意旨以外，持票人以正当手段取得票据后，都有权将其转让他人，且不必通知原债务人，对受让人而言接受票据即获得票据上全部权利。
6、金钱性（或有价性）票据是以货币金额为付给标的物的有价证券。
他必须以一定的货币金额表现并支付，而不能用实物或其他形式替代。
7、提示性票据上的债权人（持票人）请求债务人（付款人）履行票据义务时，必须先向付款人提示票据。
国际结算课程第二阶段学习笔记.doc
国际结算课程第二阶段学习笔记网院学号：__ 10011110585 _____ 批次：_____201010____ 专业：___ 电子商务 ____姓名：__ _牛映雪__ _____ 成绩：________一、学习内容1. 学习体系：国际结算第一阶段学习包括以下四个章节：第五章：国际贸易结算中的单据第六章：国际汇款第七章：托收2. 学习目标第五章需要掌握的内容有：商业单据的种类、作用及内容，官方单据的种类、作用，国际货物运输单据的种类、内容（重点）和国际货物运输保险单据的种类、内容等内容，还需要了解无纸贸易。
第六章需要掌握的内容有：汇款业务的基本原理、汇款业务的当事人、汇款业务的方式和“中心汇票”在汇款业务中的应用，同时理解汇款头寸的拨付方法。
第七章需要掌握的内容有：理解托收业务的基本原理，特别是托收的特点；理解跟单托收的条件，掌握托收业务中的资金融通和托收风险防范。
3. 各章节学习重点第五章国际贸易结算中的单据（学习时长：课件点播及光盘线下学习共三个小时，掌握程度：已熟练掌握并能较熟练的运用）1. 商业单据（1）商业发票含义：商业单据系指描述国际货物买卖的合同标的及相关事项的单据，通常由出口商根据合约的规定出具。
内容：首文、本文和结文，其中首文包含发票的名称、编号、出具日期及地点，出具人，抬头人，合同或定单号码，货物的装运状况等；本文有唛头、货物描述、货物数量、包装状况、贸易术语、单价与总额等。
作用：①反映了合同标的的基本状况，详尽地描述了货物的名称、数量、规格、单价、总值、包装及运输状况，是反映出口商履约情况的主要书面证明；②商业发票是全套单据的中心，是出口商必须提交的单据，其他单据的内容须与发票保持一致；③商业发票通常具有重要的价值及法律意义；④商业发票是进、出口商进行会计核算的原始凭证之一。
（2）形式发票形式发票是出口商应进口商的要求，开出的列有货物名称、规格、单价等的一种非正式发票，主要供进口商用于订货参考、申领进口许可证和办理其他进口手续。
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Chapter5 means of international settlement
For importer, Payment may have to be made prior to the arrival of the goods; By accepting a bill of exchange under the documents against acceptance collection, the importer incurs a separate legal liability on the bill of exchange besides his liability on the sales contract; In some countries, if a bill of exchange is protested, this can ruin the reputation of the importer.
Chapter5 methods of international settlement
– Reimbursement methods crediting vostro account of the paying bank: when paying bank opens a current account with the remitting bank, such as In cover, we have credited the sum to your account with us. Debiting remitting bank’s nostro account: when the paying bank maintains the remitting bank’s account, such as: Please debit the sum to our account with you, or You are authorized to debit the sum to our account with you.
国际结算笔记
国际结算（International Settlement）是指由于清偿国际间债权债务关系的需要而通过银行办理的不同国家之间的货币收付业务。
按照结算的原因进行分类：国际贸易结算（International Settlement of Trade）国际非贸易结算（International Non-trade Settlement）国际贸易结算，是指国际贸易经常发生货款结算，以结清买卖之间的债权债务关系，它是以物品交易、货钱两清为基础的有形贸易（Visible Trade）结算。
国际非贸易结算实质是因国际有形商品贸易以外的原因而产生的国际结算业务。
国际非贸易结算的主要内容：既有旅游、运输、保险、金融、咨询、电信等服务贸易或商品贸易的从属费用的收付和借用外债及偿还外债，也有国际直接投资及其收益的汇回、侨汇、国际资金捐赠等国际资金收付。
国际非贸易结算的特点是不需要组织商品进出口，主要以相互提供服务换取外汇，单方面转移通常也是非贸易结算的重要内容。
SWIFT是一个国际银行同业间非盈利性的国际合作组织，总部设在比利时的布鲁塞尔。
该组织成立于1973年5月，由北美和西欧15个国家的239家银行发起。
SWIFT具有自动输送、储存信息、自动加押或核押、以密码处理电文、归类文件、打印文件等功能。
SWIFT每星期7天运转，每天24小时运转。
目前，它已成为国际金融通信和国际结算的主体网络，是世界最大的金融清算与通信组织。
中国银行：于1983年2月率先加入SWIFT组织。
1985年5月正式开通使用SWIFT系统。
过户转让或通知转让：写出转让书的书面形式，表示转让行为并让转让人签名。
在债务人处登记过户，或书面通知原债务人，不因债权人更换而解除其债务。
受让人获得权力要受到转让人权力缺陷的影响。
在三个当事人之间，即权力转让人、债券受让人及原债务人之间完成转让行为。
交付转让：通过单纯交付或背书交付而转让票据，不必通知原债务人。
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第一章概述一、定义International settlement是对国际债权债务进行了结和清算的一种经济行为。
国际商品贸易、服务贸易、非贸易贷款融资、黄金和外汇买卖、私人和团体汇款以及其他经济、文化、科技等交往，必然产生国与国之间的货币收付行为，与此同时也就发生了国际债权债务关系。
国际结算就是运用一定的金融工具（汇票、本票、支票），采取一定的方式（汇付、托收、信用证等），利用一定的渠道（通信、计算机网络等），通过一定的媒介（银行或其他金融机构等），进行国与国之间的货币收支行为，从而使国际债权债务得以清偿。
二、历史变革国际结算演变历程经历了四大变革1.现金结算转变为票据结算2.货物买卖转变为单据买卖3.直接结算转变为银行结算（商业信用*银行信用）4.人工结算转变为电子结算三、发展趋势电子化、无纸化、标准化、一体化1.SWIFT（1）SWIFT银行识别代码每家申请加入SWIFT组织的银行都必须事先按照SWIFT组织的统一原则，制定出本行的SWIFT地址代码，经SWIFT组织批准后正式生效。
银行识别代码（Bank Identifier Code---BIC）是由电脑可以自动判读的八位或是十一位英文字母或阿拉伯数字组成，用于在SWIFT电文中明确区分金融交易中相关的不同金融机构。
凡该协会的成员银行都有自己特定的SWIFT代码，即SWIFT Code。
在电汇时，汇出行按照收款行的SWIFT Code发送付款电文，就可将款项汇至收款行。
该号相当于各个银行的身份证号。
十一位数字或字母的BIC可以拆分为银行代码、国家代码、地区代码和分行代码四部分。
以中国银行北京分行为例，其银行识别代码为BKCHCNBJ300。
其含义为：BKCH（银行代码）、CN（国家代码）、BJ（地区代码）、300（分行代码）。
a.银行代码（Bank Code）：由四位英文字母组成，每家银行只有一个银行代码，并由其自定，通常是该行的行名字头缩写，适用于其所有的分支机构。
b.国家代码(Country Code)：由两位英文字母组成，用以区分用户所在的国家和地理区域。
c.地区代码(Location Code)：由0、1以外的两位数字或两位字母组成，用以区分位于所在国家的地理位置，如时区、省、州、城市等。
d.分行代码(Branch Code)：由三位字母或数字组成，用来区分一个国家里某一分行、组织或部门。
如果银行的BIC只有八位而无分行代码时，其初始值订为“XXX”。
国内各银行总行的SWIFT代码中国银行：BKCHCNBJ工商银行：ICBKCNBJ建设银行：PCBCCNBJ农业银行：ABOCCNBJ招商银行：CMBCCNBS交通银行：COMMCN中信银行：CIBKCNBJ兴业银行：FJIBCNBA民生银行：MSBCCNBJ华夏银行：HXBKCN浦发银行：SPDBCNSH汇丰银行：HSBCCNSH渣打银行：SCBLCNSX花旗银行：CITICNSX德意志银行：DEUTCNSH瑞士银行：UBSWCNBJ荷兰银行：ABNACNSH香港汇丰：BLICHKHK香港花旗：CITIHK香港东亚银行：BEASCNSH代码后需要统一添加分行阿拉伯数字代号。
(2)SWIFT把银行业务分成9类第1类：客户汇款与支票（Customer Payments & Checks）第2类：金融机构间头寸调拨（Financial Institution Transfers）第3类：外汇业务（foreign exchange confirmation）第4类：托收与光票（Collections & Cash Letters）第5类：证券（Securities Markets）第6类：贵金属（Treasury Market-Precious Metals）第7类：跟单信用证和保函（Documentary Credits and Guarantees）第8类：旅行支票（Traveler's Checks）第9类：现金管理与账务（cash management & Customer Status）(2)特点2.EDI3.电子商务和网上贸易4.电子支付和网上银行资料延伸：全球90%以上的贸易活动都离不开结算、融资、担保、保险或其他贸易金融服务的支撑。
跨境人民币业务启动近四年来，业务规模和领域加速拓展，境外离岸人民币市场加快形成，国际影响力不断扩大。
2012年，跨境贸易人民币结算业务量累计达到2.94万亿元，是2010年的近5倍；直接投资人民币结算业务达到2802亿元，较上年增长152.7%。
香港成为最大的离岸人民币中心，处理着全球超过80%的人民币支付业务，中法近10%的贸易已用人民币结算，巴黎的人民币存款达到100亿元；芝加哥和卢森堡出现了以人民币计价的投资产品；一些亚洲、非洲和拉丁美洲国家开始持有人民币外汇储备。
汇丰预计，未来三年人民币贸易结算占中国对外贸易额的比例将提至30%。
SWIFT数据也显示，人民币作为国际金融交易结算货币的地位从2010年10月的第25位升至2012年的第16位。
离岸人民币中心的形成和人民币国际化向纵深推进，有利于中国在国际金融体系中获得更大话语权，在国际货币和大宗商品交易中获得更多定价权。
第二章结算工具——票据一、概念1.广义：泛指一切有价证券和凭证如：汇票、本票、支票、股票、仓单、提单、发票、债券（政府债券、公司债券、金融债券等）2.狭义：指由出票人签发的，无条件约定由自己或委托他人在一定日期支付确定金额的流通证券。
代替现金起流通和支付作用，从而抵消和清偿国际债权债务，是国际结算中的重要工具。
《中华人民共和国票据法》第2条第2款规定：本法所称票据，是指汇票、本票、支票。
二、分类1.汇票：由出票人签发的，委托付款人在见票时或是指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
2.本票：由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。
3.支票：由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
PS：本票——自付证券信用证券｛汇票｝委托证券支付证券——支票三、票据的功能1.支付结算工具：代替现金使用，抵消债务。
2.汇兑功能：一国货币所具有的购买外国货币的能力。
3.流通工具：背书转让，抵偿多方之间的债权债务。
4.信用工具：票据当事人凭借自己的信誉，将未来才能获得的金钱作为现在的金钱来使用。
5.融资工具：贴现、再贴现第三章汇票一、定义我国票据法第19条：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
二、绝对记载项目1.表明“汇票”的字样：Bill of exchange ; draft; exchange有利于实际业务的操作，便于与其他票据区分2.无条件支付的委托：汇票是一项付款委托书,是出票人要求付款人无条件支付一定金额的命令（order in writing），而不是一项请求。
例1：（Please）Pay to John Smith.例2：（Please）Pay to A Co. or order…..(请付给A公司或其指定的人) 例3：Pay to ……providing …..例4：Pay to A Co. the sum of five thousand US dollars providing the goods they supply are complied with contract.例5：Pay to ……on the condition that…….(汇票的支付命令必须是无条件的，凡是附有条件的付款命令将使汇票失效) 例6：Would you please pay to…….例7：I shall be pleased if you would pay…….(以上是请求而非命令，决不能使用虚拟语气)例8：Pay to A Co. out of the proceeds in our NO.X account the sum of five thousand dollars.（从我们X账户存款中支付给A 公司6000美元）（英国票据法第三条第三项，凡是要求从某一特定资金中付款的命令，不能视为无条件的命令）3.确定的金额在Exchange for 后填写小写金额，在the sum of 后面填写大写金额。
我国票据法规定，大小写必须一致，否则汇票无效，不得更改，只能重开。
（我国票据法第九条规定：票据金额、出票日期、收款人名称不得更改，只能重开）例1：About one thousand dollars.例2：Five or six thousand dollars除了数额之外，可能还有一些与金额有关的其他记载，如：载有利息的条款、载有汇率的条款…….4．付款人名称Payer / Drawee付款人若为自然人，应记载其姓名，若为法人，应记载其全称。
一般只能有一个。
主债务人。
一般在汇票左下角注明：To Bank of China , Beijing Branch 5.收款人名称Payee/Drawer票据的最初权利人，即第一次债权人，或称主债权人（三种抬头表示方式）6.出票日期7.出票人签章签字代表承认并负责债务，汇票才能成立。
三、汇票的种类1、按付款期限划分2、按出票人划分3、按是否跟单划分4、商业汇票按照承兑人划分四、汇票的票据行为1、出票签票交付2、背书汇票背面签名（背书）交付给受让人3、承兑提示承兑承兑拒绝承兑4、保证5、付款提示付款付款拒绝付款6、追索拒绝证书拒付通知第四章本票一、定义Promissory Note我国票据法：本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
二、特征1、本票是由出票人自己付款的票据本票的基本当事人：出票人、付款人本票的出票人即是付款人，它是出票人保证自己付款的一种承诺，而汇票是出票人要求付款人付款的委托和命令。
因此，本票称为Note(期票、付款承诺)，而不是Bill(债权凭证)，出票人称为Maker(Who make a promise to pay)。
Maker是本票的主债务人。
2、本票是无条件支付的承诺汇票的付款人只有在承兑之后才负绝对付款责任，除非不需承兑的汇票。
本票与汇票不同，它的出票人在完成出票行为后，即负绝对的付款责任。
本票出票人本来就保证付款，所以本票不需要承兑行为。
本票就像承兑后的汇票，汇票付款人在一式二份的汇票中只承兑一张，因此本票只需要出一张。
三、本票与汇票的相同点1.都是以货币表示的，金额是确定的2.都必须以无条件的书面形式做成3.付款期限都可以是即期或远期的四、本票的绝对记载事项1.表明“本票”的字样2.无条件支付的承诺3.确定的金额4.收款人名称5.出票日期6.出票人签章五、种类1、按出票人性质划分（1）银行本票应客户要求，当客户将款项存入银行，由银行签发给其凭以办理转账结算或支取现金的票据。