行政经费管控制度
2024年经费使用管理制度
2024年经费使用管理制度经费使用管理制度1一、费用管理细则(一)差旅费、交通费1、出差申请与批准员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》(格式见附件2)和《借款单》，分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预借款额及预计还款日期，由部门经理和主管领导签字批准后，分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。
2、出差借款2.1出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。
2.2财务对个人出差借款的执行原则为：前款不清，后款不借。
即借款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后才允许再次借款。
2.3个人借款金额原则上不超过本人月度工资;新员工(处于见习期的员工)借款金额原则上不超过1000元;如有特殊用途超支借款，须经总经理签字特批。
3、费用报销3.1销时间：原则上每周一、周六报销(特殊费用随时报销)。
市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。
3.2报销标准：见附件1《差旅费报销标准》3.3票据的管理：3.3.1出差人员凭取得的车票(含船票、机票)、住宿或会务发票、其他票据(不含保险费单据)报销;取得的票据须为本次出差实际发生的，并且符合国家规定的正规发票。
3.3.2出差人员在报销时，票据粘贴要规范整齐，粘贴顺序为：车(船、飞机)票、住宿发票或会务票据、其他票据(不含保险费单据)并注明单据张数;车票有日期、起始地点的可直接粘贴，无日期、起始地点的要注明。
报销时须后附经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》，以便计算相应出差补助。
3.3.3公司驻外办事处人员往返总部，参照出差人员的报销规定外，需另在车票后注明往返是由。
3.3.4下列单据不准报销：白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。
3.3.5出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行，发生的住宿费在标准范围内据实报销，超标准部分原则上不予报销(特殊情况必须经公司总经理特批);如出差单据丢失，责任自负。
行政经费收支管理制度范本
第一章总则第一条为加强行政经费管理，确保行政经费合理、合规、高效使用，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本部门实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本部门所有行政经费收支活动，包括办公经费、人员经费、项目经费及专项经费等。
第三条行政经费管理应遵循以下原则：（一）依法管理：严格遵守国家有关法律法规，确保行政经费收支合法合规。
（二）厉行节约：坚持勤俭节约，提高资金使用效益，避免浪费。
（三）公开透明：实行预算公开、支出公开，接受监督。
（四）责任到人：明确各部门、各岗位的职责，落实责任追究制度。
第二章预算管理第四条行政经费预算编制应遵循以下程序：（一）各部门根据年度工作计划，提出经费需求；（二）财务部门汇总各部门需求，编制行政经费预算草案；（三）预算草案经部门负责人审核后，提交单位领导班子讨论；（四）单位领导班子审议通过后，报送上级主管部门审批。
第五条行政经费预算一经批准，不得随意调整。
如遇特殊情况需调整预算，需经单位领导班子集体研究，并报送上级主管部门审批。
第三章收入管理第六条行政经费收入主要包括：（一）财政拨款；（二）行政性收费；（三）其他合法收入。
第七条行政经费收入应及时入账，不得隐瞒、截留、坐支。
第八条行政性收费收入应按照规定标准收取，并全额上缴国库。
第四章支出管理第九条行政经费支出应按照预算执行，遵循以下原则：（一）合规支出：支出项目、标准和金额符合国家有关法律法规和财务管理制度；（二）合理分配：合理分配各项支出，确保资金使用效益；（三）按程序审批：严格执行审批程序，确保支出合法合规。
第十条行政经费支出主要包括：（一）办公经费：包括办公设备购置、维修、办公用品购置、租赁、水电费等；（二）人员经费：包括工资、奖金、津贴、福利等；（三）项目经费：包括项目启动费、实施费、验收费等；（四）专项经费：包括扶贫、救灾、公益活动等。
第五章监督检查第十一条本部门应建立健全行政经费监督检查制度，定期对行政经费收支情况进行检查。
控制行政事业经费支出制度
控制行政事业经费支出制度导言行政事业经费是政府在行政事务中使用的经费，是政府在履行公共服务职责过程中的支出。
当前，随着我国财政改革的不断推进，财政预算编制、执行和监督等工作也在不断完善和加强，然而在实践中，行政事业经费支出的问题仍然存在，需要进一步加强制度建设，规范行政事业经费的使用，确保行政事业经费的使用效益最大化。
建立和完善预算制度在建立和完善预算制度方面，要明确行政事业经费使用范围和标准，确保使用经费的合理性和实际需要性。
具体来说，应当建立科学的预算编制方法和严格的预算执行制度，遵循“科学规划、合理分配、严格管理、节约用钱”的原则，确保行政事业经费的预算分配和使用符合国家财政调控方针，同时要加强对预算执行情况的监督和审计。
此外，在立法工作中，应当建立和完善行政事业经费的法律制度，明确行政事业经费的来源、用途、管理和监督等方面的规定，强化对行政事业经费的管理和监督的法律效力。
提高行政事业经费使用效益在提高行政事业经费使用效益方面，应当从以下几个方面入手：提高资金管理水平在行政事业经费使用过程中，应当严格按照财务制度和政策规定进行管理，落实经费专款制度，精细核算，明细账务，保证经费使用的规范性、透明度和可追溯性。
推动科技创新加大对行政事业经费的科技创新投入，完善科技创新、技术创新平台，开展技术开发和成果转化，提高基础设施建设的现代化水平，助力行政事业经费支出的科技含量和效益提升。
促进资源共享通过推动资源共享，增强行政事业机构间资源整合和资源互通，避免重复建设、浪费资金现象的发生，如，购买办公用品、办公软件和信息化建设等，达到节约行政事业经费的目的。
完善绩效评价机制建立和完善基于绩效的行政事业经费使用评价机制，需要制定相关的评价标准和指标体系，系统性地评价行政事业经费的使用情况，制定评价报告，及时跟踪和预警可能存在的风险和问题，并采取相应措施及时解决。
加强行政事业经费监督和审计在加强行政事业经费监督和审计方面，政府应当充分发挥审计部门的监督作用，加强对行政事业经费的监督和审计，规范行政事业经费使用采购流程、财务管理、人员管理等方面的行为。
行政单位经费财务制度
行政单位经费财务制度一、总则为规范行政单位的经费财务管理，保障经费使用的合法、合规、合理，现制定本经费财务制度。
二、经费编制1.行政单位的经费包括日常经费和专项经费，日常经费用于行政单位的日常运转开支；专项经费用于特定项目或活动的支出。
经费的编制应当符合国家有关规定，经费来源主要包括行政单位自有资金和财政拨款。
2.经费编制应根据行政单位的实际情况，合理确定各项支出的预算，确保对每一笔经费支出都有明确的预算依据。
3.行政单位应当根据年度工作计划、目标任务确定经费预算，并按照程序提交上级主管部门审核批准。
三、经费使用1. 行政单位应当严格按照经费预算执行，不得超支或挪用经费。
2. 经费使用应当统筹安排，合理分配，确保各项支出的顺利进行。
3. 经费使用中需注意合理节约，避免浪费行为的发生，确保经费使用的合理有效。
4. 经费使用应当符合法律法规规定，不得违法违规。
四、经费监督1.行政单位应当建立健全监督机制，对经费的使用情况进行定期检查，确保经费使用情况合规。
2.应当建立经费使用台账，确保经费使用记录完整、真实。
3.应当建立相应的内部审计机制，对经费使用进行自查自检，及时发现问题并采取相应措施。
4.应当接受上级主管部门和审计机构的监督检查，做到信息公开透明。
五、经费结余处理1.行政单位在年度结束后，如有经费结余，应当将结余资金按照相应规定进行处理。
2.经费结余资金应当按照相关程序上报上级主管部门，按照要求使用或退回。
3.不得私自占用或挪用经费结余资金，应当合法合规处理。
六、附则1. 行政单位经费财务制度需定期进行评估和调整，根据实际情况不断完善。
2. 对违反本制度规定的行为，将依法追究相关责任人的责任。
以上就是行政单位经费财务制度的相关内容，行政单位应当严格遵守制度规定，确保经费使用的合法、合规、合理。
公司行政经费报销管理规范(最新版)
公司行政经费报销管理规范第一章总则第一条目的为促进公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，根据公司有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工。
第三条公司日常费用内容公司日常费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费、通信费、房屋租赁费、咨询顾问费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费和职工培训费等支出。
第二章费用报销规定第四条报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人的签名。
第五条填写报销单应注意根据费用性质填写对应单据严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。
第六条报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第七条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→总经理审批→到会计处报销。
第三章费用报销制度与流程第八条电话费报销制度及流程。
（一）移动通信费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见相关管理制度。
（二）固定电话费：公司为员提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。
但不鼓励员工在上班期间打私人电话。
第九条交通费报销制度及流程。
（一）市内因公打车车费应保存相应车票报销。
（二）市内公交车费填写出入记录，月末统一报销。
（三）报销流程：1、员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。
2、审批：按日常费用审批程序审批。
3、员工持审批后的报销单到出纳处办理报销手续。
第十条办公费及办公用品、低值易耗品等报销制度及流程。
（一）办公费指日常办公耗用的电脑耗材(如打印纸、墨盒、砸鼓等)、办公文具(如笔、计算器、文件夹、便笺等)、办公场所的零星维修费用和办公过程中发生的各项杂费等。
（二）管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。
严格行政经费使用管理制度
严格行政经费使用管理制度第一章总则第一条为了规范和规范行政经费的使用管理，提高财务经费的使用效率和透明度，保障行政资源的合理利用，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有接受政府拨款及其他财政经费支持的行政单位及其下属机构。
第三条行政经费使用管理应遵循公开、公平、公正、合理的原则，确保经费使用的合法性、合规性和效益性。
第四条行政经费使用管理应当明确责任、审慎操作，扎实推进改革，提高使用效益。
第五条各行政单位应当建立健全行政经费使用管理制度，明确使用职责、权限和程序，加强内部监督，确保经费使用合规、规范。
第六条行政单位及其下属机构应当每年组织开展经费使用管理工作的自查评估，发现问题及时纠正并报告上级主管部门。
第七条财政部门负责行政经费的拨付和管理监督，会计部门负责经费的管理核算工作。
第二章经费的拨付与管理第八条行政单位应当按照国家财政拨款管理规定，依法依规申请经费支持并接收财政拨款。
第九条财政部门应当依法按照国家财政拨款管理规定，定期将经费拨付到各行政单位指定的专用账户，并确保拨款及时、足额、准确。
第十条行政单位应当严格按照拨款用途规定管理经费，确保经费使用合规、规范、高效。
第十一条经费管理规定范围内的支出，应当经过预算编制、调整、审批、备案等程序，确保使用经费的合法性和合规性。
第十二条行政单位应当建立健全经费使用管理台账，记录财政拨款的使用情况和流向，并确保财务核算的真实、准确。
第三章经费的使用管理第十三条行政单位应当建立健全经费使用管理制度，明确经费的使用范围、用途、权限和程序等。
第十四条行政单位应当按照预算编制的相关规定，严格控制支出，合理安排经费使用计划，确保经费使用的合理性和合法性。
第十五条经费的使用应当注重节约和效益，提高经费使用效益，降低不必要的支出。
第十六条经费使用管理应当严格审批程序，明确经费使用的权限和程序，确保经费使用的合规性和规范性。
第十七条行政单位应当建立健全经费使用监督机制，加强内部控制，防范经费使用中的失职渎职行为。
行政经费使用管理制度
行政经费使用管理制度第一章总则为规范和管理企业的行政经费使用，提高行政管理效率和资源利用效益，订立本行政经费使用管理制度。
本制度适用于我司全体员工和部门，包含行政部门、财务部门以及各部门及其相关人员。
第二章经费预算与核定第一条经费预算1.公司每年依据经营计划和发展需求，订立相应的年度经费预算。
2.经费预算包含各项行政经费，如办公用品、差旅费、会议费、培训费等，并按部门分类。
3.部门经理负责依据实际需求编制经费申请，并将申请提交行政部门。
4.行政部门负责审核和修改经费申请，并将经费申请报部门主管审核。
第二条经费核定1.经费申请经部门主管审核后，提交财务部门进行核定。
2.财务部门负责核定经费申请是否符合预算和公司相关政策以及相关法律法规。
3.经费核定后，财务部门将经费划拨至各部门的预算。
4.法务部门要求各部门严格依照核定的经费预算进行使用，不得擅自加添或超支。
第三章经费使用与管理第一条经费使用权限1.经费使用权限依据岗位职责和权限划分，分为一般员工、部门主管、高级职员和管理层。
2.一般员工只能使用与其岗位职责相关的行政经费，不得超出权限使用。
3.部门主管在预算范围内可以使用与部门工作相关的行政经费，并要求合理节省使用。
4.高级职员和管理层可以使用相应的行政经费，但需要严格依据预算和相关规定。
第二条经费使用流程1.各部门依据实际需求，将经费使用计划书报行政部门审核。
计划书内容包含经费用途、金额、使用时间、使用方式等。
2.行政部门审核经费使用计划书，符合预算和相关规定后，将计划书报财务部门核准。
3.财务部门核准经费使用计划书后，将经费划拨至部门预算，并通知相关部门。
4.部门依据经费使用计划书，依照预算规定进行经费使用，并保存相应的支出凭证。
5.部门执行完经费使用后，需及时向财务部门报销，并供应相应的支出凭证。
6.财务部门对报销凭证进行审核，符合预算和管理制度的要求后，办理报销手续。
第三条经费使用限制为合理使用行政经费，保证企业资源的高效利用，订立以下经费使用限制：1.行政经费只能用于公司正常经营和行政管理活动，不得用于私人或非法目的。
经费收支管理制度
经费收支管理制度一、总则：为了规范和管理经费收支，确保经费使用的合理性和效益性，提高经费使用的透明度和公开度，特制定本经费收支管理制度。
1.行政拨款：由上级主管部门拨款，用于公务活动、行政事务和公共支出。
2.自筹经费：指通过销售产品、提供服务、收取费用等方式自行筹集的经费。
三、经费使用：1.经费申请：部门、项目或个人当需要使用经费时，需向上级主管部门提交经费申请，包括申请金额、经费用途、预计使用时间等。
2.经费审批：上级主管部门根据经费申请的合理性和必要性进行审批，并且确保经费安排的合理性和充分性。
3.经费报销：在经费使用完毕后，经费使用人需要提供相关凭证和报销单据，向财务部门提交经费报销申请，包括报销金额、报销事由、报销凭证等。
4.经费监管：财务部门根据经费使用情况进行监管和审核，确保经费使用符合规定和合法。
四、经费管理：1.经费预算：在每个财政年度开始前，各部门需要根据工作计划和需求，制定经费预算，包括收入和支出两个方面。
2.经费核算：财务部门根据经费预算和实际收支情况进行核算，及时了解经费使用情况和支出情况，为经费分配和管理提供依据。
3.经费监察：由专门的内部监察人员对经费使用进行监察，确保经费使用的合法性、公正性和规范性。
4.经费追溯：对于经费使用过程中出现的违规行为和不当操作，将进行追责和问责。
五、经费公开：1.经费公开：每个财政年度结束后，财务部门要及时公开经费收支情况，包括经费支出信息和预算执行情况等。
2.经费报告：每个财政年度结束后，各部门和项目需向上级主管部门提交经费使用报告，包括经费收入情况、支出情况、项目完成情况等。
六、经费监督：1.内部监督：各部门需建立健全内部监督制度，加强对经费使用的监督和管理，发现问题及时上报。
2.外部监督：社会各界和相关利益方有权对经费使用进行监督和检查，对违规行为进行举报和投诉。
七、附则：1.本制度自发布之日起生效，并与相关部门制度相衔接和补充。
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行政经费管控制度
第一节行政经费预算实施细则
第1章总则
第1条目的
为了合理控制企业行政经费的开支，保证本企业经营目标的实现，特制订本
细则。
第2条适用范围
本细则使用于全企业各部门各项行政经费的开支。
第3条行政费用范围
本细则所称行政费用包括但不限于在企业正常经营生产过程中所产生的办
公费、修理费、租赁费、物料消耗、邮电费、物业管理费、水电费、总务费、车
辆费用、会务费用、书报杂志费、档案工作费用、业务招待费、差旅费、交通费、咨询费、工资性支出、董事会费及各部门根据其职能制定的其他经费。
第2章行政经费预算管理的责、权利
第4条行政经费预算管理的职责
1.行政经费使用部门负责人对行政经费开始的合理性负责。
2.行政经费控制部门负责人对经费开支预算的总量控制及单据的合法性负
责，并对预算项目的使用情况特别是超预算项目的发生原因进行说明。
3.上述责任作为企业相关职能部门的基本工作纳入绩效考核管理。
第5条行政经费预算管理的职权
1.行政经费使用部门有权经合法程序按预算使用各项经费，对必须发生的超预算经费有权提出申请。
2.行政经费控制部门对超额经费的支出有否定权；超预算经费的，必须经企
业主管领导批准后方可支出。
第6条行政经费预算管理的利益
年度经费控制在预算范围以内的部门，按企业有关规定给予相关奖励。
第3章行政经费的预算制定、审批及下达
第7条组织行政经费年度预算
企业每年12月中旬，行政事务课组织开展下一年度的行政经费预算工作。
第8条编制行政经费年度预算草案
企业各职能部门根据自己部门的情况提出年度行政经费预算草案，报行政事务课汇总，经行政事务课和财务部初步审核通过后提交总经理办公室审议。
第9条审批行政经费年度预算
企业行政经费预算由总经理办公室会审议通过后，以文件的形式下达至各部门执行。
第4章行政经费的开支管理
第10条行政经费开支的审批
1.企业各部门行政经费开支应根据合法的程序执行（具体程序按实际情况变化，每年年初在在下达当年行政经费预算计划的同时一并下达）。
2.各项经费开支审批必须根据规定的审批程序进行，不得越级审批。
第11条实际支出汇总与管理
1.每月底，行政事务课、财务部汇总各部门预算与实际支出情况，填制经费
情况说明表报备各部门及企业主管领导。
2.当行政经费使用达到预算计划的80%时，有经费管理控制部门（行政事务课、财务部）发出预警。
3.行政经费如超出预算范围，经费使用部门需提供费用支出凭证以及相关审批手续，供经费管理控制部门审查、备案。
第12条行政经费预算的修订
1.企业制定预算计划后，应根据实际执行情况对以后的计划进行修订完善，
并说明预算偏离原因。
2.修订预算的部门为企业财务部和行政事务课。
3.修订的预算方案由企业总经理办公室决策。
第5章附则
第13条本细则由企业行政事务课负责制定，行政事务课、财务部负责解释，报总经理审批后执行。
第14条本细则自发布之日起执行，原先的行政经费管理制度及审批程序同时废止。
第二节行政经费管理细则
第1章总则
第1条目的
为加强企业财务管理，控制行政经费的开支，本着精打细算、勤俭节约、有
利工作的原则，结合本企业实际情况，特制订本细则。
第2条适用范围
本细则适用于企业及各部门所有行政经费的管理，具体包括行政费用预算、
申领行政费用、拨付行政费用、行政费用账目管理事项。
第3条行政费用范围
本细则所称行政费用包括但不限于本企业日常运营中的差旅费、办公用品
费、水电费、取暖费、邮电费、行政设备维修费等项目。
第2章行政费用管理原则
第4条定额管理，按需支取原则
行政经费在企业费用中所占比例较大，审核时应采取定额管理的办法，各业
务部门按需支取。
第5条专项管理，专款专用原则
各类行政费用账目必须专项管理、专款专用，并有一定的监督机构与机制，
合理使用。
第6条合理节支，发挥最大效能原则
工作人员需认真做好节支工作，对公务会议费、业务招待费、业务宣传费等
专项开支要从严控制，量入为出，绝不浪费。
第3章审批权限及程序
第7条行政经费开支计划内的费用审批程序
1.经费当事人申请。
2.部门经理审查、确认。
3.行政事务课审核。
4.授权综合部总监或总经理审批。
5.财务部拨款及报销办理。
第8条行政经费开支计划外的费用审批程序
凡企业计划外开支一律报总经理审批。
第4章各项行政经费管理
第9条办公用品及低值易耗品采购报销细则
1.行政事务课根据计划统一采购、验收、入库，并依据发票、入库单报销。
2.各部门急需或特殊的办公用品，经批准可自行购买。
(1)单价在100元以下(含100元)或总价在500元以下(含500元)的，由行政主管批准。
(2)单价在100元以上或总价在500元以上的，由综合部总监批准。
(3)各部门凭发票、实物，经行政事务课查验后入账报销。
第10条车辆使用费报销细则
1.车辆使用费用包括汽油费、维修费、路桥费、高速通行费、车船使用税、
年检费、泊车费、驾驶员补贴等。
2.行政事务课在掌握车辆维护、用车、油耗情况的基础上，制定当月车辆费
用开支计划。
3.报销油费时，驾驶员应在发票背面注明行车的起始路程，由行政事务课根
据里程表，油耗标准，加油时间、数量，用车记录复核，经行政主管签字验核。
4.高速通行费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次，行政事务课根据派车记
录复核，经行政主管签字验核。
5.车辆维修前提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时应在发票上列明
详细费用清单，由行政事务课根据车辆维修情况复核，经综合部总监签字验核。
6.驾驶员行车补助按加班标准计算，每月随工资一同发放。
第11条交通费报销细则
1.交通补贴见企业补贴津贴标准。
2.交通补贴每月随员工工资一同发放。
3.员工外勤(出差)费补贴。
4.员工外勤(出差)每天交通费标准详见《出差管理制度》。
5.在企业派车的情况下，不报销外勤(出差)交通费。
第12条接待费用报销细则
1.接待事项应事先申请并得到批准，按企业对外接待办法中规定的标准接
待。
2.原则上不允许不经批准就接待来宾，因特殊原因无法事先办理的，时候需
及时补办批准手续。
3.商务接待需在定点酒店、宾馆进行，并在签单卡签字后按月结算，不得擅。