财务岗位说明及流程图
岗位职责流程图8.09 税务管理
LC08.09.01.01流程说明书流程编号：LC08.09.01.01流程名称：流转税及小税种一、流程描述（流程内容简要描述）1.税务管理岗按月度进行收入、成本核算；2.每月进行成本核算，并确认销项税；3.税收管理岗依据购进货物或者服务进行成本核算，并依据取得的增值税专用发票，对进项税进行网上认证；4.进行流转税帐务处理；5.复核岗位审核记账凭证；6.下月初，税务管理岗依据税收征收管理法规按规则编制纳税申报表；7.在申报期内可以通过网上或实地进行纳税申报，据实缴纳税款。
二、制度索引1.无LC08.09.01.02流程说明书流程编号：LC08.09.01.02流程名称：企业所得税一、流程描述（流程内容简要描述）1.每季上传预缴所得税缴款书，每年及时向总部报送所得税汇算资料；2.复核岗位审核记账凭证；3.按照预计利润，预提所得税，并预交所得税；4.年底，税务管理岗编制需经税务机关初步审核的税前扣除项目和纳税调整事项；5..复核岗位审核记账凭证；6.财务部主任审核7.税收管理岗到税务部门提交纳税申报资料；8.根据审核的所得税申报表确定的应纳所得税额，解缴所得税；9.复核岗位审核记账凭证；10.进行所得税账务处理；11.缴纳税款。
二、制度索引1.无LC08.09.01.03流程说明书流程编号：LC08.09.01.03流程名称：个人所得税一、流程描述（流程内容简要描述）1.人资部需经税务机关审批的税前扣除项目和纳税调整事项；2.人资部主任审核；3.税收管理岗申报个人所得税；4.复核岗位审核记账凭证；5.缴纳税款；6.进行所得税账务处理。
二、制度索引1. 无LC08.09.02流程说明书流程编号：LC08.09.02流程名称：税务核算一、流程描述（流程内容简要描述）1.会计核算业务；2.复核岗位审核记账凭证；3.税收管理岗核对销项税、进项税，办理进项发票认证；4.税收管理岗制作结转税费记账凭证。
二、制度索引1. 无LC08.09.03流程说明书流程编号：LC08.09.03流程名称：税务筹划一、流程描述（流程内容简要描述）1.税收管理岗研究税收政策、法规；2.在税收法规框架内，拟定纳税筹划草案；3.相关部门提出反馈意见；4.接受反馈意见，并编制优化草案；5.财务部主任审核；6.分管领导、财务总监审批；7.总经理审批；8.税收管理岗依据反馈意见编制税收方案，会同其他部门执行；9.实施。
行政事业单位收支业务流程图
行政事业单位收入业务管理流程图1.收入登记及入账流程流程节点说明及输出要求：2.非税收入收取及缴库流程流程节点说明及输出要求：序流程步骤流程描述输出文档控制要素责任岗位责任科室3.支出事前申请及审批流程流程节点说明及输出要求：4.用款计划申请及审批流程流程节点说明及输出要求：科室进行用款执4 用款执行, 审批意见根据用款计划申请书的事项、金额、用款人，用款计划执行各科室5.借款申请及审批流程流程节点说明及输出要求:序流程步骤流程描述输出文控制要素责任岗责任科6.报销申请及审批流程流程节点说明及输出要求：.财政直接支付申请及审批流程流程节点说明及输出要求:财政直接支付入账通知书7送达财政直接支付凭证10账务处理序流程步骤流程描述输出文档控制要素责任岗位责任科室8.财政授权支付申请及审批流程流程节点说明及输出要求：序流程步骤流程描述输出文档控制要素责任岗责任科9.财政票据申领流程流程节点说明及输出要求：序流程步骤流程描述输出文档控制要素责任岗责任.财政票据核销流程财政票据核销流程图1票据核销申请在票据系统中打印核销申请表4登记造册■■流程节点说明及输出要求：销毁票票据管理岗在登记财政票据销毁簿后销毁票据时需在县财政局监督下进行据对相应财政票据进行销毁11 .公务卡报销及还款流程票据管理岗规划财务科公务卡报销及还款流程图规划财务科公务卡销序 号流程步骤流程描述输出文档控制要素责任岗位责任科室1提出申请持卡人拿原始凭证提出公务卡报销原始凭证报销单持卡人应提供真实的原始发票，本人签字的POS 单复印件等报销凭证。
持卡人2审核财务负责人审核公务卡原始凭证报销单审核报销凭证登记手续、现金消费金额、刷卡消费金额及时间，公审核岗规划财结束公 务 卡 款 5出纳岗进行支付处理6还款明细表和授权支付凭证7公务卡还款账务处理 流程节点说明及输出要求:12.会计档案建立与保管流程8审核9审批结束开始1收集档案资料2整理归档、装订成册、编号3编制会计档案目录清单4会计档案 5会计档案移交清单6会计档案存档7短期档案逾期销毁申请10销毁流程节点说明及输出要求:13 .会计档案借阅、归还流程销毁时必须有根据《会计档案管理办法》第十八条的相关规定，单位档案管理机构负责组织会计档案销毁 销毁监销11两人以上监销，工作，并与会计管理机构共同派员监销。
差旅费报销流程图
差旅费报销流程财务报销流程图财务室岗位职责及风险点一、会计岗位职责1、依法按章办公。
认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守《会计法》的规定，严格执行国家颁布的《民间非盈利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、《会计档案管理办法》和本基金会制定的有关财务会计工作的各项制度。
2、会计核算工作。
按规定设置总帐、明细账及辅助账（页），做好收入、支出、费用、债权债务等业务的会计凭证填制、会计帐簿登记工作，做到判断准确，科目使用无误；每月按时结帐，定期与出纳核对现金日记帐和银行存款日记帐，及时清理往来帐目；及时、完整编制财务报告，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。
3、会计监督工作。
定期进行财产清查，做到账账相符、账实相符、账表相符；定期检查财会制度的执行情况，发现问题及时向领导报告、提出建议；对单位制定的预算、财务计划、业务计划的执行情况进行监督；积极宣传、维护国家财经制度和纪律，预防违法违纪行为发生。
4、资金管理工作。
严格按规定会同出纳到开户银行营业柜台办理大额存款和购买国债等业务，妥善保管银行存款预留印鉴卡片、定期存款凭据和有价证券，确保资金安全；定期核对银行帐户及存款余额，及时、准确地做好结息工作。
5、票据管理工作。
严格执行发票（收据）管理使用规定，做好发票（收据）登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作。
6、档案管理工作。
严格执行《会计档案管理办法》，妥善保管会计凭证、帐簿和财务报告等会计档案资料，并在工作调动、岗位调整时按规定办理交接手续。
二、出纳岗位职责1、依法按章办公。
认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守《会计法》的规定，严格执行国家颁布的《民间非盈利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、《会计档案管理办法》和本基金会制定的有关财务会计工作的各项制度。
2、现金管理工作。
按规定设置现金日记帐，收付现金须及时逐笔登记，做到账款相符；现金开支需符合规定范围，不属于现金开支范围的业务应通过银行办理转帐结算；严格执行库存现金限额管理规定，超过库存限额的现金应及时存入银行。
精品财务流程图
三、预算编制程序总经理财务经理预算会计各预算部门负责人四、年度预算编制程序总经理各部门经理预算会计财务部经理财务总监五、年度预算编制平衡流程总经理财务部经理各系统总监财务总监董事长六、年度预算调整流程总经理财务总监财务部各系统部门四、银行存款付款控制流程总经理财务总监财务部部门经理相关职能部门五、费用报销管理流程总经理财务总监财务部出纳会计各部门三、现金清查账务处理流程财务经理财务部出纳四、备用金收支账务处理流程财务经理/总监财务部出纳各部门五、应收账款管理流程业务部财务经理财务部法务部六、固定资产盘点管理流程财务总监财务经理财务部行政部各部门二、筹资管理流程总经理财务总监财务经理财务部三、银行借款筹资管理流程总经理财务总监财务经理财务部银行六、投资管理流程总经理财务总监财务经理项目投资负责人投资小组三、日记总账账务处理流程总经理财务总监财务经理总账会计四、记账凭证账务处理流程总经理财务总监财务经理总账会计五、科目汇总表核算流程总经理财务总监财务经理总账会计六、固定资产核算流程总经理财务总监财务部采购部各部门七、利润核算流程总经理财务总监财务经理总账会计各部门二、成本核算账务处理流程财务经理财务部会计三、呆账死账确认流程总经理财务总监财务部四、坏账处理流程总经理财务总监财务经理第九章审计管理一、审计主管岗位职责职责1 编制审计计划，确定审计程序细则职责2 规划并进行审计，确认会计记录的真实性及符合会计准则要求职责3 审阅财务报告，确认其真实性、准确性、完整性职责4 分配数据输入，财务报告及其他职责给适当的员工职责5 对下属员工在审计程序和方法上进行指导和建议职责6 指导对审计人员进行有关审计程序，财务准则要求的培训职责7 定期或不定期地进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计职责8 控制、考核、纠正各部门偏离公司整体财务目标计划的行为职责9 协助外部审计工作的开展职责10 负责或参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动职责11 完成公司领导临时交办的工作二、审计工作流程各相关部门审计主管财务部经理财务总监三、货币资金审计流程审计人员出纳会计四、存货审计流程审计人员采购部仓库生产部五、收入审计流程审计人员销售人员会计六、成本审计流程财务部审计人员仓库人力资源部七、利润审计流程审计人员销售部财务部二、纳税核算流程总经理财务部经理财务部其他部门年度纳税申报流程总经理财务部经理财务部77。
岗位工作流程图
岗位工作流程图的《入职通知书》转交财务部门处理入职人员的薪资等经济问题。
2、同时将入职人员的个人信息录入人事档案系统，保证信息的准确性和完整性。
3、对于未能通过审核的入职人员，及时通知相关部门和领导，做好记录和归档工作。
员工关系专员、财务部门工作流程图：员工关系专员总部新进人员入职流程岗位要求：员工关系专员入职手续办理1、签订劳动合同及社保证明，审核入职人身份证、学历证、从业资格证原件并留存复印件，提供四张一寸照片留存，强调考勤制度及考勤卡管理规定。
2、通知前台及部门新入职员工第一个月不安排值班。
3、提交本人职责计划，新进人员在导入期内（3-7天）制定岗位职责和工作计划，经部门领导审核后提交人事员工关系专员。
4、再次审核入职手续是否齐全，需在《入职通知书》上签名确认并标明“人事手续已齐”。
5、入职手续齐全后，三个工作日内报总经理签批《入职通知书》。
建考勤卡1、在提交职责计划第二天正式进入试用期，通知前台建考勤卡，并通知新员工在前台领取。
2、从试用期起开始打卡。
经济担保手续办理1、财务人员和重要岗位人员要求上岗前必须履行经济担保手续并家访（家访担保人）；其它岗位要求在上岗10天内办完经济担保手续。
2、入职人提供担保人（为北京人或在北京已经买房的），在入职人上岗3天内进行家访，家访人填写《家访表》，担保人需提供身份证、户口本复印件（需审核原件），并由担保人亲笔填写《经济担保书》。
3、入职人提供担保人不在本地的，需采用公证形式，由担保人去当地公证处签订《经济担保书》，公证处出具公证书。
担保人需提供身份证、户口本复印件。
公证书原件需邮寄至人力资源部。
岗位职责和工作计划制定1、协助、督促所在部门主管帮助新进人员完成岗位职责和工作计划的制定，必须由本部门领导、本人在每页签字确认并注明日期。
2、将签批的结果反馈新进人员，明确任务、职责、薪资、合同期限、考核要求、试用期等敏感问题。
入职通知书填写1、入职通知书填写内容：姓名、性别、部门、职务、试用期限、试用期薪资、转正薪资、计薪日期。
岗位说明书、流程图
组织机构、岗位、流程设置部门工作职责和岗位说明书岗位说明书岗位名称：常务副总经理直接上级：总经理直接下级：生产研发部、行政人事部执行人签字：直接上级签字：年月日年月日岗位说明书岗位名称：营销总监直接上级：总经理直接下级：企划部、客户服务部、市场拓展部、北京营销中心执行人签字：直接上级签字：年月日年月日岗位说明书岗位名称：财务总监直接上级：总经理执行人签字：直接上级签字：年月日年月日岗位说明书岗位名称：技术总监直接上级：常务副总经理直接下级：生产研发部经理大区招商经理大区招商经理大区招商经理大区招商经理执行人签字：直接上级签字：年月日年月日市场拓展部工作职责1. 负责公司所有产品在全国市场的招商回款工作。
2. 执行公司制定的总体招商进度计划，按照年、季度、月度提交回款目标计划。
3. 组织和实施全国或区域性的招商大会。
4. 及时掌握业态，向公司汇总市场环境信息。
5. 有计划的提交区域招商广告的投入与实施计划。
6. 提交关于公司产品结构组合与招商模式建议性报告。
7．负责与相关部门的对外联系。
8. 负责完成上级领导交办的其他工作任务。
岗位说明书岗位名称：部门经理直接上级：营销总监直接下级：大区招商经理执 行 人 签 字 ： 直 接 上 级 签 字 ： 年 月 日年 月 日岗位说明书岗位名称：大区招商经理直接上级：部门经理经理执 行 人 签 字 ： 直 接 上 级 签 字 ：年 月 日 年 月 日客户服务部工作职责副经理咨询医生讲师客户服务专员培训专员市场专员一、经销商网络的服务支持1. 负责全国市场经销商网络的支持和服务管理工作，完成公司下达的年度回款计划任务指标。
2. 制定经销商服务及管理制度，在制度框架下支持、维护和管理经销商，对其市场启动和运作的全过程提供专业化的服务。
3. 负责督促经销商完成月度、年度销售指标，以及按经销商回款通知财务物流部发货。
4. 通过所辖不同渠道，搜集、整理、分析经销商的销售情况，及时向公司领导汇报，并向企划部沟通。
财务部岗位职责及薪酬体系
目录财务部组织架构图 (2)财务部经理岗位说明书.......................................................................................5-7 会计主管岗位说明书...........................................................................................8-9 税务主管岗位说明书.......................................................................................10-11 往来会计岗位说明书.......................................................................................12-13 出纳岗位说明书.. (14)资金/预算管理会计岗位说明书...........................................................................15-16 代收款会计岗位说明书....................................................................................17-18 薪资体系说明................................................................................................19-27 财务部KPI考评体系. (X)财务部工作流程图 (X)财务部组织架构图1、编制说明：财务部设置岗位8个，人员编制7人，其中经理级1人，主管级2人，员工级4人。
岗位说明书审批流程
岗位说明书审批流程一、目的为了确保公司招聘的岗位说明书内容准确、完整，并符合公司战略目标和业务需求，特制定本审批流程。
二、适用范围本流程适用于公司各岗位的说明书审批。
三、审批流程1. 岗位说明书的编写与提交各部门负责根据实际工作需要，编写岗位说明书，并填写《岗位说明书提交表》。
提交表中应包含岗位名称、岗位职责、任职资格、工作内容等信息。
提交表需经部门负责人签字确认后，交至人力资源部。
2. 人力资源部审核人力资源部收到岗位说明书后，进行初步审核。
审核内容包括：岗位名称、岗位职责、任职资格、工作内容等是否明确、合理。
审核通过的岗位说明书，人力资源部将进行下一步的审批流程；审核未通过的岗位说明书，人力资源部需与提交部门沟通，修改完善后重新提交。
3. 部门负责人审批人力资源部将审核通过的岗位说明书提交给部门负责人进行审批。
部门负责人需对岗位说明书的内容进行复核，确保其符合部门实际情况和业务需求。
审批通过的岗位说明书，由部门负责人签字确认；审批未通过的岗位说明书，部门负责人需与人力资源部沟通，修改完善后重新提交。
4. 分管领导审批人力资源部将审批通过的岗位说明书提交给分管领导进行审批。
分管领导需对岗位说明书的内容进行最终复核，确保其符合公司战略目标和业务需求。
审批通过的岗位说明书，由分管领导签字确认；审批未通过的岗位说明书，分管领导需与人力资源部沟通，修改完善后重新提交。
5. 总经理审批人力资源部将审批通过的岗位说明书提交给总经理进行审批，总经理需对岗位说明书的内容进行最终复核，确保其符合公司战略目标、业务需求和人力资源管理要求。
审批通过的岗位说明书，由总经理签字确认；审批未通过的岗位说明书，总经理需与人力资源部沟通，修改完善后重新提交。
四、审批结果经过各级审批，岗位说明书最终得到批准。
人力资源部将发布岗位说明书，并通知相关部门执行。
五、附件《岗位说明书提交表》、《岗位说明书审批流程图》。
六、流程修订人力资源部可根据实际执行情况，对本流程进行修订和完善。
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公司财务制度第一章财务部组织结构与责权一、公司的财务部组织结构图二、财务部职责1 严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系2 健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理3 分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况4 当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息5 编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案6 负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放7 负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理8 协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作9 进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作10 有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作1编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作三、财务部权力1 参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力2 参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力3 参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力4 参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力5 对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚6 对其他部门实施财务监督和考核7 部门内部员工聘任、解聘的建议权8 要求相关部门配合相关工作的权力9 其他相关权力四、财务总监的职责1.在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作2.制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略3.负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准4.进行税收管理和方案制定5.健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度6.开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益7.监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议五、财务部经理职责1.主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作2.根据公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准3.负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实4.制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划5.进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平6.负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况7.负责资金、资产的管理8.对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作9.对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持10.向上级主管汇报公司经营状况，为公司高级管理人员提供财务分析数据和建议11.组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施六、财务主管的职责1．财务预算的编制、呈报及执行2．组织公司会计的核算及年度审计3．有效地管理运用资金4．监察公司资产管理、往来账管理以及费用开支管理5．建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系6．审核会计凭证7．审核上报的各种会计报表及纳税申报表8．对下属员工进行培训9．协调部门内部、部门之间的员工关系第二章资本预算管理一、资本预算会计岗位职责1.协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制2.制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算3.汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算4.5.综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施6.监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层反馈7.定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告8.负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定9.根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确二、资本预算专员岗位职责1．协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制2．协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理3．根据预算监控日常支出，定期进行反馈4．对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析报告5．编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表6．编制集团总体预算平衡方案7．按时进行下一年度预算的编制工作三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程第三章财务成本控制管理一、成本控制岗位职责1.制定成本核算制度2.进行成本预算编制以及执行跟踪3.根据月度、季度、年度财务状况，主持各项财务分析4.进行成本检查5.改进成本控制，提供成本控制改进措施报告6.提出改进财务运转的建议二、成本核算会计岗位职责1．执行成本核算方案2．执行产品成本控制方案3．撰写成本分析报告4．提出成本控制改进方案5．稽核各项目成本预算，并及时提出修正意见6．进行成本档案的管理和统计分析三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理岗位职责1.在财务经理的直接领导下，负责低值易耗品、固定资产、商品、物料用品、原料的制证、账簿管理和企业购买力的申报、记账和报表工作2.检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用保管情况，注意发现和处理财产物资管理中存在的问题，确保企业财产物资的合理使用和安全管理3.负责审核和编制商品、物料用品、原材料的记账和以上账户收支业务的登记、结账、对账工作4.负责收集审核各部门的物资购置计划，根据库存情况核定购买量，按规定报有关领导批准后，组织安排采购。
5.对固定资产账面与实物一致性、可用性进行检查核实，对货币资金进行管理6.负责固定资产投资方案的制定与可行性分析7.对存货进行清查，负责存货最佳数量、订货的分析与控制8.负责固定资产折旧基金定期提取工作的报表审核9.组织全公司的低值易耗品和固定资产的清查、盘点和不定期的抽查工作10.每月负责汇总各部门的物资领用计划，督导采购部门和仓库落实计划的实施情况11.完成领导交待的其他事项二、资产管理会计岗位职责1．建立固定资产、低值易耗品台账，与财务定期核对2．调查低值易耗品的使用周期，确定摊销比率3．4．负责固定资产购买的初审及备案以及管理货币资金5．负责资产转让费，使用费，资产税的账目管理6．负责企业内部设备的调拨7．定期巡查固定资产完好情况8．参与企业清产核资工作9．办理财产保险，确保财产安全10．完成主管交待的其他事项三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资岗位职责（财务总监）拟定公司各项筹资与投资管理制度拟定公司各项证券管理制度拟定公司股利分配制度通过对经济、政治形势的分析，评估投资机会负责对筹资与投资环境进行分析、预测金融市场走势、把握整体筹资与投资方向进行公司筹资与投资规划参与公司各项筹资与投资项目的可行性分析和论证进行筹资与投资监管，控制企业的证券筹资与投资活动对投资项目进行财务预测、风险分析与控制参与筹资投资项目谈判，与合作伙伴、主管部门和潜在客户保持良好的业务关系管理筹资与投资项目，监控和分析项目的经营管理，及时提出改进建议负责公司股份制改造及上市、购并、资产重组、破产清算的方案设计配合部门经理做好相关培训和指导其他相关工作二、筹资管理流程三、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计主管岗位职责1.负责公司会计制度的设计、拟定，并进行财经政策的研究、分析2.负责公司的全面核算工作，定期编制会计报告3.负责公司的会计核算管理，齐全各类原始资料，制订会计资料的使用办法及规定4.进行成本核算的预测、计划、控制、分析和考核，督促各部门降低消耗，节约费用5.掌握国家税务政策，对外加强联系，下层单位进行指导6.负责会计档案的管理7.利用企业经营过程中的财务会计资料进行经济活动分析8.协助财务经理对会计人员进行绩效考核9.指导会计人员的核算业务工作，提高工作质量10.分析税收、外汇管理政策，及时提出有利于企业发展的建议、意见11.负责与税务、外汇管理局等机构的联系与协调工作12.完成领导交办的其他工作二、总账会计核算岗位职责职责1．协助总账主管制定与会计核算有关的各项规章制度并组织、监督实施2．协助会计主管拟订公司各项核算办法3．根据有关制度负责公司各种核算和其他业务的记账工作4．正确使用会计科目和科目编号，摘要简明，内容真实、清楚，金额准确无误5．根据企业财务会计制度设置科目明细账和使用对应的账簿，准确登录各类明细账6．建立公司固定资产、产品进出情况、原材料等的明细账并进行明细核算7．了解公司经济合同的履约情况，催促经办人及时办理结算和出入库手续，并进行应收、应付款项的清算8．关注企业经济活动的各项资料并进行分析，提出有益企业发展的意见、建议9．负责公司各项债权、债务的清理结算工作10．协助主管做好会计原始凭证、账册、报表等会计档案的管理工作，并提出建议11．完成领导交办的其他工作事项三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计岗位职责1.协助财务经理拟订公司各部成本核算实施细则，报上级批准后组织执行2.对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划3.监督、调查各部门执行成本计划情况，出现问题及时上报4.登记、保管各种成本明细账、总分类账5.定期对账，如发现差异，查明差异原因，处理结账时有关账务的调整事宜6.修订成本核算制度和成本核算表单，编制成本分析报告、报表7.做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作8.执行资金预算及控制预算内的经费支出9.管理往来账、应付款、固定资产、无形资产折旧摊销10.完成财务经理交办的其他工作二、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款会计岗位职责1．负责制定应收账款管理制度、账款催讨办法等规章制度2．应用会计准则及相关的财务规定，记录会计系统的财务活动（应收账款部分）3．监督销售人员的货款回收情况，监督应收款项账户及其明细账目余额变化情况4．负责分析应收款项账户的数据和交易情况，进行账龄分析工作5．关注应收账款的统计表，找出应收账款差异的解决方案6．坏账的处理与监督7．制定应收账款的收款策略8．做好应收账款的抵借和让售工作9．货款回收制度执行情况的监督检查，参与货款回收工作的考核10．协助、支持审计部门的相关工作11．协助外部机构对应收账款的审核，应答其质疑，并向其提供有关信息12．完成财务部经理交代的其他工作二、应收账款管理流程三、呆账死账确认流程四、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责1.编制审计计划，确定审计程序细则2.规划并进行审计，确认会计记录的真实性及符合会计准则要求3.审阅财务报告，确认其真实性、准确性、完整性4.分配数据输入，财务报告及其他职责给适当的员工5.对下属员工在审计程序和方法上进行指导和建议6.指导对审计人员进行有关审计程序，财务准则要求的培训7.定期或不定期地进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计8.控制、考核、纠正各部门偏离公司整体财务目标计划的行为9.协助外部审计工作的开展10.负责或参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动11.完成公司领导临时交办的工作二、审计工作流程三、货币资金审计流程存货审计流程五、收入审计流程六、成本审计流程七、利润审计流程第十税务管理一、税务专员岗位职责协助财务主管组织拟订企业整体税务计划负责公司纳税申报工作按时、准确编制会计报表及各种纳税申报表税务相关凭证的账务处理负责准备税务检查的相关资料及时了解掌握国家、地方的财税政策对拟投资项目的涉税事项进行评估合理进行税务筹划根据国家税收、财务政策对企业税务实际问题提出建议和可行性方案承办有关税务方面的其他事务二、纳税核算流程三、纳税申报流程。