出纳的日常工作事务
出纳职责内容与工作范围(3篇)
出纳职责内容与工作范围出纳是企业财务管理中的一个重要角色，主要负责日常财务业务的处理和管理。
下面将从出纳的职责内容和工作范围两个方面进行详细解析。
一、职责内容：1. 现金管理：出纳负责日常现金的收付和管理工作，包括接收和清点现金、办理存取款、制作现金凭证、进行现金清算等。
出纳要保证现金的安全性和准确性，同时做好相应的记录和报表。
2. 银行业务处理：出纳负责与银行的日常业务往来，包括存款、支票兑付、支付工资、办理汇款和结算等。
出纳要确保银行业务的及时、准确和安全，同时要注意银行费用的控制。
3. 财务凭证处理：出纳负责财务凭证的制作、审核和登记工作，包括收费凭证、付款凭证、收款凭证等。
出纳要确保财务凭证的准确性、合法性和完整性，并及时归档和存储。
4. 财务报表编制：出纳负责日常的财务报表的编制工作，包括现金流量表、资产负债表、利润表等。
出纳要掌握相关的财务知识，确保报表的准确和及时，为企业的决策提供参考依据。
5. 资金预算和分析：出纳负责资金的预算和分析工作，包括编制资金预算、分析资金收支情况、控制资金风险等。
出纳要根据企业的经营状况和需求，合理安排和利用资金，确保企业的资金运作稳定和有效。
6. 财务稽核和检查：出纳负责日常的财务稽核和检查工作，包括检查现金和财务凭证的真实性和完整性、核对银行账户和存款的情况、审核财务报表等。
出纳要保证财务的合规性和规范性，避免财务风险和漏洞。
7. 费用控制和支出管理：出纳负责对企业的费用进行控制和管理，包括记录和分析各项费用的发生情况、核对费用的真实性和合理性、制定费用标准和预算等。
出纳要做到费用的合理使用和支出的节约，为企业的经济效益提供支撑。
8. 税务申报和缴纳：出纳负责企业的税务申报和缴纳工作，包括编制税务申报表、核对税务数据、制作纳税凭证等。
出纳要了解税法法规和税收政策，确保企业按时、正确、合法地履行纳税义务。
二、工作范围：1. 财务日常管理：出纳需要根据企业的财务政策和规定，进行日常财务的管理和处理工作。
出纳日工作总结9篇
出纳日工作总结9篇第1篇示例：出纳是公司财务部门的一员，主要负责财务的收支管理、资金的监管和账目记录等工作。
出纳工作细致繁琐，需要高度的责任心和专业素养。
下面就来总结一下出纳的日常工作内容及注意事项。
一、每日工作内容：1.资金管理：每天早上上班后，首先要核对上一天的现金余额和银行存款余额，确保账面和实际进出金额一致。
然后根据当天的资金需求安排资金调度，合理支出和收入。
2.收支记录：接收公司内部员工、供应商或客户缴纳的现金、支票或银行卡款项，记录在账簿中并存入公司账户。
在支出方面，要审核各种费用报销和付款申请，并及时足额支付。
3.银行结算：与银行工作人员进行沟通，了解公司账户的资金动态，办理资金划拨、汇款等业务。
同时要及时核对银行对账单，确保账户安全。
4.票据管理：要认真审核和保管各种票据，包括进销项发票、收据、凭证等。
必要时要同时出具发票和收据给相关方，确保财务交易的合法性。
5.财务报表：每天收支明细和账目记录完成后，还要整理并做好日常财务报表，包括现金流量表、资产负债表、利润表等，供财务主管审阅。
二、注意事项：1.严格保密：作为财务人员，必须保护公司和个人的财务信息安全，不得随意外泄或私自处理资金和账目，否则将会影响公司声誉和个人信用。
2.勤勉负责：出纳需要高度的责任心和细心，不能有丝毫大意和粗心马虎，否则会容易引发错误和纰漏。
3.准确记录：做账务工作时要认真仔细，确保每笔交易和账目记录准确无误，以免日后发生纠纷和追溯。
4.审批流程：在处理财务事务时，一定要按照公司规定和程序进行，不得擅自操作或越权决策，以免造成不必要的问题。
5.学习提升：作为职场上的一员，出纳需要不断学习和提升自己的专业知识和技能，以应对不断变化的财务环境和挑战。
出纳作为公司财务的一员，承担着重要的财务管理职责，必须时刻保持高度警惕和绝对诚信，做好每天的工作总结和反思，以确保公司财务的安全和稳健。
【出纳日工作总结】是一份非常重要的工作报告，需要细致认真地完成，帮助公司管理层更好地了解公司的资金状况和运营情况，促进公司的持续发展和壮大。
出纳的主要工作职责
出纳的主要工作职责出纳是财务部门中重要的岗位之一，主要负责处理公司日常的资金流动和相关的财务事项。
下面是出纳的主要工作职责：1. 现金管理：负责处理公司的日常现金收支，包括现金的存取、兑换货币、管理钱箱等。
同时，出纳还需保持资金的安全和准确性，定期对现金进行清点和核对，确保账面和实际现金的一致性。
2. 银行业务：处理公司银行账户的日常操作，包括资金划拨、存款和取款等。
出纳需及时更新公司的银行流水账，确保账面和银行记录的一致性。
此外，出纳还需与银行保持良好的沟通和合作关系，处理各种银行业务问题。
3. 财务报表：负责准备和提交公司的财务报表，包括现金流量表、银行对账单、资金余额表等。
出纳需定期对公司的财务报表进行审核和分析，确保数据的准确性和及时性。
4. 发票管理：负责公司发票的开具和管理，确保发票的合规性和准确性。
出纳需根据公司的业务情况，及时开具发票并进行记录，同时跟进和处理有关发票的问题和纠纷。
5. 费用报销：负责公司员工费用的报销工作，包括差旅费、日常办公费、差旅费等。
出纳需核对费用报销单据的真实性和准确性，确保报销流程的规范和合规性。
6. 财务分析：协助财务经理进行财务数据的分析和汇总工作，参与编制财务预算和年度财务计划。
出纳需对公司的财务状况进行评估和分析，为公司的经营决策提供参考依据。
7. 税务申报：负责公司的税务申报工作，包括增值税、所得税等各类税金的申报和缴纳。
出纳需了解最新的税务政策和相关法规，确保公司的税务申报工作的合规和及时性。
8. 内部控制：负责公司的内部控制工作，确保公司的财务流程和制度的规范和有效性。
出纳需建立和维护内部控制的制度和流程，并进行监督和检查，预防和发现财务风险。
9. 业务支持：协助公司其他部门进行业务操作和相关问题的解决。
出纳需积极配合和支持其他部门的工作，处理各种与资金有关的事务，保证公司各项业务的正常运作。
10. 文件归档：负责公司相关财务文件的归档和保管工作，确保财务文件的准确和完整。
2024年出纳日常工作职责
2024年出纳日常工作职责2023年出纳的日常工作职责包括但不限于以下几个方面：1. 银行账户管理：负责管理公司的银行账户，包括开设新的账户、关闭不需要的账户、更新账户信息等。
定期审核银行账户余额，并协调资金流动，确保账户资金的安全和合理利用。
2. 日常收支管理：负责记录和管理公司的日常收入和支出，包括核对和登记各项财务凭证，及时归类并准确记录。
确保财务数据的准确性和完整性，提供及时的财务信息支持决策。
3. 现金管理：对公司的现金流进行监控和管理，包括现金的接收、支付和监控，确保公司资金的安全和合理运用。
定期进行现金盘点，核对现金余额和银行账户余额的一致性。
4. 资金预算和管理：负责制定公司的资金预算，监督和控制公司的资金流入和流出，协调解决资金短缺或超额的问题。
定期进行资金分析和预测，提出合理的资金运营建议。
5. 报销管理：负责公司员工的费用报销管理，包括审核和核对报销单据、准确计算报销金额、及时支付报销款项等。
确保公司报销流程的规范和高效运行。
6. 银行业务处理：负责处理公司与银行之间的日常业务，包括办理贷款和还款、办理汇款和汇入、办理承兑和贴现等。
及时处理银行业务的各项手续和文件，确保业务的顺利进行。
7. 财务审计支持：协助财务部门进行内外部审计工作，如协助提供相关资料和凭证，核查财务数据的真实性和合规性。
参与审计工作的整理和整改，及时反馈并解决审计中发现的问题。
8. 税务申报和缴纳：负责公司的税务申报和缴纳工作，包括及时申报各项税款，准确核算和缴纳各项税费。
协助税务部门进行税务筹划和优化，确保公司纳税合规和税费的合理控制。
9. 资金投资和理财：协助财务部门进行资金投资和理财工作，结合公司的资金状况和市场环境，选择适合的投资方式和产品，实现公司资金的增值和保值。
10. 注册资本变更和股权管理：负责公司注册资本的变更和股权管理工作，包括办理注册资本的增减、新增和转让股权等。
确保公司股权的合规性和清晰性，参与公司股权变更等重大决策。
出纳员的工作职责(3篇)
出纳员的工作职责出纳员是一家企业或组织中负责财务管理和日常财务操作的职位。
他们负责处理和管理该机构的现金流，确保所有的交易都得到正确记录并且保持准确性。
以下是一个出纳员的工作职责，详细说明了他们在日常工作中的职责和任务。
1. 现金和银行处理- 收集、记录和存储企业的现金收入。
- 管理公司的现金流，包括现金清点、配备和调整现金进出账目，以确保账目的准确性。
- 处理和管理日常银行业务，包括存款、支票和转账等。
- 负责办理汇票、支票等支付文件并保证支付的真实性和安全性。
2. 账目记载和报表- 编制和维护准确的记账记录，包括现金日记帐、银行对账单、现金流量表等。
- 按照财务准则和政策规定，记录和分类各类财务交易，确保账目准确无误。
- 编制和提交财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
3. 系统维护和操作- 熟练操作财务软件和计算机系统，记录财务交易并生成相应的报表。
- 维护并监控财务系统的安全性和可靠性，确保系统正常运行。
- 协助其他职能部门，提供财务系统和软件的培训和支持。
4. 财务审计和税务事务- 协助内部和外部审计师进行财务审计，提供相关资料和解答问题。
- 准备并提交税务申报表，确保企业依法纳税。
- 与税务部门进行沟通和协商，处理税务问题和事务。
5. 内部控制和风险管理- 确保企业资金的安全性和合规性，建立和执行内部控制政策和程序。
- 监测和分析企业的财务风险，提出改进意见和建议。
- 检查和核对各种金融文件和报表，确保数据的准确性和一致性。
6. 应付和应收款项管理- 跟踪和管理公司的应付款项和应收款项，确保及时收回贷款和支付账款。
- 协调和沟通与供应商、客户和合作伙伴之间的付款和收款事宜。
- 处理和解决与应付和应收款项相关的问题和争议。
7. 支出和预算管理- 监测和控制公司的支出，确保支出符合预算和财务政策。
- 协助编制和控制预算计划，跟踪和分析实际支出和预算之间的差异。
- 提供财务数据和分析，帮助管理层做出决策和制定财务策略。
出纳人员工作职责范文(4篇)
出纳人员工作职责范文一、岗位职责：1. 负责公司的日常财务管理工作，执行财务及会计政策、制度和流程；2. 负责公司银行、现金及票据等财务事项的收支管理，确保资金安全、合理使用；3. 负责公司的银行账户管理，包括开户、销户、账户变更等操作；4. 负责公司的日常资金结算与调拨工作，编制并及时提供相关财务报表；5. 组织编制公司的日常收支凭证，并及时做好凭证管理工作，确保财务凭证的真实、完整和准确性；6. 负责公司的应收账款和应付账款管理，做好账务核对、确认、对账和清理工作；7. 负责办理公司的报销、借款和重新发放等相关财务操作；8. 参与公司的财务预算编制、执行及分析工作，协助完成年度和月度财务目标任务；9. 协助进行年度财务审计工作，配合财务审计人员的工作；10. 协助公司其他部门进行财务数据分析和决策支持工作，提供准确的财务数据和报表；11. 及时了解国家财税法规、政策和相关财务管理规定，及时更新公司的财务管理制度；12. 完成上级领导交办的其他工作任务。
二、能力要求：1. 具备较强的会计学基础知识和财务操作技能，熟悉企业财务管理和会计核算流程；2. 具备良好的沟通协调能力和团队合作精神，能够与公司的其他部门进行有效的信息沟通和配合；3. 具备较强的数据分析和决策支持能力，能够通过财务数据分析提供准确的决策支持；4. 具备较强的责任心和工作细致认真的态度，能够做到准确无误地完成工作任务；5. 具备较好的学习能力和适应能力，能够及时了解财税法规、政策和相关财务管理规定；6. 具备较强的抗压能力和问题解决能力，能够在工作中及时发现并处理问题。
三、任职要求：1. 本科及以上学历，财务、会计或相关专业背景优先考虑；2. 有相关行业工作经验者优先考虑；3. 熟练使用财务软件和办公软件，具备一定的电脑操作能力；4. 具备良好的英语读写能力，能够熟练运用英语进行相关工作任务；5. 具备注册会计师资格或持有会计从业资格证书者优先考虑。
公司出纳岗位职责(5篇)
公司出纳岗位职责1、负责日常报销、单据审核、凭证制作及录入;2、负责收集和审核原始凭证;3、负责办理银行存款、汇款、转账、现金领取和往来帐核对;4、负责支票、汇票、发票、收据的管理;5、负责编制现金和银行凭证，负责客户的转帐及资金的划转;6、负责员工报销、制作工资表及工资发放;7、办理银行账户开立、变更、撤销、资信证明、外币付款等各项银行业务;8、负责办理境内外证券公司、银行开户业务;9、负责公司社保、公积金的办理及缴纳;10、负责会计凭证、出纳凭证(现金、银行凭证)的装订及保管工作;11、负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据;12、负责办理客户新开户、出入金、转托管、指定交易、资金账户销户、改密等业务;13、负责整理客户资料和交易资料、交易单据并归档保存;14、内外部对接、协助、协同、支持、配合的事项;15、公司领导临时指派的事项。
公司出纳岗位职责（2）公司出纳岗位是负责财务管理的重要职位之一，出纳岗位职责主要包括以下几个方面：1. 日常资金收付管理：出纳需要负责公司日常的资金收付管理工作。
包括根据业务需求，及时处理各种资金流动，例如支付供应商费用、收取客户款项、员工工资发放等。
出纳需要保证资金支付的准确性和及时性，并做好相应的记账和凭证管理工作。
2. 银行账户管理：出纳需要负责公司银行账户的管理工作。
包括办理新账户开户手续、更新账户信息、账户的日常资金清查和调拨等。
出纳需要与银行保持紧密配合，确保公司资金安全和高效运转。
3. 现金管理: 出纳需要对公司的现金进行管理。
包括接收、登记、储存和保管现金，及时核实现金的收支情况，并定期进行现金清点和对账工作。
出纳需要保证现金的安全和合规性，并做好相应的记录和报告工作。
4. 资金流动分析：出纳需要及时了解和掌握公司资金流动情况，包括资金收入和支出的情况、资金使用的效果等。
出纳需要分析资金流动数据，提供有关资金使用情况的报告和建议，帮助公司管理者做出正确的决策。
出纳员的岗位职责和工作内容(9篇)
出纳员的岗位职责和工作内容(9篇)出纳员是企业财务部门的重要一员，主要负责处理公司的资金收支和账务管理工作。
出纳员的职责和工作内容包括但不限于以下几个方面：1. 日常资金管理：负责公司现金及银行存款的日常管理，包括收付款、备案登记、银行结算等工作。
2. 核对账目：负责核对和对账公司的财务账目，确保账目准确无误。
3. 编制报表：负责编制财务报表和资金流水表，提供可靠的财务数据支持企业的财务决策。
4. 管理票据：负责管理公司的票据和凭证，包括收据、发票、支票等资金凭证的管理和归档。
5. 费用管理：负责审批和支付公司各项费用，包括办公费用、差旅费用等，确保费用的合理管理和控制。
6. 银行往来：负责与银行进行日常往来业务，包括存款、取款、查询账户余额等，以确保公司资金的安全和流动。
7. 会计处理：协助财务人员进行会计处理工作，包括账务录入、凭证审核等。
8. 税务申报：负责公司的税务申报工作，包括增值税、所得税等方面的申报和缴纳。
9. 审核支出：负责审核公司各部门的支出申请，确保资金使用符合公司的预算和规定。
总之，出纳员在公司财务管理中扮演着重要的角色，需要具备严谨的工作态度、丰富的财务知识和扎实的操作技能，以确保公司的资金流动和财务数据的准确性。
出纳员的工作内容和职责是公司财务管理中非常重要的一部分，下面我们将详细介绍出纳员的工作内容和职责，以便更好地了解这一岗位的工作职能。
10. 管理备用金：负责备用金的管理和发放，确保备用金的使用符合公司规定，并做好备用金账目的记录和报销。
11. 资金监控：负责监控公司资金的流动情况，及时发现资金状况异常并提出合理合法的解决方案。
12. 对外支付：负责处理公司对外的付款事务，包括供应商支付、租金支付等，确保支付工作的及时性和准确性。
13. 管理财务软件：负责维护和管理公司财务软件，确保财务系统的正常运行并指导其他员工正确使用。
14. 协助审计工作：负责协助公司内外部审计工作，提供相关资料和协助审计员完成审计工作。
出纳的主要工作职责【5篇】
出纳需要负责员工日常报销费用和借支款项的审核、凭证的编制，划转、核算内部往来款项，到款确认，及时登记现金、银行日记账;以下是精心收集整理的出纳的主要工作职责，希望对你有所帮助，如果喜欢可以分享给身边的朋友喔!出纳的主要工作职责11. 负责相关银行业务的办理(开户、销户等)，与境外银行及时准确沟通联系，保证公司业务顺利开展;2. 负责每日资金收付和核对，编制资金周报，如实登记各银行账户资金余额及现金流量情况;3. 负责月度资金计划、调整，合理均衡资金额度;4. 对上报的资金预算做滚动跟踪;5. 完成主管分配的其他任务。
出纳的主要工作职责21、负责学校的日常的收、付款办理工作，查询及核对银行进账情况;2、协助会计岗做好财务凭证处理、日报表汇总上报;3、做好银行存款、现金、有价证券、印鉴等管理;4、协助会计对收据、票据进行正确开具及管理;5、按会计规范要求做好财务报账凭证的收集及整理;6、合同的录入、归档及付款执行的填办;7、档案管理;8、财务私章管理;9、协助会计岗位进行预算编制。
出纳的主要工作职责31、负责现金的管理，保管各类空白支票、票据及印鉴，保证现金及有价证券的安全性;2、负责银行结算业务和银行对账工作，按时编制余额调节表，负责银行事务的处理;3、负责办理款项收付工作涉及的凭证处理和财务登记工作;4、完成资金日报、周报、月报等资金内部管理报表的编制和上报，统计应收款，协助收款。
出纳的主要工作职责41、费用报销单据审核;2、协助财会文件的准备、归档和保管;3、快递行业面对众多网点，网点预付款的审核4、处理班车/航空账务核对，对接网点日常结算事宜5、协助主管完成其他日常事务性工作。
出纳的主要工作职责51、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账;2、根据记账凭证报销内容收付现金;3、每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券安全;4、保管好各种空白支票、票据、印鉴;5、负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员;6、负责代理记账单位出纳工作;7、完成部门领导交办的其他任务。
出纳工作职责(6篇)
出纳工作职责1、负责现金收付、票据收付、保管及及费用报销;2、负责及时登记和管理现金日记账、银行日记账;3、负责银行业务办理;4、负责公司日常行政方面的事务性工作，安全档案管理;5、负责公司招聘简历筛选、新员工入职手续、员工社保、考勤等工作;6、建立、维护人事档案，办理和更新劳动合同;7、绩效考核的推行;(公司聘请了专业的顾问公司协助公司推行)8、ISO文控管理;9、政府资助申报工作(无经验也可);10、完成领导交办的其它工作。
11、协助完成办公室行政后勤工作;出纳工作职责（2）包括：1. 管理公司的现金流，包括接收和支付现金、支票和电子转账等。
2. 记录和核对所有资金的进出情况，确保账目准确无误。
3. 管理和维护公司的银行账户和现金流管理系统。
4. 进行日常的银行存取款业务，包括存款、取款、支票兑现等。
5. 根据需要制作资金报表，包括现金流量表、银行对账单等。
6. 负责处理和记录公司的各种费用和支出，并核对相关凭证的真实性。
7. 协助财务主管或会计师进行月度和年度财务报表的编制。
8. 维护和管理公司的固定资产清单，包括更新和核对资产清单的准确性。
9. 定期进行库存盘点，确保库存数量和账面数量的一致性。
10. 协助处理公司的账务事务，包括发票管理、费用报销等。
11. 配合财务部门进行审计工作，提供必要的资料和信息。
12. 遵守公司的财务政策和程序，确保财务活动的合规性和合法性。
13. 协助处理其他与财务和出纳工作相关的任务。
出纳工作职责（3）可以总结为以下几个方面：1. 现金管理：负责公司的现金收支管理，包括日常的现金流管理、资金调度、现金存取、银行存款、零钱管理等。
2. 银行业务：办理公司的银行业务，包括开立和关闭银行账户、办理汇款、支票、银行承兑汇票等业务，管理银行账户余额和交易记录。
3. 会计处理：负责收集、整理和记录会计凭证，编制和归档各项财务报表，协助会计师进行财务数据的检查和核对。
4. 票据管理：管理公司的票据，包括发票、收据、支票等，确保票据的准确性、合法性和及时性。
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了解了资金收支的一般程序后，究竟出纳员一天的工作应该如何安排才比较合理，使出纳工作有条不紊地进行，使出纳信息得以及时反馈呢？1.上班第一时间，检查现金、有价证券及其他贵重物品。
2.列明当天应处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排。
3.如有特殊情况，应向有关领导及会计主管请示资金安排计划。
4.按上述程序办理各项资金收付业务，并把当天收到的现金送存银行，不得坐支现金。
5.当天下班前，要完成日记账的登记。
登记日记账之前，要审核现金收付款凭证及银行存款收付款凭证。
登记日记账时，应分清现金日记账还是银行存款日记账，避免张冠李戴。
每日结出各日记账余额，以便随时了解单位资金运作情况，合理调度资金。
6.当天下班前，出纳员应进行账实核对，必须保证现金实有数与日记账、总账相符。
收到银行对账单的当天，出纳员要将银行存款日记账与银行对账单进行核实，使银行存款日记账、总账与对账单在进行余额调节后相符。
7.因特殊事项或情况，造成工作未完成的，应列明未尽事项，留待次日优先办理。
8.根据单位需要，每天或每周报送一次出纳报告。
9.每月终了3日内，出纳员应当对其保管的支票、发票、有价证券，重要结算凭证进行清点，并按顺序进行登记核对。
出纳：登记现金日记账、银行日记账、管理备用金，银行日记账必须每月跟银行对账单余额对上，确实对不上的则需要填制银行余额调节表，将未达帐项列明，调整之后余额对上；现金日记账余额必须跟手中的库存现金对上，对不上的需要查找原因；日记账每笔登记都需要相应的原始凭证为依据，不可无凭据自己乱登。
申领发票：凭企业税务登记证、公章、发票专用章到税务所办理发票购领本，凭发票购领本、税务登记证、发票购领申请表购领发票。
税控机：税控系统要带电脑和企业相关证件公章到税务所安装，需要几千块费用。
出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。
1.货币资金核算。
日常工作内容有：（1）办理现金收付，审核审批有据。
严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。
对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。
收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
（2）办理银行结算，规范使用支票。
严格控制签空白支票。
如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。
逾期未用的空白支票应交给签发人。
对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。
支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。
不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
（3）认真登日记帐，保证日清月结。
根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。
现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。
月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。
对于末达帐款，要及时查询。
要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。
（4）保管库存现金，保管有价证券。
对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。
库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。
不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。
如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。
如有短缺，要负赔偿责任。
要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
（5）保管有关印章，登记注销支票。
出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。
但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。
对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。
（6）复核收入凭证，办理销售结算。
认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。
发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门及时处理。
2、往来结算。
日常工作内容有：（1）办理往来结算，建立清算制度。
办理其他往来款项的结算业务。
现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。
对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付，暂收款项，要抓紧清偿。
对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。
实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。
对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。
建立其他往来款项清算手续制度。
对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。
（2）核算其他往来款项，防止坏帐损失。
对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔登记，并经常核对余额。
年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。
3、工资核算。
日常工作内容有：（1）办理现金收付和结算业务；（2）登记现金和银行存款日记账；（3）保管库存现金和各种有价证券；（4）保管有关印章、空白收据和空白支票1.货币资金核算。
日常工作内容有：（1）办理现金收付，审核审批有据。
严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。
对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。
收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记2）办理银行结算，规范使用支票。
严格控制签空白支票。
如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。
逾期未用的空白支票应交给签发人。
对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。
支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。
不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
（3）认真登日记帐，保证日清月结。
根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。
现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。
月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。
对于末达帐款，要及时查询。
要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。
（4）保管库存现金，保管有价证券。
对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。
库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。
不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。
如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。
如有短缺，要负赔偿责任。
要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
（5）保管有关印章，登记注销支票。
出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。
但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。
对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。
（6）复核收入凭证，办理销售结算。
认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。
发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门及时处理。
2、往来结算。
日常工作内容有：（1）办理往来结算，建立清算制度。
办理其他往来款项的结算业务。
现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。
对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付，暂收款项，要抓紧清偿。
对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。
实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。
对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。
建立其他往来款项清算手续制度。
对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。
（2）核算其他往来款项，防止坏帐损失。
对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔登记，并经常核对余额。
年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。
工资核算。
日常工作内容有：（1）执行工资计划，监督工资使用。
根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。
对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。
（2）审核工资单据，发放工资奖金。
根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等)，计算实发工资。
按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记帐凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。
发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。
发放完毕后，要及时特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号，妥善保管。
（3）负责工资核算，提供工资数据。
按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。
根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。
出纳是一项特殊的职业，它整天接触的是大把大把的金钱，成千上万的钞票，真可谓万贯家财手中过。
没有良好的职业道德，很难顺利通过“金钱关”。
与其他会计人员相比较，出纳人员更应严格地遵守职业道德。
一般会计人员应该遵守的职业道德是(1)敬业爱岗。
会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应所从事工作的要求。
(2)熟悉法规。
会计人员应当熟悉财经法律、法规；规章和国家统一会计制度，并结合会计工作进行广泛宣传。
(3)依法办事。
会计人员应当按照会计法律、法规和国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作，保证提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
(4)客观公正。
会计人员在办理会计事务中，应当实事求是，客观公正。
(5)搞好服务。
会计人员应当尽其所能，为改善单位的内部管理、提高经济效益服务。
(6)保守秘密。
会计人员应当保守本单位的商业秘密，除法律规定和单位领导同意外，不能私自向外界提供或泄露单位的会计信息。
这是出纳的基本工作流程，这些都掌握了工作起来应该就没有问题了2.3.。