企业发票管理办法
企业发票管理办法
企业发票管理办法近年来，随着经济的快速发展，企业发票管理显得尤为重要。
发票作为一种重要的凭证和票据，对于企业的财务管理和税收征管具有重要意义。
为了确保企业发票管理的合规性和规范性，制定一套科学的企业发票管理办法势在必行。
一、发票的定义和作用发票是货物和服务交易过程中，由销售方向购买方提供的一种明细列示了交易内容和金额的凭证。
发票不仅是企业之间交易的依据，还是税务机关对企业进行税收征管的重要依据。
企业应当根据相关法律法规的规定，合规使用和管理发票。
二、发票申领和使用1. 发票申领企业应按照相关规定向税务机关申领发票，并按照实际需要进行合理的发票数量申领。
申领发票时，必须提供真实的企业信息和交易情况，确保发票的真实性和合法性。
2. 发票使用企业应当根据实际交易情况，在交易发生时及时开具发票，并妥善保管好发票。
发票填写必须准确无误，核对货物和服务的名称、数量、金额等信息，确保发票的合规性和真实性。
三、发票管理和归档1. 发票管理企业应建立健全发票管理制度，明确发票的流转和管理责任。
发票必须经过专门的财务人员进行审核、登记和管理，确保发票的安全性和完整性。
2. 发票归档企业应按照相关规定，对使用的发票进行归档管理。
发票归档要求对发票进行编号、分类、整理和存放，确保发票的可追溯性和便于税务机关的查验。
四、发票的保管和监督1. 发票保管企业应制定发票保管制度，确保发票的安全和防止丢失。
发票应存放在专门的保险柜或保险箱中，并进行定期的盘点和检查。
2. 发票监督税务机关有权对企业进行发票使用和管理的监督检查，企业应积极配合并提供必要的协助。
如果发现发票管理存在问题或违法行为，应及时整改并报告税务机关。
五、违法违规行为和责任追究企业在发票管理过程中，如果存在违法违规行为，将面临相应的责任和处罚。
相关责任人应承担相应的法律责任，包括但不限于罚款、吊销营业执照等。
六、加强发票管理的意义和建议企业加强发票管理有着重要的意义。
企业发票管理规定(四篇)
企业发票管理规定是根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《财政部国家税务总局关于进一步加强发票管理工作的通知》等相关法律法规制定的。
以下是一些常见的企业发票管理规定：1. 发票的使用范围：企业必须按照规定在经营活动中使用发票，包括销售商品、提供劳务和接受服务等。
2. 发票的种类：企业应使用合适的发票种类，根据不同的交易类型和业务性质选择发票种类，如普通发票、专用发票等。
3. 发票的开具要求：企业需要按照规定开具发票，包括填写准确的发票抬头、开票日期、项目名称、金额等信息，并加盖单位章。
4. 发票的库存管理：企业需要合理管理发票库存，确保发票正常使用，避免发票的滥用和丢失。
5. 发票的查验和报备：企业应接受税务机关的发票查验，并按规定报备发票，确保发票的合规性和真实性。
6. 发票的保存期限：企业需要按照法律规定保存发票，一般要保存5年以上。
7. 违规行为的处罚：对于违反发票管理规定的企业，税务机关有权对其进行处罚，包括罚款、暂停发票使用权限等。
以上是一些常见的企业发票管理规定，具体的规定可能会因地区和业务类型的不同而有所差异，企业需要依法遵守相关规定，并建立健全的发票管理制度。
企业发票管理规定（二）企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度：一、发票领购发票领购由专人负责，持"办税员证";填制准确、完整并加盖公章的"购领发票申请单"及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。
二、发票保管(一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。
(二)必须按照规定认真填制"购领发票申请单"、"发票使用明细表"、"发票领用存月报表"。
(三)不得丢失、损(撕)毁发票。
如果发生丢失，必须于丢失的当天书面报告税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
企业发票的管理办法
企业发票的管理办法1. 背景介绍企业发票是企业与客户之间进行交易时产生的凭证，是企业财务管理的重要组成部分。
通过对发票的管理，企业可以更好地管理财务、控制成本和维护客户关系。
本文将介绍企业发票的管理办法。
2. 企业发票的种类企业发票主要包括增值税普通发票、增值税专用发票和普通发票。
2.1 增值税普通发票增值税普通发票是企业进行日常业务交易开具的发票。
其开具条件是：《中华人民共和国增值税法》规定纳税人必须登记后使用，同时开具金额应该在100元以上。
2.2 增值税专用发票增值税专用发票是企业向其他单位和个人销售货物，提供应税劳务和承包工程等服务所开具的发票。
它具有法定记账凭据和能够抵扣的功能，税率大多为17%。
2.3 普通发票普通发票是由非增值税纳税人开具的发票，主要适用于小规模纳税人发票的开具。
普通发票的种类比较多，如机打发票、手工开具的发票、电子发票等。
3. 企业发票管理的要求有效的发票管理至关重要，不仅关乎企业的财务管理，更关乎企业的正常运营。
以下是企业发票管理的要求：3.1 开具发票的流程控制企业在开具发票时必须按照规定的流程控制，遵守记账、审核、开票、归档等环节。
确保发票开具的完整性、真实性、合法性。
3.2 存储发票的安全性保障企业必须对发票进行安全存储和管理，以保证发票的可追溯性和安全性。
同时，在进行发票开具工作时严格控制非相关人员接触发票。
3.3 发票的核对与复核企业在收到发票后，要核对发票的真实性和合法性。
同时，要建立财务复核机制，确保发票金额的正确性和企业财务的真实可信。
3.4 发票信息的录入和分析企业在对发票进行管理时，要对有关信息进行录入和分析。
例如开票日期、发票金额、发票种类等信息，以便对企业的财务状况进行监控和管理。
4. 企业发票管理工具为了更好地管理企业发票，现在企业普遍使用管理工具来管理发票。
常用的管理工具有：4.1 发票管理软件发票管理软件是目前较为高效的管理工具之一，它可以帮助企业自动识别发票、管理发票、存储发票和还原数据。
公司发票管理办法
公司发票管理办法作为一家企业，日常管理中少不了发票的管理。
为了更好地规范公司发票的开具和管理流程，提高管理效率和质量，本文将介绍公司发票管理的相关办法和注意事项。
一、发票管理基本原则1.管理要求全公司遵守，不得违反国家法律和税务局规定。
2.发票开具应有切实可行的业务依据且内容真实、准确。
3.发票数量、种类、代码、号码等应与自开普通发票一致。
4.发票一定要存放在独立、干净、防潮、防火、防盗的专用抽屉或柜子。
5.发票的存根、贴纸必须保留完整，不准撕裂、污损、涂改，一经发现要及时取缴。
6.发票的开具、收取、存放环节必须进行记录，加强对公司经济资产的监管和保护。
二、发票管理具体规定1. 发票的申领和管理（1）购买、销售、费用报销和其他资金往来均必须使用正规的发票。
（2）由财务人员统一负责管理发票，财务主管审核后定量、定期领取或调拨。
（3）领取或调拨发票需填写相关申请表，记录开出时间、发票类型、号码范围、开票员等记录，由主管签字审核后方可领取或调拨。
2. 发票的开具规定（1）发票必须按照国家税收管理规定依据实际业务开具。
（2）财务科人员必须正确填写发票代码、号码、名称、价税合计、税率等关键字段。
（3）开票人员必须用记账机、电子开票系统开具发票，在发票上签字、盖章、填写开票时间。
（4）对于涉及特别的交易形式，如卖方为非税人时，应在备注栏中加以说明。
3. 发票的使用（1）未取得正式发票前，付款人不得支付其它收据或过期发票。
（2）发票内容如有误需及时及时更改，否则影响公司财务统计。
（3）开具发票时打印应当及时清理，防止票面不清晰出现问题。
（4）发票使用完毕后应及时归还，不得暂存于各自办公室。
4. 发票的存储及管理（1）财务主管应当规定专人存储管理发票，保证其安全、整洁、易查。
（2）发票必须存放于独立、干净、防潮、防火、防盗的专用抽屉或柜子。
（3）发票的存根、贴纸必须保留完整，不准撕裂、污损、涂改。
（4）发票存放应按照代码号码顺序存放，单、复、记账机号等一起存放。
公司财务发票管理办法
关于发票的基本管理办法一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据(发票)的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。
2、发票内容要齐全：单位名称(一律填进修学校)、日期、品名(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。
票据一经涂改即无效。
3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章;事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。
发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内(必须是本年度或前一年度印制的)。
4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票(发票上须注明品名、单价、数量)且商品符合财务报销范围。
5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。
二、财务报销手续及要求(一)财务报销审批权限学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务处办理结算。
(二)预算申报制度学校各类需要采购的物品必须事先提出申请，做好预算由校长签批，方可借支进入采购程序，采购秉承一人为私二人为公的原则，为报销提供证明。
严格执行前帐不清后账不借。
(三)财务报销基本手续及要求1.购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字(财务)、校长签字，方可报销、进账。
2.凡到财务处报销的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。
3、教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据;物资采购一律由学校统一执行。
注意：先签字后报销发票是干嘛的发票是一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。
收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。
企业发票管理规定范文（4篇）
企业发票管理规定范文第一章总则第一条为规范企业的发票管理，加强财务管理，保证企业财务的合法、准确、完整，制定本规定。
第二条本规定适用于所有企业，包括国有企业、私营企业、外资企业以及其他各类经济实体。
第三条发票管理的目标是确保发票的准确性和真实性，正确反映企业的经济活动，保护企业和国家的合法权益。
第四条发票管理的原则是合法、准确、透明、便捷。
第五条所有员工都应当遵守本规定，严格执行发票管理制度，提高发票管理水平，防范和避免各种财务风险。
第二章发票的种类第六条企业应当合法开具、使用以下种类的发票：（一）增值税专用发票：用于记载增值税纳税人的销售货物、提供应税劳务或者不动产的开票凭证。
（二）增值税普通发票：用于记载全国纳税人销售货物、提供应税劳务的开票凭证。
（三）其他税收凭证：根据国家相关税收法律法规开具的各类税收凭证。
（四）其他经济业务凭证：包括但不限于收据、支出凭证等。
第七条发票的开具、使用和管理应当符合国家相关税收法律法规的规定，并遵循税务机关的指导意见和要求。
第三章发票的开具第八条发票的开具应当由经过培训和考试合格的财务人员或者税务专业人员负责。
第九条发票的开具程序应当包括以下环节：（一）填写开票内容：开票人应当准确填写销售货物或提供应税劳务的相关信息，包括但不限于货物或劳务的名称、数量、单价、税率等。
（二）填写纳税人信息：开票人应当将销售方和购买方的纳税人识别号、名称等信息填写清楚。
（三）填写金额和税额：开票人应当准确计算销售货物或提供应税劳务的金额和税额，并填写在相应的栏目中。
（四）盖章和签字：开票人应当在发票上加盖企业公章，并填写开票人的姓名和日期等信息。
第十条发票的开具应当按照法定的时间要求和税务机关的监督指导进行。
第四章发票的使用第十一条发票的使用应当符合以下要求：（一）发票专用存放：企业应当专门设立发票库房或者保险柜，将发票存放在安全、密封的环境中。
（二）发票专用章管理：企业应当对企业公章、财务章等相关章管理严格，防止发票被冒用或篡改。
企业发票管理办法
发票管理办法1 目的为了进一步规范我公司经济活动，加强财务监督和管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》的规定，结合我公司实际情况，特制定本办法。
2 发票的领购、保管2.1 公司所用发票由财务部按规定统一向税务部门购买，财务部按税务部门要求对发票进行管理。
2.2 公司所用发票由财务部专门人员保管。
专用发票及IC卡分开存放于专门的保险柜内，落实防盗措施，纳入防伪税控机管理的一般纳税人。
如果发生被盗、丢失，应立即上报主管分局（被盗应向公安机关报案）；经分局会同区局发票等部门派员调查核实后，填写《发票挂失声明申请审批表》逐级上报审批，并在《中国税务报》上声明作废。
3 发票的开具3.1 公司需要开具发票（增值税专用/普通发票），首先由公司业务人员在每月25日前填写《开票申请单》，经公司经理或授权人员审批后，属首次开票客户需连同购货单位开票信息资料（必须加盖企业公章或者财务专用章），提交财务部开票人员开具发票。
每月25日后填写《开票申请单》延至下月初开具，如特殊情况必须当月开具发票需与财务负责人协商，并承担由于客户拒收、退票等情况未能及时处理所产生的效果及费用全部由申请人无条件承担并配合公司处理完善。
3.2 已开好的发票，经业务人员复核无误后，在发票登记簿上签字领取发票相应联次连同发票签收单一并交由客户，发票签收单由客户签收并在5天内交回原件或者要求客户传真、扫描于财务部（如未能交回发票签收单，发生发票遗失等不可控的情况由发票领取人全权负责）；财务人员依据记账联登记入账。
3.3 发票填写规定:开发票时，应按顺序号全份复写，并加盖单位发票章；各项目内容应填写清晰、真实、完整，包括客户名称、产品名称、数量、单位、金额；已开具的发票不得修改，如果填开有误，应录入税控机确认发票作废的号码后整套加盖“作废”印章。
作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样（或依照税务当前规定进行处理）；严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖和单联填写。
(完整word版)公司发票管理办法
发票管理办法发票作为交易的合法凭证，是购销环节的重要有效凭据之一。
为保证财务核算的准确性，入账资产的完整性，降低税务风险，根据《中华人民共和国税务征管法》和《增值税专用发票管理办法》特制订此办法：一：发票的取得1.凡购入的产品或获取的劳务必须取得合规的发票。
2.对真实、合法、合理但内容不完整、记录信息有误的发票，应退还经办人，由其负责发票调换。
对于与业务不符，不合规的发票、虚假发票，或被列为失控发票财务有权拒收。
3.发票传递，必须办理移交手续，业务人员与发票管理人员进行台账登记移交。
财务人员帮助查验发票的真伪，查验发票与合同的一致性，发票的合规性。
业务人员需提供采购合同复印件，入库单据，以便于财务核实发票（发票管理员不在时可有财务代为签收）。
4.取得的发票在传递过程中不慎丢失，由经办责任人根据有关税收法律法规规定，补充相关入账资料，写情况说明报领导签批，并对因发票丢失所产生的费用、处罚、损失承担完全责任。
二：发票的领取、使用1.领取发票，由发票管理员负责领取，并做好登记。
2.开具发票，只能由发票管理员开具，必要时财务可以代开。
3.申请开票的，业务人员应保证业务的真实性，并提供签批完整的开票申请，销售合同复印件，以及证明业务真实的其他资料交由发票管理人员开具；发票管理人员应妥善保管开票申请，并于月度终了将开票申请资料整理装订成册。
4.对于业务员要求开具与业务不符或无实际业务发生的发票，根据税法规定，开票员有权拒开。
5.业务员领取已开符合规定的发票时，必须办理签收手续，并及时为财务提供合同复印件、货物出库单据等相关资料。
三：发票的保管1.对于收到的增值税专用发票抵扣联认证相符后，发票管理员应在月度结束后与认证通知书、认证明细一起装订成册，以备税务查验。
2.对于未开具的空白发票有开票员统一管理，应与税控发票开具设备分开保存，放入保险柜。
3.为了加强发票使用过程的管理，公司应设置发票领用登记簿，用以记录发票的领入，使用、结存。
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发票管理办法
1 目的为了进一步规范我公司经济活动，加强财务监督和管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》的规定，结合我公司实际情况，特制定本办法。
2 发票的领购、保管
2.1 公司所用发票由财务部按规定统一向税务部门购买，财务部按税务部门要求对发票进行管理。
2.2 公司所用发票由财务部专门人员保管。
专用发票及IC卡分开存放于专门的保险柜内，落实防盗措施，纳入防伪税控机管理的一般纳税人。
如果发生被盗、丢失，应立即上报主管分局（被盗应向公安机关报案）；经分局会同区局发票等部门派员调查核实后，填写《发票挂失声明申请审批表》逐级上报审批，并在《中国税务报》上声明作废。
3 发票的开具
3.1 公司需要开具发票（增值税专用/普通发票），首先由公司业务人员在每月25日前填写《开票申请单》，经公司经理或授权人员审批后，属首次开票客户需连同购货单位开票信息资料（必须加盖企业公章或者财务专用章），提交财务部开票人员开具发票。
每月25日后填写《开票申请单》延至下月初开具，如特殊情况必须当月开具发票需与财务负责人协商，并承担由于客户拒收、退票等情况未能及时处理所产生的效果及费用全部由申请人无条件承担并配合公司处理完善。
3.2 已开好的发票，经业务人员复核无误后，在发票登记簿上签字领取发票相应联次连同发票签收单一并交由客户，发票签收单由客户签收并在5天内交回原件或者要求客户传真、扫描于财务部（如未能交回发票签收单，发生发票遗失等不可控的情况由发票领取人全权负责）；财务人员依据记账联登记入账。
3.3 发票填写规定:开发票时，应按顺序号全份复写，并加盖单位发票章；各项目内容应填写清晰、真实、完整，包括客户名称、产品名称、数量、单位、金额；已开具的发票不得修改，如果填开有误，应录入税控机确认发票作废的号码后整套加盖“作废”印章。
作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样（或依照税务当前规定进行处理）；严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖和单联填写。
4 发票的取得
4.1 经办人员取得各类发票时，包括增值税专用发票、普通发票、特殊收据，应严格审核其真伪、内容开具是否合规。
4.2 采购人员取得发票后应及时送交财务部门入账。
日常经营活动取得的发票应在取得日后15天内（不超过发票开具日期30日内）提交财务入账。
若出现发票滞后入账，使增值税进项不能抵扣（一般发票抵扣期为180天），不能税前列支的问题，应追究有关当事人的责任。
4.3 差旅费、招待费发票必须在出差返回后或业务发生的15天内到财务办理报销手续。
4.4 本年度发票应在本年度结束之前提交财务挂账或付款，每年1月1日起不再报销以前年度各类发票及票据。
4.5 财务部门在进行账务处理时将发现的假发票，退回经办人员，由经办人负责联系客户进行发票的更换。
如不能更换，财务部拒绝付款，并提请总经理追究相关人员的责任。
本办法自公布之日起即日执行。