【财务】款项支付管理制度
财务部工程款的支付制度
财务部工程款的支付制度一、前言财务部工程款支付制度是为了规范和监督工程项目的资金流动，确保资金使用的合法性和透明性，保障工程项目顺利进行和有序发展。
本制度是财务部门根据公司的相关规定和国家法律法规制定的，是财务管理的重要组成部分，必须严格执行。
二、工程款支付的范围1. 工程款支付制度适用于公司所有工程项目的建设和实施过程中的资金支付情况。
2. 工程款支付范围包括工程施工费、设备购置费、工程设计费、工程监理费、工程与技术咨询费等。
三、工程款支付的程序1. 申请支付：工程项目负责人在工程施工过程中需按照合同约定的进度和标准进行工程款的支出，他应在每次支付前填写申请支付报告表，明确标明支付的款项和金额，经过项目负责人和财务部门的确认后方可进行支付。
2. 财务审核：财务部门收到申请支付报告表后，应对申请支付的情况进行核实和审核，验证支付的款项和金额是否符合公司规定和合同约定，确保支付的合法性和透明性。
3. 财务批准：审核通过后，财务部门应按照公司的相关规定和程序进行财务批准，确认支付的款项和金额，并将支付的款项转入相应的账户进行支付。
4. 支付执行：财务部门按照财务批准的款项和金额进行支付执行，将款项转入指定的账户或支付给指定的收款人，同时记录支付的款项和金额并将支付凭证归档保存。
四、工程款支付的注意事项1. 工程款支付应按照合同约定的进度和标准进行支付，不得擅自变更或延期支付。
2. 工程款支付应严格按照财务部门的相关规定和程序进行，不得私自支付或挪用资金。
3. 工程款支付的款项和金额应经过项目负责人和财务部门的确认和核实后方可进行支付，确保支付的准确性和合法性。
4. 工程款支付的记录和凭证应及时归档保存，确保支付情况的真实性和可查性。
5. 工程款支付过程中如有纠纷或异议，应及时沟通解决，并及时报告给公司领导和相关部门，确保支付的顺利进行和维护公司的利益。
五、工程款支付的监督与检查1. 工程项目负责人应对工程款支付的情况进行监督和检查，确保支付的款项和金额符合合同约定和财务规定。
公司日常付款管理制度模板
公司日常付款管理制度模板一、目的和原则为规范公司日常付款行为，确保资金的合理流动和有效监控，特制定本制度。
本制度遵循合法性、合理性、效率性和安全性的原则。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及员工在日常运营活动中涉及的付款行为，包括但不限于采购支付、费用报销、薪酬发放等。
三、职责划分1. 财务部负责制定和维护付款管理制度，审核付款申请，执行付款操作，并进行后续的账务处理。
2. 各部门负责人负责审批所属部门的付款申请，并对申请的真实性、合理性负责。
3. 总经理或授权管理人员负责对超出一定金额的付款进行最终审批。
四、付款流程1. 提交申请：申请人填写付款申请表，并附上相关证明材料。
2. 部门审批：部门负责人对付款申请进行审查，确认无误后签字。
3. 财务审核：财务部对付款申请进行复核，确保金额准确且符合预算规定。
4. 高层批准：对于超出预定金额的付款，需提交至总经理或授权管理人员审批。
5. 财务支付：财务部根据审批结果进行付款操作，并记录账务信息。
6. 归档管理：付款完成后，相关凭证和文档应妥善保存，以备查账和审计。
五、支付方式公司根据不同情况选择适当的支付方式，包括银行转账、现金支付、支票支付等。
电子支付方式应加强安全管理，确保资金安全。
六、预算控制所有付款必须在年度预算范围内进行，对于超出预算的支出，需经过特别审批程序。
七、异常处理对于不符合规定的付款请求，财务部有权拒绝执行，并及时向相关部门和管理层报告。
八、监督和审计公司应定期对付款管理情况进行内部审计，确保制度的有效执行。
同时，鼓励员工对违规行为进行举报。
九、制度的修订和完善随着公司的发展和外部环境的变化，本制度应定期进行评估和修订，以保持其适用性和有效性。
十、附则本制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
财务报销及付款管理制度（通用7篇）
财务报销及付款管理制度财务报销及付款管理制度在现实社会中，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。
你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编精心整理的财务报销及付款管理制度（通用7篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
财务报销及付款管理制度11.总则：为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品的收发管理，避免造成公司资料的丢失及浪费。
2.适用范围：本公司所有员工均属之3.定义：3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料，配件，样品以及其他货品等。
（销售仪器和销售试剂的发货除外）4. 组织与职责：4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。
4.2：物流部：负责公司邮件、快递物品的寄发管理。
4.3：各部门：递。
4.4：各部门负责对本部门的快递费进行管控。
5．流程图：(略)6 .执行说明：6.1 快递的签收与发送寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快6.1.1 快递的接收6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及时通知转交给相关部门人员。
6.1.1.2 物品接收人要在《邮件快递签收登记表》上签字接收，以备查验核对。
6.1.1.3 除特殊情况外，如货物中指定的接收人不在，电话通知本人是否接受，同意的可指定委托人代为签收。
原则上各部门人员应代收。
6.1.2 快递的寄发6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物品者必须到物流部填写《邮件快递寄发登记表》进行登记，经部门负责人审批后交物流部，由物流部联系快递公司统一发送。
各（需求部门于每日 16:30 前送至物流部）6.1.2.2 未经登记或需快递物品无部门负责人审批的，物流部可拒接受理，对于不合格的'件退回发件人。
6.1.2.3 快递公司的选择：选择的原则是合理、负责任、低成本；寄件人必须根据所寄物品的性质，合理、负责任的选择性价比高的快递公司，以低成本完成寄件。
收款付款管理制度
收款付款管理制度第一部分：引言为了规范公司的财务管理，提高财务风险控制能力，防止财务风险，保护公司的利益，特编制本《收款付款管理制度》。
本制度适用于公司内部各部门的财务管理工作。
公司所有员工都必须严格遵守本规定，未经授权不得私自调动、挪用公司资金。
第二部分：组织范围本规定适用于公司内部各部门和全体员工。
公司内部财务部门应当严格遵守此规定，并对全体员工进行相关培训以确保员工了解并遵守公司的财务管理规定。
第三部分：收款管理1. 收款管理程序1.1 收款人员应当在顾客付款时核对付款金额与订单金额是否一致，如有不一致应当及时和顾客核对并进行修改。
1.2 顾客付款应当按照公司规定的收款方式进行操作，不得私自变更或增加收款方式。
1.3 收款人员需按照公司规定将收款记录及时录入公司财务管理系统，并保存好收款凭证。
2. 收款账户管理2.1 公司应设立专门的收款账户，用以接收顾客付款。
所有收款款项均应及时记录到收款账户，不得私自挪用或调动。
2.2 收款账户的开户行和账号等信息应当及时更新，保证所有付款能够准确到账。
第四部分：付款管理1. 付款管理程序1.1 付款申请应当经过相关部门的审批流程，符合公司财务管理规定。
1.2 付款申请应当明确说明付款金额、用途和收款方信息等必要信息，并附上相应的付款凭证。
1.3 财务部门应当对付款申请进行审核，并核对付款金额是否与公司财务状况相符，确保付款不超出公司财务文件规定范围。
2. 付款账户管理2.1 公司应设立专门的付款账户，用以支付供应商款项和员工工资等开支。
所有付款款项应当根据公司财务文件及时支付，不得私自挪用或调动。
2.2 付款账户的开户行和账号等信息应当及时更新，确保所有付款能够准确到账。
第五部分：财务管理与监督1. 公司财务部门应当定期对收款和付款账户进行核对，确保账目准确无误。
2. 公司内部监察部门应当定期对财务部门和相关部门进行财务管理监督，并对违反《收款付款管理制度》的行为进行处理。
财务报销及付款管理制度
财务报销及付款管理制度一、总则1.本制度适用于组织内的所有财务报销和付款活动，包括但不限于差旅费、办公费用、采购费用等。
2.本制度的目的是规范财务报销和付款流程，确保资金使用合理、合法、透明，并加强财务风险控制。
3.所有组织内部成员都必须遵守本制度的规定，并按照制度要求进行财务报销和付款操作，违反制度规定者将承担相应的责任和处罚。
4.本制度必须定期进行审查和修订，以适应组织财务管理的变化和需求。
二、财务报销流程1.费用发生：费用发生后，必须由费用承担人申请报销，包括填写报销申请单、附上相关凭证等。
2.报销审批：报销申请单将提交给上级主管或财务部门进行审批，审批人需核实费用的真实性、合法性和合理性。
4.报销支付：经过财务审核后，财务部门将支付报销款项给申请人，并记录报销信息，包括报销日期、金额等。
三、付款管理流程1.付款申请：付款申请人需填写付款申请单，包括收款人姓名、账号、金额等，并附上相应的发票和合同等证明文件。
2.付款审批：付款申请单将提交给上级主管或财务部门进行审批，审批人需核实付款事项的真实性、合法性和合理性。
3.资金调拨：经过审批后，财务部门将根据付款申请单和调拨授权，将款项从相应的资金账户中划拨给收款人的账户。
4.付款记录：财务部门将记录付款事项的相关信息，包括付款日期、金额、收款人等，以保证付款的准确性和可追溯性。
四、内部控制1.财务管理人员必须保持财务记录的完整性和准确性，确保财务报销和付款的合规性。
2.财务管理人员必须保守财务信息的机密性，不得私自泄露财务信息给未授权人员。
3.财务管理人员必须对资金的流动进行严密监控，及时发现和处理异常情况，并向上级主管或财务部门汇报。
4.财务部门必须定期进行财务审查和内部审计，确保财务活动的合规性和风险的控制。
五、附则1.对于不符合财务报销和付款管理制度的行为，将按照组织的内部制度进行处理，并可能承担相应的法律责任。
2.对于制度的修改和补充，必须经过相应的程序，包括征求相关人员的意见和组织内部的批准。
公司款项支付管理制度
公司款项支付管理制度第一章总则为规范公司的财务管理工作，保障公司资金的安全和有效运作，保证款项支付的合规性和规范性，特制定本款项支付管理制度。
第二章管理范围本制度适用于公司内所有涉及款项支付的行为，包括但不限于采购支出、合同履行、工资发放等涉及财务支付的方方面面。
所有相关部门和人员必须严格遵守本制度的规定。
第三章款项支付流程1. 款项支付申请：各部门在需要进行款项支付时，需先填写款项支付申请表并经相关部门审核认可后，方可提交给财务部门进行支付。
2. 款项支付审核：财务部门在收到款项支付申请后，将进行审核，核实确认支付事项的合法性、真实性和合规性。
3. 款项支付凭证：支付结束后，财务部门将制作支付凭证并归档保存，以备日后审查核对。
第四章款项支付权限1. 款项支付权限委托：公司设立支付权限管理委员会，制定并管理公司内各级别的款项支付权限，并严格按照权限标准执行。
2. 款项支付权限范围：不同岗位的员工拥有不同的支付权限，相关部门主管需确保员工只能操作自己权限范围内的款项支付。
3. 款项支付权限变更：员工更替或调整时，需及时调整相应的支付权限。
第五章款项支付的风险控制1. 内部风险控制：公司需建立健全内部控制机制，确保各操作环节的安全和准确性，防范内部不端行为的发生。
2. 外部风险控制：公司应加强对外部合作方的审查和监督，确保与其进行款项支付的合法性和安全性，防范合作风险。
第六章款项支付的监督与检查1. 监督机制：公司应设立独立的财务监督部门，对款项支付流程和操作进行实时监督，及时发现和纠正问题。
2. 检查制度：定期对公司内部的款项支付流程和操作进行检查，确保支付规范、合规。
第七章处罚与追责对于违反款项支付管理制度的行为，公司将给予相应处罚并进行追责，包括但不限于通报批评、警告、记过、降级或辞退等处理措施。
第八章附则1. 本款项支付管理制度自发布之日起生效，经相关部门审批后可进行调整和修改。
2. 本制度解释权属公司财务部门。
大额款项支付管理制度
大额款项支付管理制度一、前言随着企业的发展壮大，大额款项的支付也就变得越来越频繁，这就需要企业建立完善的大额款项支付管理制度，以规范企业内部的财务管理流程，确保大额款项支付的准确性、及时性和安全性。
本文主要针对大额款项支付管理进行详细的分析和规范，为企业建立科学合理的大额款项支付管理制度提供参考。
二、大额款项支付管理的基本原则1.合规性原则：大额款项支付必须符合相关法律法规的规定，合法合规。
2.准确性原则：大额款项支付必须真实、准确、完整地反映企业资金流向。
3.及时性原则：企业应根据资金需求合理安排大额款项支付的时间，保证支付的及时性。
4.保密性原则：企业应加强对大额款项支付信息的保密管理，确保信息不被泄露。
5.审慎性原则：企业应审慎对待大额款项支付，避免出现风险。
三、大额款项支付管理的程序流程1.大额款项支付申请（1）申请人填写《大额款项支付申请表》，详细说明支付事由、金额、账户等信息。
（2）申请人提交《大额款项支付申请表》及相关申请材料给财务部门。
2.审核审批（1）财务部门对支付申请进行初步审核，核实支付事由、金额、账户等信息。
（2）财务部门提交支付申请给相关部门领导进行审批。
（3）相关部门领导审核通过后签字盖章，将支付申请送回财务部门。
3.支付程序（1）财务部门根据支付申请信息，提前准备支付款项。
（2）支付款项由财务部门审核、复核，最终由财务主管批准支付。
（3）支付款项通过企业指定的支付渠道进行支付。
4.支付记录（1）财务部门将支付款项的相关信息录入系统，建立支付记录。
（2）支付记录包括支付日期、支付金额、支付事由、支付账户等信息。
（3）财务部门将支付记录归档保存，备查。
四、大额款项支付管理的风险防控1.内部风险：包括内部员工因私利而故意操作支付申请、账目不清、虚假支付等。
（1）建立健全权限制度，明确大额款项支付权限。
（2）加强内部控制，实施严格的制度监督。
（3）建立内部通报机制，对发现的风险行为及时进行处罚。
财务制度往来款项管理规定
财务制度往来款项管理规定第一章总则第一条为规范公司内部财务管理，加强往来款项的管理，提高资金使用效率，保障公司财务安全，制定本规定。
第二条本规定适用于公司内部所有往来款项的管理，包括但不限于应收款项、应付款项等。
第三条公司各部门、人员都应遵守本规定，严格执行，不得擅自变更或违反规定。
第四条财务部门是公司往来款项的管理主体，负责往来款项的收付、核对、归集、监督等工作，并及时向公司领导汇报往来款项的情况。
第五条公司领导及相关部门负责人要对自己部门的往来款项管理负责，确保款项的安全性和合理性。
第二章应收款项管理第六条公司应收款项的管理主要包括但不限于以下几种形式：销售货款、应收账款等。
第七条销售货款是指客户购买公司产品或服务后应当支付的款项，销售人员要及时将销售合同、发票等资料报送财务部门，由财务部门登记确认。
第八条应收账款是指客户欠款给公司的款项，财务部门要及时跟进客户的付款情况，及时做好催款工作。
第九条应收账款的确认标准是客户已经确认接受公司产品或服务，并签署相关文件，财务经过核对确认后方可确认为应收账款。
第十条销售人员要认真填写销售合同、发票等相关资料，确保客户信息的准确性和完整性。
第十一条财务部门要定期对应收账款进行清查核对，以确保账目的准确性。
第十二条对于长期未付账款的客户，财务部门应及时向公司领导汇报，并根据情况采取相应的措施，包括但不限于停止供货、提起诉讼等。
第三章应付款项管理第十三条公司应付款项的管理主要包括但不限于以下几种形式：采购货款、应付账款等。
第十四条采购货款是指公司向供应商采购产品或服务后应当支付的款项，采购人员要及时将采购合同、发票等资料报送财务部门，由财务部门登记确认。
第十五条应付账款是指公司欠供应商的款项，财务部门要及时跟进公司的付款情况，及时结清欠款。
第十六条应付账款的确认标准是公司已经确认接受供应商提供的产品或服务，并签署相关文件，财务经过核对确认后方可确认为应付账款。
财务管理支付管理制度
财务管理支付管理制度一、引言为了规范财务管理行为，明确财务支付管理规范，制定本支付管理制度。
二、适用范围该制度适用于公司所有财务支付相关行为。
三、支付管理基本原则1. 安全性原则任何财务支付行为都必须确保支付资金的安全性。
2. 合法性原则所有财务支付行为都必须符合法律法规、章程、规章制度以及公司规范。
3. 规范性原则财务支付管理行为应该遵循规范性、标准化、流程化的管理。
4. 监督性原则财务支付行为应该被及时监督、审计和检查，确保资金支付合法、规范、准确、完整。
四、支付管理流程1.付款凭证1.1 付款凭证是指公司利用财务账户支付出金额的核算单据，付款凭证的填写应该符合规范化要求。
1.2 付款凭证应该由财务部门和申请部门联合签署，其中申请部门需要在付款凭证上在到账信息区域签署。
1.3 付款凭证应当公开透明，并且存档备份。
2.款项结算2.1 公司的款项结算应当遵循银行业会计准则及各项法律法规。
2.2 公司应当与合法银行合作开设银行账户和银行存款。
2.3 公司款项结算应当通过银行转账等方式进行，确保款项到账的准确性和流程化。
3.审批流程3.1 公司的财务支付流程，应该经过财务主管、相关领导审核并签字，方可进行下一步流程。
3.2 财务支付申请人应在申请付款前，获取审批人意见并进行记录。
3.3 付款申请人应妥善保管相关审批材料，以备查核。
五、其他管理事项1.财务申请人员素质培训1.1 财务支付申请人员应该定期参加财务素质、内部控制培训及其他专项技能培训。
1.2 财务支付员工应该保管好财务账户密码，并按照规定定期的更改密码。
2. 风险控制2.1 公司应该制定风险预警机制，对可能存在风险进行识别和管理。
2.2 公司应妥善保管财务账户信息，定期更换财务账户密码，避免账户资金出现风险。
六、制度实施1. 进行内部审计1.1 公司内部应组织定期的财务审计，确保各项财务支付行为遵守规范，以防止违反公司规章制度。
1.2 公司应该向行业部门申请验收，以对制度的实施过程进行监控和审计。
公司付款及报销管理制度
公司付款及报销管理制度一、总则：为规范公司财务管理，确保财务资金安全，保障公司正常运转，制定本制度。
二、适用范围：本制度适用于公司所有员工的报销及付款事项。
三、报销管理：1. 报销范围：报销范围包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品采购费、培训费等。
2. 报销流程：（1）员工需先填写报销申请单，注明报销事由、金额及相关凭证。
（2）由部门负责人审批报销申请单，经过财务部审核后批准报销。
（3）财务部审批后将报销款项直接转账至员工银行账户。
3. 报销凭证：报销凭证必须真实有效，包括发票、收据等。
4. 报销标准：公司设定了相关报销标准，超出标准部分需经过部门负责人特批才能报销。
5. 报销时限：员工需在报销事发生后一个月内报销，逾期报销将不予受理。
四、付款管理：1. 付款范围：公司的付款范围包括但不限于员工工资、供应商采购款、税费等。
2. 付款流程：（1）财务部收到相应的发票或申请单后，登记并核对相关信息。
（2）经过相关部门审批后，财务部批准付款。
（3）将付款转账至供应商或员工指定的银行账户。
3. 付款凭证：所有付款必须有相关的凭证，包括发票、合同等。
4. 付款时限：公司规定付款需在相关款项到期前完成，逾期付款责任由财务部门负责。
五、内部控制：1. 账务核对：财务部门需每月对报销和付款记录进行核对，确保准确无误。
2. 审计检查：公司需每年进行财务审计，确保公司财务管理的合规性和规范性。
3. 风险防范：公司需建立内部审批流程，避免内部作假和贪污。
4. 保密要求：公司财务数据需妥善保密，限制权限内部人员才能查看相关信息。
六、违规处理：1. 对于违规的报销或付款行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款或停职等处罚。
2. 对于严重违规的行为，公司将保留追究法律责任的权利。
总结：公司付款及报销管理制度是公司财务管理中的重要一环，通过建立规范的报销和付款流程，可以有效减少公司财务风险，保障公司财务安全和稳定。
公司员工应严格按照制度执行，做到诚实守信，严格自律，共同维护公司的利益。
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款项支付管理制度
一、总则
（一）所有款项支付，手续必须完备，必须符合公司相关制度规定；
（二）签批人对所分管工作范围内的开支进行签批，超出审批范围的开支由总裁签批；
（三）签批人对所审签条据的内容和范围负责，财务人员对开支条据的合法合规性及数据真实性负责；
（四）对需查证核实支付的款项，签批人必须查证核实后签批；对能确认支付的，签批人审签时直接签署“同意报销”、“同意入库”、“同意付款”等意见；
（五）公司与单位之间发生的业务往来，按合同签订的单位名称开具发票，直接对单位办理结算，付款时严格汇款至合同约定的该单位银行账户；特殊情况下需变更账户名称、付款至个人账户、支付现金的，必须有合同签订单位负责人签字确认的加盖单位行政公章和财务专用章的授权委托书并由相关部门领导批示后方能办理。
（六）款项支付必须严格按现金使用管理规定执行，特殊情况上报公司财务总监批准，并确保各项手续完备。
（七）出纳员在支付款项时，必须经财务总监审核签批后办理。
若签批人意见不统一、不明确、合同付款时间未到期、授权委托书缺失或不真实，则拒绝付款。
付款责任顺序为：审签负责人、财务负责人、业务审核负责人、业务经办人（含出纳员）；查账责任顺序为：
财务负责人、业务审核负责人；
（八）各种款项的支付需要办理相关手续的，办款手续由内部业务经办人办理，财务人员不得直接经办付款手续；
二、支付费用
（一）报销列支费用，应索取与合同签订单位一致、与经济业务内容相符的正规发票，发票应如实完整填写物品品名、规格型号、数量、单价及金额，不得漏填或不填、不得简化公司名称，经办人员提供的票据如与实际业务不符的，财务人员拒绝受理。
（二）所有费用开支不得突破年度计划，公司年终对费用进行考核结账；
（三）财务部每月对管理费用进行通报，各部门、各单位对本单位的管理费用一月一通报，接受干部职工监督。
三、支付质保金
签批人在签批质保金和工程余款时，必须向建设单位核实有无工程质量问题，财务部门出具关于该工程账面余额情况等方面的书面意见，并根据书面意见签批或拒签。
四、支付往来款
支付往来款项，分管领导必须根据查账核实情况审核签批。
五、支付预付款
（一）预付货款，必须明确经济责任人，签订严谨的经济合同，并经业务负责人、部门负责人、分管领导以上领导审批方可办理；
（二）预付款的后续管理与发票结算由分管领导和经办人负责，
财务人员负责督办；
（三）预付款或订金必须通过银行汇兑将货款打到合同签订账号，并与对方取得联系后确认合同是否生效。
六、支付工程款
（一）工程款项的支付必须收到对方开据的合规发票后支付，特殊情况需先付款的，必须由我方经办人员出具担保文书（说明理由、收回时间、承担后果）经分管副总裁审批后报财务部存档，便于责任追究；财务凭担保书及付款单据办理付款并登记备案随时追索。
同时支付工程款必须依照合同和工程进度付款，同时需专业人员（施工方、监理、项目负责人、技术人员等）对进度工程进行估算签字后支付，必须所有客户做到整体平衡，必须增强付款的透明度；支付设备款时应尽量货到付款，若需支付预付款或定金的，应提前对合作单位进行考察，并严格按合同条款支付款项;
（二）设备采购等有明确付款规定的按合同付款，对于只有单价的，施工单位依照合同和工程进度提出付款申请，现场管理员或预算员通过核实《备忘录》、施工图纸、实际完成工作量等资料，报现场负责人和财务负责人核实签署意见后，项目负责人审批支付。
（三）加强对账工作，财务会计必须随时与客户核对账目。
在工程完工时，项目负责人和财务会计需与对方核对好账务余额，并由双方签字确认。
七、支付采购款
（一）大宗材料付款：市场支持部每日对于大宗材料采购依据目
标计划，编制《X日计划付款明细》，依次报市场支持部部长、分管供应领导和财务总监签批。
支付采购款时采购业务员获得供应商付款资料和批复的资金计划后，填制《结算单》，财务部部长检查该供应商的账面余额，并在付款单背面记录账面余额数，市场支持部长审核，分管副总裁审批；财务部根据经审批的《X日计划付款明细》及付款单据《结算单》支付采购款。
（二）零配件付款：每月市场支持部仓库主管编制《X月资金计划》报分管领导审核，总裁或授权副总裁审批，并根据已审批的《X 月资金计划》编制《零配件X月资金计划付款明细》，财务部会计审查账面余额或采购合同后，报市场支持部分管副总裁审批。
财务部根据审批的《付款明细表》和《资金计划》，支付采购款。
对于特殊原因未报资金计划的供应商付款（如零星紧急采购预付，质保金等），由供应商或经办人填制《结算单》，财务部检查该供应商的账面余额或合同，分管副总审批，财务部付款。
（三）部门款项支付：总裁办每月对各部门除工资外的其他付款进行汇总并审核各部门上报的资金计划表，形成《X月资金付款计划》，依次报分管领导审核，总裁或授权副总裁审批，并依据审批的《X月资金付款计划》编制《付款明细表》报分管领导审批。
各部门支付款项时由经办人填写《结算单》报分管领导签批，财务部根据审批的《X 月资金付款计划》、《付款明细表》及《结算单》支付款项。
八、支付承兑汇票
（一）承兑汇票在收取、保管、使用的过程中，业务经办人、财
务负责人必须视同现金一样管理；
（二）公司财务部在支付承兑汇票时，应尽量专人专车送达对方并索取收款证明；若对方来人收取，则必须取得对方加盖公章和财务专用章的授权委托书（或正式收款收据），验明对方经办人身份，留下身份证明复印件，由对方经办人办理领取手续后方可支付，支付后及时与对方财务部门电话沟通，以防承兑汇票被挪用或遗失，对方未及时收妥；若我方派人寄送或送达，则需由我方业务经办人与财务办理领取手续后方可支付，支付后财务需及时与对方财务部门电话沟通，以防承兑汇票被挪用或遗失，对方未及时收妥（支付客户的承兑，收据由财务部负责收取并作为附件入账）。
（三）支付承兑汇票时，必须将收取方的准确名称无误填入“被背书人”栏，将原始承兑汇票进行正反面复印后支付
八、其它
（一）签订合同时，合同签订人必须与中标单位进行充分沟通，了解对方单位的详细情况，在合同上明确对方单位的业务经办人，并取得业务经办人的授权委托书，授权委托书应明确“由×××人全权办理×××号合同的业务及资金结算事宜”等字样。
中途变更经办人的，必须取得变更委托书、通知函等书面证明；
（二）公司各类业务费，需先请示后使用。