关于三原县2017年财政决算情况的

关于三原县2017年财政决算情况的
报告
——2018年10月26日在三原县第十八届
人大常委会第十五次会议上
三原县财政局局长张永刚
主任、副主任、各位委员：
2018年1月18日，三原县第十八届人民代表大会第二次会议审查批准了《三原县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告》。

现在，2017年财政决算已经市财政局批复。

受县人民政府委托，现将2017年财政决算情况报告如下，请予审议。

一、2017年财政决算情况
根据《咸阳市财政局关于2017年度财政年终结算有关事项的通知》，2017年，全县地方财政公共预算收入33034万元，占预算32730万元的101%，超收304万元，较上年实绩30303万元，增长9.01%，增收2731万元。

全县地方财政收入33034万元，加上上级补助收入200901万元（其中：增值税返还收入1538万元，所得税基数返还收入414万元，成品油改革返还收入452万元，消费税返还收入1万元，营改增基数返还7590万元，均衡性转移支付补助63655万元，县级基本财力保障机制奖补收入14470万元，产粮油大县奖励收入200万元，固定数额补助收入18614万元，
结算补助收入5547万元，义务教育等转移支付收入3665万元，基层公检法转移支付收入1755万元，基本养老保险和低保等转移支付收入6533万元，新型农村合作医疗等转移支付收入13318万元，农村综合改革转移支付收入1394万元，贫困地区转移支付收入2930万元，革命老区转移支付收入1100万元，专项转移支付收入57725万元），加上债券转贷收入5000万元，调入资金5833万元，2017年全县公共财政决算收入共计244768万元。

2017年，全县公共财政预算支出238264万元，占调整预算231174万元的103.07%，较上年同期增长8.71%，增支19083万元。

全县公共财政预算支出238264万元，加上出口退税上解37万元，专项上解3513万元，债务还本支出2650万元，补充预算稳定调节基金304万元，全年财政决算支出总计244768万元，收支相抵后，年终结余为0万元。

市财政局批复的2017年全县财政决算收支情况与三原县十八届人民代表大会第二次会议批准的财政收支预算执行数相比，全县地方公共财政预算收入由245769万元减少到244768万元，减少1001万元（其中：返还性收入增加1万、一般性转移支付减少18485万元、专项转移支付增加14656万元、调入资金增加2827万元、上解上级支出减少1492万元、安排预算稳定调节基金增加304万元、年终结余增加187万元）；全县公共财政决算支出由245956万元
减少到244768万元，减少1188万元；预算结余由-187万元增加到0，增加187万元。

主要是由于县十八届人民代表大会第一次会议于今年1月18日召开，上报县十八届人民代表大会第二次会议的财政总收入预算执行数是按照2017年收入情况进行估算的，当时全市财政决算正在汇审期间，而在正式财政决算汇审上报时，一些结算办法又发生了变化，部分新的扣减事项增加，造成市财政局批复的2017年全县财政决算收支情况与三原县十八届人民代表大会第二次会议批准的财政收支预算执行数不相一致。

二、财政预算执行中存在的问题
2017年，我县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，在全县各组织收入部门的共同努力下，虽然圆满完成了既定的总收支目标任务，财政预算执行总体平稳有序，但在财政预算执行中还存在一些不容忽视的困难和问题：一是财政收入结构不够合理，非税收入比重依然偏高，财政收入增长动力减弱，收入总量较大与税收收入占比偏低已成为当前我县财政收入的新的矛盾。

二是财政支出调控能力不足，支出结构需进一步优化，监督管理也需进一步加强。

三是社会经济建设过份依赖于财政投入，社会资本、金融等方面的助推作用发挥不够积极，隐性债务风险巨大。

四是经济下行压力依然较大，财政收入低位运行，财政支出的刚性增长与有限的财力来源矛盾日益突出，收支矛盾日趋尖锐。

这些困难和问题要引起我们高度重视，必须在今后工作中采
取有力措施，认真加以解决。

三、下一步工作打算
针对财政预算执行中存在的问题，下一步主要做好以下四个方面的工作：
（一）科学组织收入，努力实现预期目标。

加强对宏观经济运行趋势的研判，认真研究新的税收政策，及时掌握财税收入变化特点，在“优质”税种的征收上下大力气，从分析中找问题，定措施，促增收。

加强与税务部门的深度合作，进一步整合资源，共享信息，杜绝跑冒滴漏。

要充分发挥税收一体化管理平台作用，加大协税护税合作力度，创新征管模式，确保均衡入库。

认真研究积极财政政策的投入方向和重点，努力争取更多的财政政策和资金，不断壮大我县财政实力，提高保障能力。

（二）积极培植财源，支持转型升级。

一是围绕“富强、人文、健康”新三原的建设目标，全面落实省市出台的支持地方经济发展的财政政策，为小微企业提供小额贷款财政贴息，充分发挥财政资金四两拨千斤的杠杆作用，全力支持实体经济发展，努力培植新的税收增长点。

二是全面落实政府常务会议决定，分七年时间，完成对我县招商引资企业优惠政策的兑付，打造一流营商环境，彰显政府担当作为。

三是加快三原高新区基础设施建设，大力培植高新科技、高端制造业，对重点项目跟踪服务，要更加注重新上企业的占地税收产出和就业贡献率，每亩税收贡献20万以上或者更高。

坚持政策导向与市场化相结合，加快调整第三产业结构，全面推进文化旅游业、餐饮服务业等快速发展，努力提高第三产业税收贡献份额。

（三）优化支出结构，保障服务民生。

努力推动教育、医疗卫生、社会保障和就业、科技、文化、城乡社区等社会事务均衡发展。

打赢“脱贫攻坚战”，加大精准扶贫财政性资金投入力度，创新扶贫开发机制，探索产业扶贫新模式。

打好“蓝天保卫战”，加大城乡环境卫生整治和美丽乡村建设及大气污染、污水处理等环保资金投入力度，改善城乡环境，提升人居水平。

加大对“三公”经费和所有财政资金的支出监管力度，严肃财经纪律，严格控制非生产性支出，将节约的财政资金用在改善民生的刀刃上。

（四）深化财政改革，提升管理水平。

严格贯彻落实《预算法》，强化预算约束，规范预算编制，加强预算执行管理，坚持推进预决算信息公开。

建立健全盘活财政存量资金长效机制，将已安排但超过两年仍未使用的资金无条件坚决收回，统筹安排使用。

加强地方政府性债务管理，实行政府债务限额管理制度，积极防范政府隐性债务风险。

加强地方库款、财政专户管理，提高资金使用效益，确保库款保持在合理区间。

大力推进政府和社会资本合作（PPP）的融资模式，逐步扩大PPP模式在公共服务领域的试点范围。

强化约束机制，矢志推进改革，建立健全内部控制制度，完善动态监控机制。

不断强化人大意识，自觉接受人大和社会各界监督，
努力提高科学理财的能力和水平。

主任、副主任、各位委员，2018年财政工作任务艰巨，责任重大。

我们决心在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，戮力同心、攻坚克难，锐意进取、奋力拼搏，真抓实干、追赶超越，共同为我县成功争创全省十强县和建设“富强、人文、健康”新三原而努力奋斗！
三原县财政局
2018年9月25日。