旅游景区财务制度及流程
景区财务策划书模板3篇
景区财务策划书模板3篇篇一《景区财务策划书模板》一、策划背景随着旅游业的快速发展，景区的竞争也日益激烈。
为了提升景区的竞争力和经济效益，制定一份全面、科学的财务策划书至关重要。
本策划书旨在为景区的财务规划提供指导，确保景区的可持续发展。
二、景区概况1. 景区名称：[具体名称]2. 地理位置：[详细地址]3. 占地面积：[具体面积]4. 主要景点：[列举主要景点]5. 游客数量：[近年游客数量]6. 发展目标：[长期和短期发展目标]三、财务目标1. 长期目标：在[具体年限]内实现盈利，并达到[具体盈利水平]。
2. 短期目标：在本年度内，实现游客数量增长[具体百分比]，同时提高游客满意度。
四、财务策略1. 收入来源：门票销售：制定合理的门票价格，优化销售渠道。
餐饮收入：提供多样化的餐饮选择，提升餐饮品质和服务。
商品销售：开发具有景区特色的纪念品和商品。
合作与赞助：寻求合作伙伴，开展联合营销活动。
其他收入：如演艺收入、场地租赁收入等。
2. 成本控制：人力资源管理：合理配置员工，控制人力成本。
物资采购：与供应商谈判，争取更优惠的价格。
节能减排：推行环保措施，降低能源消耗。
费用管理：严格控制办公、营销等费用支出。
3. 财务预算：编制年度预算：制定详细的收入和支出预算，确保财务状况透明。
监控与调整：定期对预算进行监控和分析，及时调整策略。
五、风险管理1. 市场风险：关注市场动态，及时调整营销策略。
2. 财务风险：合理安排资金，控制负债水平。
3. 经营风险：加强景区管理，提高服务质量，降低经营风险。
4. 自然灾害风险：购买相关保险，降低风险损失。
六、财务评估1. 盈利能力评估：通过财务指标分析，评估景区的盈利能力。
2. 偿债能力评估：分析景区的偿债能力，确保财务健康。
3. 发展能力评估：评估景区的发展潜力和可持续性。
七、结论本财务策划书为景区的发展提供了明确的财务指导，通过合理的收入增长和成本控制策略，以及有效的风险管理，有望实现景区的财务目标。
旅游景点财务管理制度
第一章总则第一条为加强旅游景点的财务管理，确保财务活动的合规性、透明性和有效性，根据《中华人民共和国会计法》、《旅游法》等法律法规，结合本景点实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本景点所有财务活动，包括但不限于收入、支出、资产、负债、成本、费用等。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和财务会计制度。
2. 实事求是原则：财务数据真实、准确、完整。
3. 规范管理原则：建立健全财务管理制度，规范财务流程。
4. 效率原则：提高财务管理效率，降低管理成本。
第二章财务机构与职责第四条设立财务部，负责景点的财务管理工作。
财务部设部长一名，副经理若干名，具体职责如下：1. 负责制定和实施财务管理制度，确保财务活动的合规性。
2. 负责编制和执行财务预算，控制成本费用。
3. 负责景区收入、支出、资产、负债的核算与管理。
4. 负责编制财务报表，进行财务分析，为管理层决策提供依据。
5. 负责与税务机关、审计机关等相关部门的沟通与协调。
第三章财务收支管理第五条收入管理：1. 建立健全收入管理制度，明确收入来源、核算方法、收款流程等。
2. 收入款项应纳入景区统一管理，不得私设小金库。
3. 建立收入日报制度，及时反映收入情况。
第六条支出管理：1. 建立健全支出管理制度，明确支出范围、审批流程、支付方式等。
2. 支出款项应严格按照预算执行，未经批准不得擅自支出。
3. 建立支出审核制度，确保支出合理、合规。
第四章资产管理第七条资产管理：1. 建立健全资产管理制度，明确资产购置、使用、报废等流程。
2. 资产购置应严格按照预算执行，确保资产质量。
3. 加强资产使用管理，提高资产使用效率。
4. 定期进行资产盘点，确保资产安全。
第五章负债管理第八条负债管理：1. 建立健全负债管理制度，明确负债种类、期限、利率等。
2. 负债融资应遵循合法合规原则，确保负债风险可控。
3. 定期进行负债分析，优化负债结构。
第六章成本费用管理第九条成本费用管理：1. 建立健全成本费用管理制度，明确成本费用构成、核算方法、控制措施等。
旅游公司付款流程管理制度
第一章总则第一条为加强旅游公司财务管理工作，确保资金安全、合规使用，提高工作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有旅游产品及服务的付款流程，包括但不限于机票、酒店、景区门票、导游服务等款项支付。
第三条本制度遵循合法、合规、安全、高效的原则，确保各项付款业务按照国家法律法规和公司规章制度执行。
第二章付款申请第四条付款申请需由相关部门根据业务需求提出，并填写《付款申请单》。
第五条付款申请单应包含以下内容：（一）付款金额；（二）付款用途；（三）付款对象；（四）付款时间；（五）申请部门及负责人签字；（六）预算部门审核意见。
第六条付款申请单需经以下流程审批：（一）申请部门负责人审批；（二）财务部门审核；（三）总经理审批。
第三章付款审核第七条财务部门收到付款申请单后，需进行以下审核：（一）审核付款申请单填写是否完整、准确；（二）核对付款金额、用途、对象等是否与合同或协议一致；（三）确认付款时间是否符合业务需求。
第八条审核无误后，财务部门将付款申请单及相关合同、协议等资料提交总经理审批。
第四章付款操作第九条总经理审批同意后，财务部门办理付款手续。
第十条付款方式：（一）银行转账；（二）支票；（三）现金。
第十一条付款操作流程：（一）财务部门根据付款申请单及相关资料，编制付款凭证；（二）出纳核对付款凭证无误后，办理付款手续；（三）出纳将付款凭证及相关资料交财务部门归档。
第五章付款监督与考核第十二条财务部门对付款业务进行监督，确保付款流程合规、安全。
第十三条定期对付款业务进行考核，考核内容包括：（一）付款流程合规性；（二）付款及时性；（三）付款准确性；（四）付款安全。
第十四条对违反本制度规定的行为，按照公司规章制度进行处理。
第六章附则第十五条本制度由财务部门负责解释。
第十六条本制度自发布之日起实施。
第十七条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充或修改。
景点财产管理制度
景点财产管理制度一、景点财产的构成景点财产的构成主要包括景点的自然资源、文化遗产、设施建筑和其他经营资产。
1.自然资源：景点的自然资源是吸引游客的重要因素，包括山水、植被、动植物等。
自然资源的管理要做到合理开发利用和保护，避免过度开发和破坏环境。
2.文化遗产：景点的文化遗产是历史和文化的见证，如古迹、古建筑、传统手工艺品等。
文化遗产需要进行保护、修复和传承，不能随意破坏或侵占。
3.设施建筑：景点的设施建筑包括停车场、游客服务中心、餐饮住宿设施等。
设施建筑的管理要做到安全可靠、服务周到，保障游客的正常需求。
4.其他经营资产：景点会有一些经营性的资产，如门票收入、商品销售等。
这些资产的管理和使用要合法合规，保障景点的经济利益。
二、景点财产管理制度的建立景点财产管理制度包括内部管理制度和外部监管制度。
1.内部管理制度（1）组织设置：景点应当建立专门的景点管理机构或者部门，设立财产管理岗位，明确财产管理的责任和权限。
（2）资产清查：对景点的财产进行定期清查，包括自然资源、文化遗产、设施建筑和其他经营资产，确保财产的完整性和安全性。
（3）管理规定：制定景点的财产管理规定，包括资源保护、文物保护、设施维护等方面的规定，明确各项管理工作的具体要求。
（4）资产保护：建立景点的财产保护制度，包括安全保卫、防火防灾等方面的措施，保障财产的安全。
（5）资产运营：制定景点的财产运营方案，包括票务管理、商业开发等方面的具体管理方案，合理利用资产，增加景点的经济效益。
2.外部监管制度（1）政府监管：政府部门应当加强对景点财产管理的监管，包括财产使用、保护和开发等方面的监督，保障景点的公共利益。
（2）社会监督：社会公众、媒体和相关组织对景点财产管理进行监督，及时发现问题并提出建议，促使景点改进财产管理工作。
（3）法律监督：法律部门对景点财产管理进行法律监督，处理侵害财产的违法行为，保障景点财产的合法权益。
三、景点财产管理制度的实施景点财产管理制度要得到全面的实施，包括内部管理和外部监管两个方面。
旅游景区的财务管理制度
第一章总则第一条为了加强旅游景区财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保景区财务工作的正常进行，根据国家有关法律法规，结合景区实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于景区所有财务活动，包括但不限于收入管理、支出管理、资产管理、成本核算、财务报告等方面。
第三条景区财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务政策；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）及时性原则：及时反映财务状况，确保信息畅通；（四）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效益；（五）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章收入管理第四条景区收入包括门票收入、旅游产品销售收入、餐饮收入、住宿收入、租赁收入等。
第五条门票收入应按规定的价格执行，实行统一售票，不得擅自降价或提价。
第六条旅游产品销售收入、餐饮收入、住宿收入等应按实际销售金额核算，确保收入真实、完整。
第七条收入结算应及时，定期进行收入汇总，确保收入数据的准确性。
第三章支出管理第八条景区支出应按照预算执行，不得擅自超支。
第九条支出管理应严格执行审批制度，按照规定的审批程序进行。
第十条支出项目包括人员工资、福利、办公费、业务招待费、维修费、水电费等。
第十一条人员工资、福利支出应按照国家相关规定执行，确保员工权益。
第十二条办公费、业务招待费等支出应严格控制，合理使用。
第四章资产管理第十三条景区资产包括固定资产、流动资产、无形资产等。
第十四条固定资产购置、折旧、处置等应按照国家相关规定执行。
第十五条流动资产的管理应确保账实相符，定期盘点。
第十六条无形资产的管理应注重价值评估，合理使用。
第五章成本核算第十七条景区成本核算应遵循相关性、可靠性、一致性、可比性原则。
第十八条成本核算应按月进行，确保成本数据的准确性。
第十九条成本核算应定期分析，找出成本控制点，提高景区盈利能力。
第六章财务报告第二十条景区应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
旅游景区财务部财务管理制度
旅游景区财务部财务管理制度一、总则二、财务收支管理1.财务收支预算（1）财务部根据景区的经营计划，制定每年的财务收支预算；（2）财务部根据景区的日常运营需要，制定每月的财务收支计划；（3）财务部与各部门协调，确保财务收支计划的合理性和准确性。
2.收款管理（1）财务部负责收取景区的各项收入，确保收款的及时性和准确性；（2）财务部按照规定的流程和程序操作，妥善保管和管理收款凭证；（3）财务部定期对收款进行核对和对账，确保收款金额的准确性。
3.付款管理（1）财务部负责景区的各项付款工作，按照合同和规定的程序进行付款；（2）财务部要求各部门在付款前提供相应的支出申请和相关凭证，确保支出的合理性和准确性；（3）财务部对付款进行审批和核对，并定期进行付款的账务核对和对账。
三、财务报告管理1.财务报表编制（1）财务部按照会计准则和相关规定，准确编制景区的财务报表；（2）财务部定期编制景区的利润表、资产负债表、现金流量表等财务报表，并及时上报给景区管理层。
2.财务分析及决策支持（1）财务部根据景区的财务报表，进行财务分析，并提供给景区管理层决策支持数据；（2）财务部负责制定财务指标，监控和评估景区的财务绩效，并提出相应的改进建议。
四、内部控制1.财务制度建设财务部要不断完善和更新财务管理制度，确保制度的科学、合理和有效。
2.财务风险管理（1）财务部要建立健全的财务风险管理机制，识别和评估景区的财务风险，制定相应的风险控制措施；（2）财务部要加强对景区各项财务活动的监督和审计，确保财务活动的合规性和规范性。
3.财务信息安全管理财务部要加强财务信息的保护和安全管理，防止财务信息泄露和损害。
五、违纪处分对于严重违反财务管理制度的人员，财务部有权采取相应的纪律处分措施，包括责令停职、辞退等。
六、附则本财务管理制度由财务部负责解释和执行，对景区的财务工作具有约束力。
如对本制度有任何修改或补充，应经财务部负责人审核并报景区管理层批准后生效。
旅游景区财务制度及流程
旅游景区财务制度及流程一、引言随着旅游业的不断发展壮大，越来越多的人选择旅游作为他们的休闲方式。
旅游景区作为旅游产业链条中的重要组成部分，其财务管理也日益受到重视。
一个完善的财务制度和流程对于旅游景区的经营管理至关重要。
本文将结合实际案例，介绍旅游景区的财务制度及流程。
二、旅游景区财务制度1.制定财务制度的必要性旅游景区通常拥有庞大的资金流动和复杂的经营活动，如果没有相关的财务制度，容易出现财务混乱、管理不善等问题，甚至可能导致财务风险。
因此，建立健全的财务制度显得尤为重要。
2.财务制度的内容（1）会计政策：包括会计机构的设置、会计制度的实施、核算方法的选择等。
（2）会计核算：包括会计凭证的管理、账簿的建立、财务报表的编制等。
（3）财务管理：包括资金管理、预算管理、成本控制等。
（4）财务监督：包括内部审计、审计报告的处理等。
3.财务制度的建立（1）确定财务管理人员：包括财务主管、会计、出纳等。
（2）确定财务流程：建立资金收支管理、费用报销、资产管理等流程。
（3）制定各项规章制度：包括会计政策、财务管理制度等。
（4）实施和监督：财务制度的实施和监督由财务主管负责。
三、旅游景区财务流程1.资金收支管理（1）收款流程：游客购票、订房等，收款人员应当及时入账，并开具相关收据。
（2）付款流程：对景区运营的各种费用支出应当按规定程序进行付款。
2.费用报销流程（1）报销申请：员工因公出差、购买办公物资等费用产生后，应当填写费用报销申请单。
（2）审核审批：相关部门对费用报销申请进行核对、审批，确保费用符合政策规定。
（3）付款流程：通过审核后，财务部门对费用进行付款操作。
3.资产管理流程（1）资产登记：景区的固定资产、无形资产应当进行登记，并建立相应的资产台账。
（2）资产使用：对于资产的购买和调拨，必须经过相关部门的审核和批准。
（3）资产处置：对于无效、损坏或报废的资产，应当按照规定程序进行处置。
四、案例分析某旅游景区在实施财务制度和流程的过程中，发现了一些问题。
门票收款管理制度
门票收款管理制度一、前言门票收款管理是景区经营管理工作中的重要环节之一。
良好的门票收款管理制度对于保障景区经营活动的正常进行、提高景区经济效益、保障游客权益具有重要意义。
因此，建立健全的门票收款管理制度，严格遵守规章制度，规范收款行为，提高门票收款效率，是景区经营管理的重要内容之一。
二、目的和依据为规范景区门票收款行为，保障景区经营秩序，制定本制度。
依据：《国务院关于加强旅游市场秩序正常化建设的意见》《中华人民共和国旅游法》文化部等五部委印发的《旅游购物违规行为联合惩戒工作方案》等法律法规。
三、适用范围本制度适用于景区门票销售时所涉及的收款及资金管理工作。
四、门票收入管理的相关工作流程1、门票定价工作流程根据景区管理相关规定，制定门票价格；经过有关部门审批、公示后确定；系统编码，并告知有关收费窗口进行备案；2、门票预售工作流程参考预售量的情况制定相应的门票销售计划；与旅行社、协会等机构进行协商预售；设定预售价格，签署预售合同，收到与预售相关的收款；3、现场售票工作流程设定现场售票的价钱方案；摆放合适的现场售票窗口，供游客购票；要求出示有效证件进行登记购门票，并在购票窗口处进行实时登记；在销售人员进行实际的购票行为的同时，对购票的客人进行尽可能详实的服务解说，并帮助购票行为的顺畅进行；4、收票工作流程收取相应的门票费用，并向购票人发票；接受门票兑换等相关业务行为；5、退款工作流程在相关退票政策框架下，制定相关退票政策；需要正规的申请表格，进行审核后，发行退票；五、门票收入管理的相关职责1、财务部门制定相关收费管理制度，并做好相关培训工作；2、财务部门对收款窗口设置、重要点位对金额以及票据的监督管理；3、相关岗位需要熟知和掌握收款流程，对现金业务进行专门培训；4、人事部门需要对岗位职责分工，制定相应的责任追究与考核措施；5、总经理对审核收费折扣等重要业务进行严格审批；六、门票收入管理的其他约定1、门票收入上缴财务部门时需要有财务人员或高级管理人员参与；2、对不同部门都应按照标准缴纳门票；3、不得私自扣留门票收入；4、不得编造虚假门票收入销售相关的材料；5、严禁以任何形式从事恶意刷门票、票证的行为；七、处罚规定对违反门票收入管理制度的违规行为，将按照公司有关规定进行处罚。
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XX市XX旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目录一、财务部组织架构图 (3)二、财务部岗位职责 (3)（一）会计 (3)（二）出纳 (4)（三）售票员 (6)（四）验票员 (7)三、财务部制度 (8)（一）财务部管理制度 (8)（二）票据管理制度 (14)（三）借款与费用报销管理规定 (15)（四）差旅费管理制度 (16)（五）通讯费用管理规定 (20)四、财务流程 (21)（一）报账流程 (21)（二）物资采购流程 (22)一、财务部组织架构图共计：7人二、财务部岗位职责（一）会计1.根据国家财务会计法规和行业会计规定，负责准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用进行核算。
2.参与拟订财务计划和资金收支计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。
3.正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。
向集团公司及时报送有关报表。
4.负责会计审核。
根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。
5.负责公司固定资产和存货的财务管理，建立财产清查制度，定期或不定期地组织清产核资工作。
6.负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。
7.及时做好会计凭证、帐册、报表、纳税申报表和汇缴清算表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
负责保管公司财务专用章。
8.负责内部会计控制。
复核出纳的现金盘点和银行余额调节表，监盘出纳和景区收银员的现金收缴，参与公司内部控制的建立和完善。
9.主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。
10.协助经理做好部门内务工作，完成领导临时交办的其他任务。
（二）出纳1、严格执行《现金管理条例》和银行结算制度管理货币资金，办理现金收支和银行结算业务；2、现金收入应遵循的处理程序：(1)由会计审核公司现金收入原始凭证；(2)复核公司现金收入原始凭证；(3)当面清点现金；(4)按收到实际现金金额开具现金收据，并加盖“现金收讫”印章(5)交会计加盖公司财务专用章；(6)根据收款原始凭证逐笔登记现金日记账。
3、现金支出应遵循的处理程序：(1)由会计审核公司现金付款原始凭证；(2)复核现金付款原始凭证；(3)当面清点现金；(4)由收款人在付款原始凭证上签字收款，由出纳加盖“现金付讫”印章；(5)根据付款原始凭证登记现金日记账。
4、银行存款收入应遵守的处理程序：(1)复核银行存款收款原始凭证；(2)在复核无误的原始凭证上加盖“银行收讫”或“转账收讫”印章；(3)根据银行存款收款原始凭证登记银行存款日记账。
5、银行存款付款应遵循的处理程序：(1)复核付款原始凭证，(2)填写银行付款票据(3)填写银行票据登记簿；(4)到开户银行办理转账（或结算）手续；(5)据付款原始凭证登记银行存款日记账。
6、账本和银行票据填写应该账页清楚，书写工整，要素准确、更正合规。
7、及时向银行解缴各项收入，库存现金不能超出银行核定限额。
8、每天营业终了，做好现金日记账的账证（收付款凭证）和账实（库存现金）核对，不得坐支，不得以白条抵库，更不得任意挪用现金。
严禁账外账和小金库；9、随时掌握银行存款余额，每周末向总经理报告银行存款余额和大额发生额；10、不准签发空头支票和空白支票，不准将银行帐号出租、出借给任何单位或个人办理结算。
对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存，填写票据使用登记簿。
支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。
11、及时登记银行日记账。
每月对银行对账单进行余额调整，月末编制“银行存款余额调节表”；12、如果原始凭证不符合规定（如无正规发票、审批手续不完备等）或者不具有正当理由的付款凭证，出纳有权拒绝办理。
13、保管财务印鉴章两枚和收款收据、发票等各种有价证券，确保其安全、完整无缺。
严格管理空白支票及空白收据，并设登记簿登记。
14、完成总经理及财务部门经理交办的其他工作。
（三）售票员1、按时到岗，提前作好售票准备，佩戴好工作证，清理售票房，准备票据、卡，合理摆放办公用品并准备好零钱，保证票据够供应；2、面对旅客要精神饱满，热情服务，使用普通话唱收唱付，主动宣传公司景点并提供合理票价信息，耐心解答游客提出的问题。
3、准备作好票券的领取、售票、结存、报送及现金清点工作。
4、售票时必须严格遵照公司门票管理相关制度及优惠办法、售票员操作细则执行，如发现有任何不符合公司规定的免票及优惠票行为，要坚决制止，有权拒绝办理，并及时通报财务部。
5、业务熟练，计算准确，单据内容及日期要填写准确清晰。
准确识别真伪钞，不得以任何借口不给游客找零钱。
不得随意离岗，如票款出现差错或影响公司形象将严肃处理。
6、出现必须退票的情况，应及时向景区经理及财务部汇报，汇报时应说明清楚，快速、准确的提供财务部所需的资料。
7、严格遵照有关操作规章、程序使用办公电器，不要乱开乱关，出现线路、机器故障及时通知相关部门进行维修，保证通畅运行。
8、不得挪用票款，发票不得外借，纪念品按公司规定条件发放。
9、爱岗敬业，坚决杜绝违反规定，私截票款，一经发现将严肃查处。
10、票房除财务人员、公司领导外，其他人员不得进入。
11、每天营业终了，清点库存票据数量和现金总额，经公司财务人员核对无误后，票款上缴公司财务部，票据放入保险箱内封存。
12、认真做好岗位移交手续，票据、票款相互核对无误。
13、保持票房整洁，设备清洁无尘，下班时应盖好仪器设备。
14、完成公司领导交办的其它任务。
（四）验票员1、验票员是公司经济量化指标的关键岗位，是原则与技巧、得与失的集中点，必须严格把关。
2、对于手续不齐全、酒醉人员、精神病患者严禁放行。
3、对过期的证件或没有证件的导游及没有有效证明的实习导游不得放行。
4、对持不符合规定的免票、优惠票及公司规定免票之外的其它各类证件不予放行。
5、在查证的过程中抱着高度负责、认真的态度，注意工作方法，不能简单、粗暴。
6、严禁放行无票、无证及一张票重复游览的人员过关，对公司内部工作人员不符合规定带人进行景点或弄虚作假的行为，要予以抵制、回绝；对无票私闯景点的行为，坚决进行抵制，发现问题直接向财务部和景区负责人汇报。
7、维护好游览秩序，要求客人排队逐一验票，登记好免票进入景点人数及免票类型，妥善保管好各类原始票据，交由公司验票负责人收回。
8、对故意刁难、无理取闹，情绪波动较大的客人要注意说话的语气、语调和工作方法，尽量避免发生磨擦，必要时及时报告所在景区负责人解决。
9、耐心做好客人的解释工作，放行客人的人数和时间由验票员自行酌情把握，组织客人等候的时间一般不超过半小时。
10、加强门票特权卡的管理，如有在门票上弄虚作假、营私舞弊、串通做门票生意的行为，作经济问题处理。
11、不带情绪上岗，应尽量满足客人的一切合理要求，对待客人礼貌、文明，做到打不还手、骂不还口；不准收授游客财物，不准代游客买票。
12、上班时间严禁其他闲杂人等进入自己的工作区域。
13、如实登记当天接待人数，不允许到售票处核对数据。
14、完成领导交办的其他工作。
三、财务部制度（一）财务部管理制度第一章总则第一条根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规和《公司财务管理制度》等有关规定，制订本制度。
第二条本公司财务管理的目标是：规范本公司的财务运作和管理，监督本公司所有经济行为，保证公司财产的安全、完整，努力提高资产经营效益，促进公司的经营管理的进一步制度化、规范化、科学化，维护投资者及债权人的合法权益，实现股东财富最大化。
第三条本公司的经营活动和财务管理工作，应遵守国家的法律、法规、公司章程及公司所在地区的有关规定，并接受财政、税务机关及集团公司的检查和监督。
第二章财务机构和财务人员的管理第四条本公司财务部的主要职责为：1、编制财务收支计划，参与公司经营计划的制定，建立并完善公司内各项财务制度，及时修正发现的问题，维护公司利益。
2、监督费用支出，审核处理日常单据，按规定严格把关，控制成本费用的开支，杜绝各项不合理的支出，提高公司的经济效益。
3、加强成本核算，建立并健全各级成本费用核算档案，使会计基础资料真实、可靠、完整。
4、及时登记好会计总账，明细分类账和其它有关账项，编制各种会计报表，做到账证、账账、账表相符，真实准确地反映公司各项经济业务及经营成果。
5、发挥财务监督作用，定期或不定期盘点现金、复核银行存款日记账和余额调节表，严格管理货币资金及重要银行、税务票据。
6、发票与收据等重要票据必须按编号顺序使用，领、用、缴重要票据必须登记。
7、支票的签发必须由出纳员和会计两人以上负责签发，票据和印章由指定专人分开保管。
8、所有的付款业务必须经过公司授权人签字审批，经电话请示批准执行的事后应补签审批。
没有审批或越权审批的，财务部有权拒绝办理。
9、加强固定资产管理，明确固定资产“谁使用，谁负责”的原则，定期或不定期对公司各项固定资产进行实物盘点，确保固定资产的安全完整。
10、按会计制度正确计算报告营业收入及其他收入。
11、根据财务部门实际情况和需要建立健全岗位责任制，明确财务人员的工作职权和责任范围，积极高效地完成本职工作。
第五条公司的财务机构的设立应符合内部控制制度的要求，明确各岗位的职责权限，适当的职责需相分离。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案的保管和收入、支出、成本费用、债权债务账目的登记工作；资产的记录和保管工作需分开。
第六条本公司财务人员应当遵守职业道德，秉性端正，不得隐匿或故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料，不得存在贪污、挪用公款、职务侵占等与会计职务有关的违法行为。
违反上述规定者，除赔偿所造成的经济损失外，将给予降职、撤职、解聘、开除处理，情节严重者交由司法部门处理。
第七条财务部财务人员的调动工作或者离职，应办理交接手续，并由上一级主管人员监交。
第三章货币资金的管理第八条本制度所指货币资金包括现金、银行存款及其他货币资金。
第九条公司所有的货币资金设独立的出纳人员管理。
出纳必须配备保险柜，现金、支票必须放入保险柜保管。
严禁出纳人员保管全套银行预留印鉴。
银行印鉴应由两人单独保管，其中财务专用章由会计保管，印鉴私章由出纳保管。
第十条出纳从银行提取现金，需办理审批手续，并注明提现；支付现金时，可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。
出纳人员在支付现金时，必须严格审查支付凭证的审批手续是否齐全；审批手续不齐全的，应拒绝办理。
对外付款（除购买农产品和出差借支外）金额在5000元（含本数）以上的，应通过银行转汇的方式。