公司授权管理内部控制业务流程
公司授权委托管理办法
中国**集团公司授权委托管理办法第一章总则第一条为加强中国**集团公司授权委托管理，结合**实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于中国**集团公司总部（以下简称“集团总部”）及所属省、市、县等各级非法人分支机构（以下统称“分支机构”）。
第三条本办法所称授权委托管理，是指由中国**集团公司授权委托其分支机构、职能部门或员工代表集团公司对外开展经营管理、经济往来、诉讼仲裁等活动的内部审批制度。
集团公司内部对各部门的职责分工和相关岗位的内部控制权限的管理，不属于本办法规定的范围。
第四条授权委托管理应遵循以下原则：（一）分级负责原则。
集团公司负责对所属直属单位及省级分支机构的授权委托工作；省级分支机构负责在集团公司授权的范围内，严格按照本办法及集团公司其他相关规定，对本省范围内地（市）、县等各级分支机构及其直属单位的授权事项进行管理。
（二）适时调整原则。
集团公司的基本授权及省级分支机构的转授权权限保持相对稳定，但可根据工作需要和情况变化适时调整授权权限。
（三）有限授权原则。
集团公司及其省级分支机构原则上不作全权委托授权，所作授权事项必须明确授权事项、权限和期限。
第五条授权委托分为基本授权和特别授权两类。
第六条基本授权是指集团公司以正式文件或授权委托书的形式对分支机构在生产经营、人力资源管理、财务管理、资产管理等方面基本权限的规定。
在集团公司授权范围和期限内，各省级分支机构可按照内部管理的实际情况，将生产经营等事项转授权给本省地（市）、县等各级分支机构及营业网点；省级分支机构对生产经营以外事项的转授权，应严格按照不同层级分支机构的职责权限予以控制。
第七条特别授权是指集团公司就超出基本授权范围的特定事项作出的临时性专项授权，或者在招投标、诉讼仲裁、知识产权、工商事务、房屋土地、贷款、帐户管理、公证等活动中，对虽未超出基本授权范围、但对方当事人有特殊需求或法律法规有特定要求的事项作出的适应性专项授权。
对特别授权事项，应由受托人在授权委托书明示的委托权限和期限内办理，原则上不得进行转授权。
上市公司授权管理制度
上市公司授权管理制度一、总则为规范上市公司授权管理行为，加强内部授权管理，保护公司利益，提高公司管理水平，特制定本制度。
二、授权范围和管理1. 授权范围（1）上市公司授权管理制度适用于公司内各级部门及其工作人员的授权管理行为。
（2）授权管理包括委托管理、业务授权、财务授权等各种具体授权行为。
2. 授权管理的责任主体（1）董事会：负责全面授权管理工作的决策和监督。
（2）监事会：对董事会委托审查公司授权管理情况进行监督。
（3）公司高层管理：负责组织和实施授权管理制度，对授权管理工作进行监督，定期报告授权管理情况。
（4）各级部门负责人和员工：负责按照授权管理制度，正确履行授权管理职责。
3. 授权管理的流程（1）授权申请：申请人应按照公司规定的程序，向部门领导提交授权申请。
（2）授权审批：部门领导对申请进行审查，结合实际情况决定是否进行授权，并填写相应的授权审批表。
（3）授权执行：授权领导将授权审批表交给进行授权的对象，明确授权的范围和期限。
被授权的人员必须严格按照授权范围和期限内的要求完成工作。
（4）授权监督：部门领导应及时掌握被授权人员的工作进展情况，对授权的执行情况进行监督。
（5）授权记录：部门领导应保留授权审批表和授权执行记录，以备公司审查和监督。
4. 授权管理的制度文件公司应编制详细的授权管理制度文件，明确授权流程、授权程序、授权范围、授权责任等内容，并在全公司范围内发布和宣传。
三、内部控制公司应建立健全的内部控制体系，通过内部控制，有效地识别、评估和管理授权风险，确保授权管理制度的有效执行。
1. 授权风险的识别和评估（1）公司应对各个环节的授权行为进行全面的评估和风险分析，识别授权管理中可能存在的潜在问题和风险点。
（2）公司应对授权范围、期限、条件、执行情况等进行定期的监测和评估，及时发现和解决问题。
2. 内部控制的建立和完善（1）公司应建立健全的内部控制制度，通过明确授权程序、加强内部审计等手段，有效地降低授权管理风险。
企业内控授权管理制度范本
第一章总则第一条为了加强企业内部控制，规范企业授权管理，提高企业运营效率，防范经营风险，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有部门、子公司及其分支机构。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法合规原则：授权管理必须符合国家法律法规、政策及企业规章制度。
（二）明确责任原则：授权管理应明确各级授权主体和授权对象的职责、权限和责任。
（三）分级授权原则：根据业务性质、风险程度和重要性，合理划分授权级别。
（四）动态调整原则：根据企业发展战略、经营状况和风险状况，适时调整授权体系。
第二章授权体系第四条企业授权体系分为以下级别：（一）一级授权：企业总经理对董事会授权的范围内的事项进行决策。
（二）二级授权：各部门负责人对一级授权范围内的权限进行决策。
（三）三级授权：业务负责人对二级授权范围内的权限进行决策。
（四）四级授权：业务人员对三级授权范围内的权限进行决策。
第五条授权主体：（一）董事会：对企业重大事项进行决策。
（二）总经理：对董事会授权的范围内的事项进行决策。
（三）各部门负责人：对一级授权范围内的权限进行决策。
（四）业务负责人：对二级授权范围内的权限进行决策。
（五）业务人员：对三级授权范围内的权限进行决策。
第三章授权程序第六条授权申请：（一）各部门、子公司及其分支机构在执行业务前，应向授权主体提出授权申请。
（二）授权申请应包括以下内容：授权事项、授权金额、授权期限、授权理由等。
第七条授权审批：（一）授权主体对授权申请进行审批，审批结果以书面形式通知申请部门。
（二）审批过程中，授权主体有权要求申请部门提供相关资料，对授权事项进行核实。
第八条授权变更：（一）授权期间，如需变更授权事项、授权金额或授权期限，申请部门应向授权主体提出变更申请。
（二）授权主体对变更申请进行审批，审批结果以书面形式通知申请部门。
第四章责任与监督第九条授权主体应履行以下职责：（一）对授权事项进行审批，确保授权符合法律法规、政策及企业规章制度。
内部控制六大业务流程及管控
内部控制六大业务流程及
管控
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内部控制六大业务流程
第一节预算业务控制一、工作步骤示意图
二、工作流程图
（一）预算编制及批复
②部署预算编制①授权部署预算编制
⑾批复部门预算⑩批准本级预算
（二）预算执行
（三）预算绩效管理
三、风险点及主要防控措施一览表（一）预算编制及批复
（二）预算执行
（三）决算和预算绩效管理
（二）支出业务
二、风险点及主要防控措施一览表（一）收入业务
（二）支出业务
第三节政府采购业务控制一、工作步骤示意图
二、工作流程图
三、风险点及主要防控措施一览表（一）采购预算编制与计划管理
（二）采购活动管理
第四节资产业务控制一、工作步骤示意图
（一）货币资金业务
（二）实物资产和无形资产业务
二、风险点及主要防控措施一览表（一）货币资金
（二）实物资产和无形资产
第六节合同业务控制一、工作步骤示意图
二、工作流程图
三、风险点及主要防控措施一览表（一）合同订立阶段
（二）合同履行阶段。
企业内控授权管理制度范文
企业内控授权管理制度范文企业内控授权管理制度第一章总则第一条为了落实企业内控的管理要求，规范授权行为，提高内控效能，促进企业持续发展，根据相关法律法规及企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业的内部控制授权管理工作。
第三条内控授权是指企业将一定权限或责任委托给管理人员或员工，以便实现企业的战略目标，促进业务运作。
内控授权必须依据职责分明、权限明确、授权受限、受权及受聘人员能力与职责相适应的原则进行。
第四条企业内控授权管理应坚持科学合理、公开透明、公平公正的原则。
第五条企业内控授权管理应建立完善的内部控制制度，确保授权行为符合法律法规要求，并在内控管理过程中进行有效的监督和评估。
第二章授权的基本原则第六条授权必须明确职责。
根据职责和岗位要求，明确授权人员的权限，确保其能够履行授权行为。
第七条授权必须明确权限。
根据不同岗位的职能要求，确定授权人员的权限范围和操作权限，防止超越权限的行为。
第八条授权必须限制权力。
授权人员在履行职责和权限时，应当遵守相关法律法规和集团的规定，遵循合法、公正、公平、透明的原则。
第九条授权必须适当控制。
对重要的、影响企业运作的权限，应严格控制，采取双人授权、层级授权等方式进行控制。
第十条授权必须符合职责的要求。
授权行为必须符合被授权人员的职责和要求，使其能够合理、有效地履行授权任务。
第三章授权的程序和方法第十一条授权程序是指按照一定的流程和方式进行授权的一系列程序。
第十二条授权程序应遵循以下原则：合理、简洁、严格、有效。
第十三条控制授权程序主要包括申请、审批、执行、监督、评估五个环节。
第十四条授权申请人应当提供详细的申请材料，包括申请人的身份证明、工作经历、责任描述、授权理由等。
第十五条授权审批人应当根据授权申请人提供的材料和岗位要求，对授权申请进行审核，并做出相应的审批决定。
第十六条授权决定应以书面方式进行，并在授权人员的人事档案中进行备案。
第十七条授权执行人应按照授权决定的要求和权限，履行相应的职责和义务。
单位内部控制各项工作流程及内容
序号
工作流程
工作内容
责任人
执行时间
1
风险识别与评估
- 对单位面临的内部和外部风险进行识别和评估；- 制定风险清单和评估报告；- 确立风险应对措施和优先级。
风险管理部
定期/按需
2
控活动设计
- 根据风险评估结果，设计内部控制活动；- 制定内部控制政策和程序；- 确定控制活动的执行标准和要求。
内部控制部
定期/按需
3
控制活动执行
- 按照内部控制政策和程序执行控制活动；- 确保各项控制措施得到有效执行；- 记录和报告控制活动执行情况。
相关部门
持续进行
4
监督与检查
- 对内部控制活动的执行情况进行监督和检查；- 识别内部控制的缺陷和不足；- 提出改进建议，并监督整改措施的执行。
内部审计部
定期/按需
5
信息与沟通
- 建立内部控制信息收集和传递机制；- 确保内部控制信息的准确性和及时性；- 加强内部沟通，促进信息共享和协作。
综合部
持续进行
6
内部控制评价
- 对内部控制体系的有效性进行评价；- 分析内部控制的成效和存在的问题；- 提出改进方案，推动内部控制体系的持续优化。
内部控制部
定期/按需
公司经营授权管理制度
公司经营授权管理制度第一章总则第一条为规范公司经营活动，明确职责权限，加强内部控制，保障公司利益和经济效益，制定本制度。
第二条公司全体员工必须遵守本制度，依法依规行使权利，不得利用职权谋取私利，不得违法违规经营。
第三条公司经营授权管理制度是公司内部监督管理的重要依据，各级管理人员必须切实履行监督责任，确保制度执行。
第四条公司经营授权管理制度适用于公司内各级管理人员和员工，所有人员必须严格遵守，不得擅自篡改或违反制度规定。
第五条公司经营授权管理制度内容包括经营授权范围、流程、权限设置、审批程序、监督检查等方面，是经营管理的基本指导原则。
第六条公司领导班子为公司经营的最高管理层，具有最终决策权和管理权，对公司各项经营活动负有全面负责。
第七条公司各级管理人员应当严格落实公司内部规章制度，严肃认真对待经营授权管理制度，履行好自身职责。
第二章经营授权范围第八条公司经营授权范围包括市场开发、产品销售、财务管理、人力资源管理等各个方面，涉及公司利益和形象的决策应当经过授权程序。
第九条公司领导班子对公司经营战略、发展规划等重大决策负有最终决策权，其他管理人员必须按照公司规定的权限行使职权。
第十条公司内部授权分为一般授权和特殊授权，根据管理层设定的权限范围，被授权人可以进行相应的经营活动。
第十一条公司各级管理人员必须依法依规行使职权，不能超越授权范围，必须严格按照流程程序操作，不得私自决策和行动。
第十二条公司授权管理人员应当按照授权程序进行授权，明确授权范围、权限级别、责任要求等内容，并加强授权监督。
第三章授权流程第十三条公司授权流程包括申请、审批、执行、监督等环节，各级管理人员必须按照流程规定进行操作。
第十四条授权流程中，申请方需要提交相关申请材料，明确申请事由、目的、效益、风险等情况，经过审批流程后方可执行。
第十五条审批环节由相关管理人员进行，根据公司规定和自身权限进行审批，审批人员需审慎处理，确保审批合理合法。
内部控制的流程规范与流程监控
内部控制的流程规范与流程监控内部控制是组织内部为了保障资产的安全性、经营效率及业务管理一致性而制定的方案和制度。
在当今复杂多变的商业环境中，内部控制的流程规范与流程监控对于保障企业的利益、维护内部秩序、预防风险具有重要作用。
本文将分析内部控制的流程规范与流程监控的意义，并探讨在实施过程中的关键因素和有效策略。
一、内部控制的流程规范1. 流程的明确性内部控制的流程规范需要明确和规划每个环节的任务、职责和权限。
通过明确的流程规范，可以确保各个环节有序地进行，减少工作重叠和漏洞。
2. 授权和审批机制对于涉及资金、合同、采购、财务等具有重要影响的决策，需要建立严密的授权和审批机制。
这样可以保证决策的合法性和合理性，防止内部违规和滥用职权的行为发生。
3. 审计和检查内部控制的流程规范需要定期进行审计和检查，以确保流程中各个环节的合规性和有效性。
审计和检查可以发现流程中的问题和弱点，并采取相应的措施进行改进和优化。
二、内部控制的流程监控1. 监控指标的确定为了有效监控内部控制的流程，需要确定一些关键的监控指标。
这些指标可以包括流程的时效性、准确性、成本效益等方面。
通过对这些指标的监控，可以及时发现问题并采取相应的措施进行改进。
2. 异常情况的预警监控内部控制的流程需要建立预警机制，及时对流程中的异常情况进行发现和处理。
这样可以减少风险的发生，防止问题的扩大和恶化，保障流程的正常进行。
3. 数据分析与统计通过对内部控制流程中的数据进行分析和统计，可以发现潜在的问题和风险。
数据分析和统计可以帮助企业更好地了解内部控制的流程，并及时采取相应的措施进行调整和改进。
三、关键因素和有效策略1. 领导层的重视和支持内部控制的流程规范与流程监控需要得到公司领导层的高度重视和支持。
只有领导层意识到内部控制对企业运营的重要性，才能够为内部控制提供必要的资源和支持，并建立相应的激励机制。
2. 建立清晰的责任体系对于内部控制流程的规范和监控，需要建立清晰的责任体系。
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XX公司授权管理内部控制业务流程本流程所称授权是指在分配工作的时候，赋予下属相应的权利，准许下属在一定范围内调度人力、物力和财力；同时在工作中，允许下属自行做出决定，以达成任务。
一、业务目标1 战略目标1.1 规范公司授权管理运作机制，提高公司运作效率，保证公司战略目标和经营目标的实现，维护公司整体形象和投资者利益。
2 经营目标2.1 保证授权体系规范，能有效激励公司员工，增强团队合力。
2.2 采用合理的授权增强公司竞争力，不断创新和增强企业的灵活性，增强组织决策的效率和水平。
2.3 授权体系能保证公司人才储备，有利于人才梯队建设。
3 财务目标3.1 授权体系的建立，能有效提高公司工作效率，降低运行成本，为更好的实现企业财务目标提供保障。
4 合规目标4.1 授权体系的建立、执行必须符合国家法律、法规和公司内部规章制度。
二、业务风险1 战略风险1.1 公司授权管理机制不健全，出现授权混乱、重复授权、授权过度、授权失控等情况，造成公司运作不正常，阻碍公司战略目标和经营目标的实现，损害投资者利益。
2 经营风险2.1 授权体系过于保守，不能有效激励公司员工，增强团队合力。
2.2 授权不当或授权手段、方式不合理，造成公司损失，将削弱公司竞争力，不利于企业不断创新发展和企业灵活性的增强，降低组织决策的效率和水平。
2.3 授权制度执行不彻底，无法为公司提供人才储备，造成公司管理人员缺乏后备力量。
3 财务风险3.1 授权体系不合理，造成公司工作效率低下，管理成本增大，危害企业财务目标的实现。
4 合规风险4.1 授权体系的建立、执行违反国家法律、法规和公司内部规章制度的规定，受到处罚。
三、业务流程步骤与控制点1 授权体系的建立及批准1.1 公司成立以公司董事长任组长的授权管理领导小组，小组下设办公室，与综合管理部合署办公，综合管理部负责人任办公室主任，负责日常工作。
1.2 授权管理领导小组负责公司授权体系的规划、建设、调整，授权管理领导小组直接向董事会负责。
1.3 授权管理领导小组的责任是建立全公司有效的授权体系，目标是做到人尽其才，减少资源浪费，在让员工承担起责任的同时，又可以有效激励员工，既能培养员工，又可以让员工拥有成就感。
1.4 授权管理领导小组根据公司中长期发展规划和公司管理现状，对公司各部门、各岗位进行调查研究，提出行之有效的公司授权体系建设框架。
1.5 公司应该根据不同发展阶段的战略需求，来调整公司的授权体系。
1.5.1 公司的授权体系必须与公司的战略发展始终保持完美匹配。
1.5.2 公司的授权体系必须在适应公司发展的范围内进行调整，调整必须应适度进行，调整的方向应和企业的战略发展需要相呼应，适应公司的营运状况，以充分发挥整体和个人的优势，获得更多的收益。
1.6 授权体系的建立应遵循的原则有：1.6.1 统一指挥原则，在授权过程中，要坚持一人只对一人负责、一人向一人汇报工作的原则，不能多头领导，以免使下级无所适从，造成指挥的混乱。
1.6.2 逐级授权原则，公司内部的授权，应从最高层组织开始，自上而下地逐级授权，直至最低层组织，不能越级授权。
1.6.3 职权明确原则，公司各个组织层次的职权，包括已授出去和未授出去的职权，都必须非常明确，最好采用书面形式公布于众。
1.6.4 职权与职责相对称原则，职权是执行任务的权力，职责则是完成任务的义务，两者必须相称。
行使职权的同时就应当负有相应的职责。
1.6.5 例外处理原则，在一般情况下，依据已有的规定由各级组织行使自己的职权和履行自己的职责。
但是，在例外的特殊情况下，可由上级来处理意外出现的问题。
这样，既能保持稳定性的正常管理工作，又能应付特殊性的例外管理工作。
1.6.6 职权绝对性原则，公司内部的上级组织职权授给下级之后，并不减轻上级组织的责任。
没有一个上级人员能够因为授权给下级人员而就对上级组织不承担责任。
上级人员对下级人员的行为是负责任的。
这种责任的绝对性，就要求遵循职权绝对性原则。
上级虽然授权给下级，但又保留着收回授权的权利。
1.7 根据公司的发展情况，至少每五年授权管理领导小组应在调查研究的基础上，遵循以上原则，拟订公司授权体系建立（调整）初稿，报总经理审查。
1.7.1 授权体系建立初稿至少应包括目前公司授权概况、存在的问题和不足、调查中收集到的意见和建议、体系的建立对公司发展的影响、体系框架建议、体系风险分析等。
1.7.2 授权体系调整初稿至少应包括目前公司授权体系概况、运转情况及暴露出的问题、调查中收集到的意见和建议、体系对公司发展的影响、对体系的调整建议、调整风险分析等。
1.8 总经理对初稿进行审定，提出修订意见由授权管理领导小组修订，总经理对修订后初稿签署审核意见，报董事会审议。
1.9 董事会召集公司相关人员，必要时外聘专业人员对初稿进行评审，评审过程中授权管理领导小组全体人员参加，根据评审意见进行修改，董事会对评审后的初稿予以审议。
1.10 授权管理领导小组以董事会批准的授权体系建立（调整）方案为依据具体负责公司授权体系的建立（调整）。
2 授权计划的编制及审批2.1 授权是有计划有组织地分担责任，需要认真地进行安排。
公司各职能部门每年年末，根据次年工作安排和目标，编制各部门（岗位）年度授权计划，交部门负责人审定后，报授权管理领导小组（或相应机构）审批。
2.1.1 年度授权计划至少应包括授权人、被授权人、授权事项、授权范围、责任和权限、对被授权人的检查与指导、特殊情况的处理、授权风险等。
2.1.2 年度授权的编制，应从最高层组织开始，自上而下地逐级编制，直至到基层管理部门，不能越权授权。
2.1.3 授权的编制过程中，被授权人的确定必须建立在对其日常考察、评价的基础上，由于授权者与被授权者的关系都是建立在彼此信赖的基础上，品德操守是所有信赖条件中不可缺少的一项。
2.1.4 授权应向公司各岗位后备人才倾斜，让其接受锻炼，以利于公司梯队人才的培养。
2.2 授权管理领导小组（或相应机构）召集部门负责人等相关人员，对各部门授权计划进行评议、调整后予以审批。
2.2.1 授权管理领导小组（或相应机构）对部门授权计划汇总、整理，逐项核对，对部门授权计划不合理的，要坚决调整，应杜绝人为限制授权的情况发生。
2.2.2 对授权计划审批过程中，要对权利进行制约和平衡，保证授权不失控，责权利相互结合。
2.2.3 授权风险评价是审批的重点，要注意授权是否适当，被授权人有无承担风险的意识和责任，授权可能给公司造成的损失。
2.3 授权计划批准后，将作为各部门年度权限分配的依据，各部门应按计划编制权责划分表。
授权计划执行过程中，如有调整，应提交授权调整报告，说明调整理由和影响，报批准机关审批。
2.4 授权应采取正式的形式，由部门负责人签署授权书，并将授权结果汇总列表，以正式文件的形式下发部门内每位员工及相关部门。
3 授权的日常管理3.1 授权人应向被授权人移交履行职务所必须的资料并提供相应的条件。
3.2 公司成立后备人才考察组定期进行考察、测评、分析，确定其作为公司的某些职位（岗位）后备人才。
3.2.1 对后备人才，综合管理部负责定向收集有关材料，如履历、在公司中的职位、个人发展计划、业绩总结等。
3.3 公司必须通过建立完善的授权管理体系而非采取个人行为，通过其加强授权后的风险控制。
3.4 公司通过建立战略指导下的绩效管理体系，并经过充分的沟通，加强对授权下经营的控制，保证授权下的部门都能在与战略发展一致的方向上营运。
3.4.1 绩效管理是在战略性绩效考核指标设立后，不断地通过绩效管理沟通，阶段性的评估来保证授权后的公司能保持在既定战略上发展。
3.4.2 对授权下的绩效管理不能只采取简单的控制授权，不但要对被授权人清晰的描述职权范围，而且要通过有效的指导，使他们知道如何行使职权，并根据被授权人的管理经验来进行量身订做的适度授权，同时要鼓励所有的被授权者自己做出相对的决定。
3.5 授权人不能随便干涉被授权者的决定，而是通过定期书面汇报，当面讨论和直接观察来进行经营的指导与监控。
3.5.1 授权人通过良好的绩效沟通来传递企业的价值观及对被授权人的工作提出方向性建议，不能事必躬亲，以利于取得被授权人更多的信任和支持。
3.6 授权人授权后不能放任不管，应制定相对的紧急应变计划，采取减少风险的措施，防患于未然。
3.6.1 授权人要密切注意风险发生的可能性，应尽可能预测被授权者可能遇到的各种问题，列出所有可能发生的风险以及应急措施，定期检查各项风险的发生机率。
3.7 授权人应合理采用例外管理，视情况来采用例外管理。
3.8 授权人在公司授权体系框架下建立关键的风险控制指标，在确认授权的关键风险控制因素后，如预定的时间或者具体的预算管理限制，有效地制约和监控被授权者的行为。
4 授权的监督与检查4.1 授权的实施情况由各级授权管理领导小组（或相应机构）日常监督，也可委派各级人事管理部门具体执行。
4.2 审计监察室应当每半年对授权情况进行一次专项审计，并将审计报告报送董事会，同时抄送监事会及总经理。
4.3 监事会有权对授权情况进行检查。
4.4 授权管理领导小组应当在每个年度结束后全面对授权计划、实施情况进行核查，并向董事会报告。
4.5 授权管理领导小组（或相应机构）对授权管理实施按月检查、按年考核，提出考核建议并进行考评。
四、相关制度目录1 XX公司章程2 XX公司人事管理制度五、主要控制点相关资料1 授权计划2 授权汇总表3 责权划分表4 授权计划调整报告5 授权指导意见6 授权实施检查记录精心整理，仅供参考编辑文案使用，请按实际需求再行修改编辑2020年2月17日。