我国商业银行道德风险控制问题研究
商业银行内部道德风险及控制
商业银行内部道德风险及控制一、引言商业银行作为金融系统中的核心机构，承担着储蓄、贷款、支付等重要职责，同时也面临着内部道德风险的挑战。
本文将探讨商业银行内部道德风险的特点和影响，并提出有效的控制措施。
二、商业银行内部道德风险的特点商业银行内部道德风险是指银行员工在从事业务活动中出现的违背道德准则、职业道德和行业规范的行为。
其特点主要表现在以下几个方面：1. 信息不对称：商业银行内部员工掌握着客户的敏感信息，如个人财产状况、信用等级等，这为员工利用信息不正当得到利益提供了机会。
2. 权力滥用：商业银行内部员工拥有一定的权力，包括审批贷款、处理客户投诉等。
如果员工滥用权力以谋取私利，将给银行和客户带来巨大损失。
3. 诚信缺失：商业银行员工的诚信是保证业务正常进行的基础，如果员工在合作中做出虚假承诺或违背合同协议，将极大地影响银行的声誉和客户的信任度。
三、商业银行内部道德风险的影响商业银行内部道德风险的存在将给银行和客户带来严重的影响，具体表现在以下几个方面：1. 经济损失：商业银行员工的不道德行为可能导致银行贷款损失、资金被挪用等经济风险，严重时可能会对银行的正常运营造成威胁。
2. 市场信任度下降：商业银行作为金融机构的信誉和声誉对于客户选择和市场竞争至关重要，员工的不道德行为会降低市场对银行的信任度，进而影响银行的业务发展。
3. 法律风险：商业银行员工的不道德行为可能违反法律法规，一旦被发现，将面临法律追究和声誉受损等严重后果。
四、商业银行内部道德风险的控制措施为了有效控制商业银行内部道德风险，保护银行和客户的利益，应采取以下措施：1. 建立健全的内部控制机制：商业银行应设立独立的内部审计部门，对员工的行为进行监督和审核，确保业务活动符合道德准则和法律法规。
2. 加强职业道德教育培训：商业银行应加强对员工的职业道德和行业规范的培训，提高员工的道德素质，增强道德风险防范意识。
3. 建立奖惩制度：商业银行应建立合理的奖惩制度，对员工的诚信行为予以表彰和奖励，对不道德行为进行惩罚和处分，为员工树立正确的行为导向。
商业银行中存在的问题及解决对策
商业银行中存在的问题及解决对策五大问题调查结果“商业银行〞是英文Commercial Bank的意译。
综合来说，对商业银行这一概念可理解为：商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。
这个定义方法实际上是把中西方学者对商业银行所下定义做了一个概括。
一、我国城市商业银行开展存在的问题与对策城市商业银行是我国银行体制中的一个重要组成局部,它的组建和开展对我国经济和金融业的市场化进程具有十分重要的意义。
面临当前内外经营环境的巨大变迁,城市商业银行何以有效应对,是业内外人士广泛关注的一个重要课题。
我国城市商业银行开展的现状及其所面临的问题在我国城市商业银行的开展过程中,曾经存在着资产质量较差、资本充足率缺乏等问题随着以往存在问题的解决,当前我国城市商业银行面临的问题集中到以下几个方面:(一)开展程度严重失衡当前,全国城市商业银行的资产规模、盈利能力、财务状况差异较大,开展程度严重失衡。
这一方面受所在区域经济开展水平的影响,更重要的是受城市商业银行自身的管理水平和开展战略的限制。
(二)经营区域过于集中目前,在全国范围内除了北京银行、上海银行、江苏银行、南京银行、徽商银行和吉林银行外,其他城市商业银行都是在单一城市经营,这极大地限制了城市商业银行的开展和其作用的发挥。
一方面,单一城市经营势必使城市商业银行的业务集中在该区域的优势产业上,造成贷款的行业集中度、客户集中度偏高,经营风险增加;另一方面,随着企业规模和市场的扩大,企业的区域扩张要求商业银行能够按照空间布局提供金融效劳。
(三)产品效劳创新缺乏目前,通过为广阔客户提供理财咨询、投资参谋等中间效劳,国有商业银行和股份制银行的非利息收入均比例呈上升趋势。
但中国城市商业银行却对中间业务认识缺乏,没有把中间业务产品创新和中间业务收入当作新的利润增长点,再加上客观上受经营区域单一、经营网络过小等因素的限制,不能大力拓展中间业务,只能从传统的存贷业务中求生存。
浅谈我国商业银行信用风险管理问题
浅谈我国商业银行信用风险管理问题摘要：信用风险管理是商业银行资产管理中最重要的内容之一，也是商业银行能否持续发展的重要保障。
随着金融业的发展和金融体系的不断完善，世界各国对信用风险的测量与控制问题越来越重视。
就我国商业银行而言，对信用风险的识别、防范和控制不仅关系到商业银行自身经营成果而且关系到如何应对全球化的冲击。
本文阐述了信用风险及其成因、国外比较流行的信用风险管理模型，分析了我国商业银行在信用风险方面存在的问题，提出了建议。
关键词：信用风险管理；KMV模型；CreditMetrics模型；内外部评级美国次贷危机的爆发，暴露出其金融监管的弊端，世界各国都在极力地对金融风险进行防范和控制。
在现代商业银行的风险管理中，信用风险管理是最重要的内容。
在我国，对商业银行信用风险的管理滞后于西方发达国家。
虽然我国商业银行没有像美国那样出现银行倒闭的情形，且2008年金融危机之后，不良贷款余额的比例也有所控制，但面对国际金融环境的冲击和外资银行的涌入，提高我国商业银行信用风险管理水平仍是一项重要的课题。
一、商业银行信用风险的内涵及成因（一）信用风险的内涵。
传统的信用风险是指交易对象无力履约的风险，也是债务人未能如期偿还其债务造成违约而给经济主体经营带来的风险。
随着现代金融业的不断发展，传统的定义已经不能满足新阶段信用风险的特点，在现代的商业银行信用管理中，信用风险不仅指债务人无法偿还负债，而且还指由于债务人偿还能力和信用水平的下降使投资组合中资产价格下降，从而造成损失的风险。
对于我国商业银行而言，信用风险体现在贷款的信用风险，即违约风险，一方面指贷款人因为种种原因无法偿还全部的贷款本息而形成违约，使商业银行造成资金上的损失；另一方面指贷款到期时不能按期收回，形成商业银行的不良资产，从而影响到银行资金的周转，出现支付困难，使银行的声誉下降。
（二）信用风险的成因。
我国商业银行的信用风险主要体现为借贷双方的信息不对称所造成的道德风险。
我国国有商业银行风险管理
试论我国国有商业银行风险管理摘要：我国国有商业银行的健康稳定发展推动了我国市场经济建设的快速稳定发展。
因此，国有商业银行的风险管理至关重要。
本文通过对商业银行的风险管理进行以下几方面的分析和了解，针对我国国有商业银行得风险管理中存在的问题提出了有效的应对措施。
关键词：商业银行风险管理经济金融前言：商业银行在国民经济的发展过程中起着不可或缺的重要作用，是我国金融体系的主要体现。
随着我国的金融体制改革的逐步推进下，国有商业银行的许多经营弊端逐渐显现。
由于人们对于金融风险已经有了逐步的认识，商业银行的风险管理也日益得到关注。
因此，寻找国有商业银行风险的解决办法，已经成为商业银行风险管理工作的重要内容。
1.我国国有商业银行风险的分类商业银行由于某种难以确定的因素致使银行在经营过程中遭受到经济损失的可能性就是商业银行风险。
利用过去和现有的各方面信息将风险可能造成的损失降至最低的行为就是风险管理。
我国国有商业银行风险按照成因可分为以下几点：1.1 银行的信用风险。
借款人没有在贷款期限内偿还贷款本息，或者由于借款者的信用度下降等给银行方面造成损失的可能性就是银行的信用风险。
道德风险与企业风险是我国国有商业银行面临的两大主要风险。
1.2 流动性风险。
市场的流动性风险主要是因为市场交易的缘故致使其无法按照当时市场的交易价值交易而造成的。
现金流风险主要是银行现有的流动资金无法满足支付债务的需求，使其被迫提前进行清算，将账面潜在的损失变为银行的实际损失的风险。
以上这两种风险就是我国国有商业银行现今面临的流动性风险。
但我国国有商业银行中潜在的市场流动性风险和现金流风险还没有在其经营管理中完全暴露，伴随着我国国有商业银行的转型这种流动性风险将会逐渐展现出来。
1.3 银行的利率风险。
由于银行利率发生不利的变动使银行财务遭受的风险就是银行的利率风险。
银行利率风险主要有四种表现形式，分别为期权风险、重定价风险、基准分先和收益率曲线风险。
国有商业银行的道德风险
样 ， 国 家 与 国 有 银 行 之 间 的 长 期 隐 性 和 约 关 系 （ 臆 性 担 保 ） 给 即 就
国 有 银 行 的 经 营 套 上 了 保 险 因
在 法 律 已 被 明 确 界 定 ， 但 在 现 实 中 ，国 家 在 国 有 资 产上 的 各项 权 利 仍 得 不 到 有 效 地 侏 护 ， 从 而
埘 所 有 权 的 侵 害 说 明 丁政 企 政
度 这 种 融 资 制 度 ， 资 金 盈 余 部 门和 资 金 赤 字 部 门 之 间 的 资 金 融
通 关 系 是 基 于 一 种 人 为 的 自 上 而
预 通 常 表 现 为
“管 制 食 融 体
制 ” ， 这 种 体 制 滋 生 出 的 腐 败 低 效 令 人 触 目惊 心 二 是 金 融 中 介 机 构 与 仓 业 由 于 信 息 在 金 融 中 介 机 构 和 企 业
款人的道德风险行为屡见不鲜 ．
的 社 会 责 任 使 其 通 过 衍 使 “ 出 退
权 ” （ 不 给 经 营 不 善 的 银 行 额 外 如 注 资 等 ） 罚 银 行 违 约 行 为 的 威 胁 惩
大 发 展 中 国 家 甚 至 部 分 发 达 国 家 和 新 工 业 化 国 家 巾 ，大 举 借 债 、 高速扩 张 是企业 的普遍 发 展模式 ， 这 种 过 高 的 资 产 负 债 比 例 往 往 孕 育 着 巨 大 的 信 贷 和 投 资 风 险 我 国国 有 商 、 止银 行 道 德 风 险 的 产 生 既 有 如 Ｅ所 述 大 多 数 国 家 道 德 风 险 形 成 机 理 类 似 的 一般 原 因 ，还 有 自身 特 殊 的 形 成 原 因 ，
我国商业银行的道德风险控制机制的研究
从信息经济学 的角度看 ，道德风险源于不对称 改等情况；企业法人 的信用包括法人 的思想道德素 信息的存在 ，具体来说 ，在商业银行经营中，经济 质、工作能力、遵纪守法 、诚信守约等情况。对于 主体一方拥有信息 ，而另一方不拥有信息或拥有部 自然人来说 ，信用体系要包括 自然人 的思想道德素 分信息 ，当一方 比另一方拥有更多的相关信息，为 质、资金状况 、还款意愿 、诚信纪录、违规记录等 了追求 自 身利益最大化 ，给信息劣势者带来伤害和 等。这个体系的建立 ， 不是某个银行 的事 ，所有的 损失的可能 ，由此产生了道德风险。我国社会信用 银行都要有联 网系统 ，最大限度地实现信息共享。 银行有了这些信用信息后 ，同时还要建立失信惩戒 体系尚不完善，分散在工商、税务等机构的个人或 企业信息不能及时地反馈到银行 ， 这样银行可能会 机制和守信增益机制。如果借款人有不 良记录 ，在
孙 志 强
（ 哈尔滨商业大学 金融学 院，黑龙江
文摘编号 ：１０ —９３ （ｏ６ １ ０７ Ａ ０５ １Ｘ ２ｏ ）０ —０８ 一Ｃ
摘 要 ： 商业 银 行 的 道 德 风 险 主要 包括 借 款人 的道 德 风 险 和 贷款 人 的道 德 风 险 。 商 业 银 行 道 德 风 险 的 成 因主 要
（ 二）贷款人的道德风险 １ 银行从业人员的道 德风险。在商业银行 经 ．
试论商业银行内部道德风险防范
试论商业银行内部道德风险防范摘要：银行业是风险行业，银行业的风险是多方面的，有决策风险、制度风险、操作风险和道德风险。
文章着重探讨银行业的内部道德风险的表现、成因及其防范策略。
关键词：银行业道德风险具体表现成因分析防范策略中图分类号：f830.3 文献标识码：a文章编号：1004-4914（2012）07-197-02一、道德风险的涵义及其表现按照《新帕尔格雷夫货币金融大词典》的定义：道德风险就是指从事经济活动的人在最大限度地增进自身效用时作出不利于他人的行为，并且是一种不易为人发现的隐蔽行为。
在市场经济条件下，一些金融工作者意志薄弱，腐化变质，道德沦丧，走上违法乱纪的道路。
请看由道德风险发生的以下案例。
1.支行长指使下属利用银行账外账户违法放贷7亿多元。
北京城市合作银行中关村支行资金部原经理冯伟，，在行长霍海音的指示下，利用自己管理的银行账外账户，违法放贷7亿多元，导致2亿多元贷款未能收回。
冯伟潜逃长达13年之久，最终于2010年7月20日在哈尔滨市被抓获。
2.银行员工冒充客户办理信用卡透支百万元。
2008年5月银行员工任颀利用信用卡“销卡不销户”的机会，冒用他人名义补办信用卡，进行透支诈骗活动。
先修改浙江企业家陈某的电话、账单地址，冒用陈某名义补办钻石信用卡，在网银中将电子邮件地址改成自己的，随后开始透支消费，每月透支10万多元。
2009年4月，任欣又将另一名知名歌星孙某的信用卡资料修改，以孙某名义补办了信用卡，两张信用卡拖欠本金分别为59元与83万元，后以信用卡诈骗罪追究其刑事责任。
3.银行员工和社会人员互相勾结，借助银行渠道进行非法集资借贷活动。
2010年11月，渤海银行太原分行的员工同社会上的人员互相勾结，借助银行的渠道，进行非法集资和借贷活动。
首先由社会上的人去鼓动客户到渤海银行太原分行存款，以高息为引诱。
然后银行“内鬼”通过网银将存款转到贷款人账户。
储户的高息来自非法贷款的收入。
4.农行员工私自承兑客户承兑汇票后携款跑路。
浅谈新形势下城市商业银行的道德风险及对策
ＨＥＵ ０ＮＧＪＩ ＡＮ（ＦＩ ； ＮＡＮＣＥ
一
、
城 市商业银 行道德风
层 面是 主 观 犯 罪 ，这 种 犯 罪 表
险 的 成 因及 特 殊 性 按 国 际货 币 基 金 组 织 出版
现特点 是涉额大 、 段智 能化 、 手 多样化 、 内外 勾 结 等 。 二 个 层 第 面是缺 乏敬业精神 ， 业操守 、 职 职 业 道 德 浅 薄 。第 三 个 层 面 是 职 业 素 质 、 业 技 能 差 ， 能 识 职 不 别风 险。
干部 、 支委 、 党小 组长 等不 同层次 的作用 ， 据实 际 ， 根
并行 的原则 ， 每年都要拿 出万 元左 右兑现奖励 。
六、 责任 。 抓 树共 管之风
一
切工作 的顺利 完成都 不能单 打一 ， 是相互 配 建立上下贯通 的宣传 网络 。形成 了一级抓一级 。 而 层层 有责任 ， 环环相扣 ， 网络互动 的宣传 教育 格局 。 发挥了 廉政篡传教育党组抓 、 纪检抓 、 支部抓 、 干部 抓的 中层
自于 思 想 意 识 。 由于 放 松 政 治
高 寿 林 道 德 风Βιβλιοθήκη 险却 不 象 书 中定 义 的 那
么简单 ，而具有 特殊 的成 因和
特点 。
思想 的学 习 ，没有树立正确 的 人生价值 观 ， 缺少法制观念 ， 拜
金主义 、 乐主义严重 。 享 利用 手 中 的权 力 ，不 择 手 段 的谋 取 私 利。 当有 机 可乘 时 ， 惜 以身 试 不
设和廉政文化建设 。 通过坚持 “ 六抓六树 ” ，促 进 了支行廉政文 化建
合， 齐抓共管才 能奏效 。廉政 文化建设是一 个系统工 ●工作研究 程 ，仅靠纪检监察部 门单打独奏难 以收到预想效应 。 ∞ § 日 ８ ｖ 孑 ｉ 。 Ｎ备 ； 吾 成线 ， 纪检专抓形成块 ， 门共管形成 面的工作格 局 。 部
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息 。一 般 来说 ，商业 银行 道 德 风 险 产 生
的 内在 动 因 是 商 业 银 行 及 其 代 理 人 追 求
效 用最 大 化 的机 会 主义 动 机 ，信 息 不对
称 、 不 完 善 的 银 行 制 度 及 由 此 产 生 的 不 完 全 契 约 是 商 业 银 行 道 德 风 险 产 生 的 外
参 考文献 ：
【］Ｊｆｅ ｒｌｒ ｉａｃａ ｒｅ ｎ ｈ ｌ ｃ ｔ ｎ ｏ ａ ｉ ｌ １ ｅ ｒｙ Ｗｕｇｅ．Ｆｎｎ ｉｌＭａｋ ｔａｄ ｔｅＡｌ ａｉ ｆＣ ｐｔ ｏ ｏ ａ ［ ． ｏｒａ ｆ ｉａ ｃａ ｃｎ ｍｉ ２ ０ （８ １ ７—２ ４ Ｊ Ｊｕｎ ｏ ｎ ｎ ｉ Ｅ ｏ ｏ ｃ ０ ０，５）：８ ］ ｌ Ｆ ｌ ｓ， １． 【】Ａｓ ｋ ｄ ． ａｕｉｇ Ｄ ｓ ｒｏ ｎ ａｉ ｌ Ａ ｌ ａｉｎ ＿ｈ ２ ｔｕ ｕ ＵｅａＭｅｓ ｒ ｉｔ ｔｎ ｉ Ｃ ｐｔ ｌ ｔ ｎ ｏｉ ａ ｃ ｏ ｏ ｔｅ
Ｃ ｅｏ ａｙ ａｄ Ｃ ｅ ｃ ｎ ｕｔ ｅ ｎ Ｋｏｅ 【１ｏ ｒａ ｆ ｓ ａ ｆＨｅ ｖ ｎ ｈ ｍｉａ Ｉｄ ｓｒ ｓｉ ｒａ ＪＪｕｎｌｏ ｌ ｉ ．
Ｐ ｌ ｙ Ｍｏ ｅｉ ｇ，９ ９ ， ：２ — ４ ． ｏｉ ｄ ｌｎ １ ９ ２１ ４ ７ ｃ ５２
我 国 工 业 资 本 配 置 效 率 整 体 较 低 且 波 动 较 大 ， 业 内部 各 行 工
发， 防范金 融风险 的形势 日趋 严峻 。因此 ，
深 入 研 究 道 德 风 险 的 特 点 和 成 因 ， 建 有 构 利 于 国有 商 业 银 行 发 展 的 内外 部 环 境 。 有
风 险 、 作 风 险 和 法 律 风 险 ， 至 金 融 腐 操 乃
败和 犯罪 。
和持 续发展 。本 文在研 究分析我 国国有 商
益 的风 险。 商业 银行 道 德风 险就 是商 业 银 行有 关 当事人 签 约后 不 完全 承 担风 险 后 果 时 ．为最 大 限度 增 进 自身 效用 而做
出 不 利 于 他 人 行 动 的 可 能 性 。这 种 可 能
在 条 件。 道 德 风 险 发 生 的 直 接 原 因 是 在 委 托一 理 关 系中．当事 人之 间获 取 的信 息 代
业 银 行 道 德 风 险 主 要 表 现 及 成 因 的 基 础 上 ． 试 提 出 了加 强 国有 商 业 银 行 道 德 风 尝 险防 范的措施及 对 策。 关 键 词 ： 业银 行 ； 德 风 险 ； 励 相 商 道 激 容 ； 弈 分 析 博
商 业 银 行 道 德 风 险 可 能 来 自 于 ： １ 委 托 人 和 代 理 人 之 间 目标 函 数 的 差 异 ： ２
经 济 研 究 ，０ ５，１ ． ２ ０ （） 【］刘 赣 州 ． 本 市 场 与 资 本 配 置 效 率： 于 中 国 的 实 证 分 析 【 当 ４ 资 基 ｊ】． 代 经 济 研 究 ，０ ３，１）． ２ ０ （１
配置效 率 的提高 。
四 、 论 结
够得 到 足够 的资 金 ， 使 日趋淘 汰 的行业 缩减 企业 规 模 ， 而 占用 有 限的资金 ． 以实现 资本的最 优配 置及我 国资 本配 置效率 整体 水平
的提高 。由于数据 的时 间跨 度较 短 ， 论 的可信度 还需 进一 步的 结
跟踪 检验 。
一
、
我 国 商 业 银 行 道 德 风 险 概 述
有 不 完 全 信 息 且 须 承 担 风 险 的 委 托 人 利
当前 ， 着 国 有 商 业 银 行 市 场 化 改 革 随 的 进 一 步 深 化 、 行 改革 形 式 的 多 元 化 以 银 及 财 政 金 融 政 策 的 重 大 调 整 等 各 种 复 杂
效 地 防范和控 制道德 风 险 ． 当前 国有 商 对 业银 行持 续 快速 健 康 发展 具 有重 要 的现
实意义 。
代理 人 的 不 诚 实（ 如贪 污 、 欺诈 等） ３委 ；
托 人 和 代 理 人 之 间 的 不 同 或 不 对 称 的 信
根 据 委 托 一 理 理 论 ， 德 风 险 指 拥 代 道 有 和 支 配 更 多 信 息 但 属 于 风 险 规 避 者 的 代 理 人 ． 为 了 自身 利 益 最 大 化 而 损 害 拥
不 对 称 或 信 息 不 完 整 。 当 监 督 成 本 超 过
的外部 环境 变化 ， 国有 商业银 行 面临 的道
德 风 险骤 然 加 大 ， 银 行 道 德 风 险 案 件 频
性 一 旦 变成 现 实性 ．就 会发 展 成 为信
行业 流动 ， 资本配 置的优 化有 利于工 业 的发展 。我 国工 业资 本配 置效率 的提高 与市场化 进程 的加快有关 。 资本在市 场化条件 下可 以在投资 回报率 的引导 下 自由流 动 ，由市场实 现资本 优化 配置 。 目前 ， 中国的市 场化进程 在逐 步加快 ， 但是 ， 资本 配置 在一定 程度 上还受政 府 的干预 ， 因而在一 定程度 上影 响 了资本 的优 化配 置与
业的 资本 配置 差异 较 大 ， 部分行 业 的资 本配 置效 率较 低 ， 大 有些 行业 资本配 置效率甚 至为 负 ， 出现无效 率 的现 象 。并且 由于资 本
市场 化及政 府干扰 的影响 ， 使近年 来我 国工业 行业 资本 配置效 率
．
【】 立 岩 ， 哲兵． 国实体 经济 资本 配置 效 率与行 业差 异［ ３韩 王 我 Ｊ】．
ＦＮ ＣＥ＆ Ｅ ＩＡＮ ＣＯＮ ＯＭＹ 金 融 经 济
我 国商 业银 行道德 风险控制 问题研 究
口 马 红
（ 疆 大 学经济 与管理 学 院 ， 疆 鸟 鲁木 齐 ８ ０ ４ ） 新 新 ３ ０ ６
摘要 ： 道德 风险 普遍 存在 于 商业银 行
经 营 管 理 之 中 ． 重 影 响 银 行 的 稳 健 经 营 严