公司借支、报销规章制度模板
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借支、付款及报账制度
证签订合同方、发票销售方、资金收款方必须一致，不相符者不予支付款项。
3. 其它日常经营性业务的付款申请需提供与实际业务相符的凭证附件：如
房屋租赁合同、推广网络协议、网站建设合同，水电用量抄表记录、车辆用
油消费记录、招聘合同，中介咨询类合同，技术合同、设备购置合同、培训
报销时附上审批单做为附件报销。
10、员工市内办事，不能报销滴滴费用或的士费用，确因情况紧急，
先在钉钉或提交纸质审批单给部门负责人，部门负责人经同意后方可滴滴打车
或的士。报销时需附审批单、发票、路程详细起达点；但工资内有发放交通补
助的员工，不予报销交通费用。
11、员工市内办事，发生的伙食费用，公司实行适当补助，补助金额
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为 20 元/餐，超支部分员工自理，但工资内有发放伙食补助的员工，不予 报销伙食费用。 12、有实物的报销单据须由验收人签字确认，需要办理入库的物品报销时 必须附有入库单，申购单。 13、各部门因工作需要参加的教育培训费，需附培训通知函、其经费情况 由综合管理部统一管理和安排报销。 14、各部门因工作需要参加各种的会议时，以会议邀请函、“参会申请单” （详细注明会议性质，内容、目的、会议地点，参会人数及天数和所需经 费）为报销附件。 15、公司工会活动，团建拓展活动需附组织活动策划方案的通知，经费预 算情况，活动图片等，由综合部统一组织管理，统一报销。 16、公司名下车辆发生的固定路线过路过桥费需办理ETC卡绑定，以实际 发生消费时取得通行费电子普通发票报销；充值时开具的预付卡普票不予 报销。 17、公司车辆临时性加油发票原则上不予报销，需统一充值卡圈存消费， 特殊情况需经部门负责人签字确认。 18、停车费的报销需注明原因，时间、地点。 19、部门因公需招待时，应事先填写“业务招待申请单”注明招待时间、 发生的招待类型（如餐费、住宿费、参观门票费、娱乐费等）陪同人员等 信息。(接待政府机构公职人员除外） 20、不允许跨月和跨年度费用报销，每月月末及年末最后一天为报销付款
借支、付款及报账制度
第二条 借支及还款细则 1、员工因私借款
1.1、公司原则上不对个人借款，如确有特殊情况，由借款人出具书 面申请，经部门负责人确认，由财务部总监审核，经公司总经理审批后方 可借支。
1.2、借款人凭借款单办理手续，所借金额不得超过借款人月工资总 额的50%并于工资发放时予以扣回，特殊情况另行审批。
2.2、原材料月结供应商付款以验收签字合格的销售供应单，对账明细、系 统入库单，内部申购单、合规发票为支付凭证附件。
2.3、应付往来款项付款需以供需双方签字确认的对账明细或对账函，支付 凭证附件，同时核实发票开具情况。
2.4、按财务要求税务凭证开具合规发票并据以支付相关款项。 2.5、拒绝虚开发票或从第三方取得发票，物料及原材料采购人员有义务保
账单”。
3、差旅费填写“差旅费报账单”；营销费用、固定资产、低耗品、办公 用品、市内交通等其他费用报账填写“费用报账单”。
4、报账流程简图：
差旅费报 销
固定资产及低耗品报 销
其他费用报 销
附“钉钉出差申请批复” 及
填写“差旅费报销单”
附“钉钉购买申请批 复”
及填写“费用报销
单”
填写“费用报销单” 附
借支制度 第一条 借支流程
1、申请人填写《借支单》应确保借支、归还时间，借款事由、借款 金额（大小写必须一致)，填写清楚，字迹工整且容易辨认,不得涂改。
2、借支流程简图：
申请人填写借支单
经办人部门负责人审核
分管领导审批（详见附表 1）
会计审核
财务总监审批
总1 经理审批 出纳付款
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2、白条、过期发票、假发票、不合规发票一律不予报账。 3、报账发票的项目必需填写齐全（如：公司名称、纳税人识别号、 内容、日期必须填写清楚）。
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4、购买的任何物品必须由销售方提供发票，不能提供发票的，必须
由销售方提供收据，收据上加盖公章，以及销售方电话号码。
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3、付款流程简图：
借支、付款及报账制度
申请人填写付款单 经办人部门负责人审核
会计审核 分管领导审批（详见附表 1）
财务总监审批 总经理审批 出纳付款
第二条 付款细则 1、一切业务付款必须附有凭据，严禁口说为凭。 2、原材料采购业务类申请付款： 2.1、 提前预定原材料的预付款、订金、保证金、合同履约金以合同或协议 为申请支付凭证附件。
3、提交给采购部确认价格，并签字确认。
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4、报账流程简图：
财务填写付款凭单
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采购主管确认 财务总监审批
总经理审批
出纳付款
注：1、重复报销单据一经查实，由签字的部门负责人按重复报销金额进 行处罚。
2、在智鸿 ERP 系统未正式启用之前，暂以此种报销流程确认，待新 的 ERP 系统上线后，直接由财务从供应商对账单打单报销，不再经采购主 管确认。
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3、公司所有员工离职前必须结清所有借支，员工的离职手续必须有 财务部的审核签字。
4、出纳员负责按规定催还，并及时向财务总监反馈借支清欠情况。
第三条 使用“钉钉”软件进行借支审批的要求 1、借支相关审核审批签字人如在外出差可使用“钉钉”进行逐级审
核审批。 2、“钉钉”上的审核审批流程同以上的“借支流程简图”。 3、“钉钉”上审核审批的流程（具体规范格式详见附图 1“钉钉借支
申请”）需打印并做为“借支单”的附件。
付款制度 第一条 付款流程
1、付款是指公司日常发生的对外付款业务(以公司网银支付为依据，其它现 金支付、微信，支付宝凭费用报销单支付） 2、申请人填写付款申请单应确保付款日期、事由金额（大小写必须 一致且不得涂改)，按项次内容依次填写完整，字迹工整清晰、容易辨认。
2.2、借支款超过一个月未到公司财务部报账且没有合理延期说明解 释的，公司财务部门可以直接从借支人工资中扣除借支款。
2.3、员工借款后，因公务取消或其人原因不再使用借款的应及时将 借款归还，不得挪作他用，且财务部门有权催收借款归还且从工资中扣 回。
2.4、“前款不清后款不借原则”，在还清前次借支款之后，才能借 支新的款项，特殊情况由财务部请示财务总监批准后可办理借支。
“钉钉申请批 复”
部门负责人审 核
会计审 核
分管领导审批 （详见附表 1）
财务总监审 批
总经理审 批
出纳付款（或冲 账）
第三条 供应商报账流 程
1.1采、购财部务收整到理供对应账商单调价通知及时交予财务部，若在审核单据前未接到通知， 一律按据照。调价前结款。
2、财务部按照账期对账并填写付款申请单或费用报销单。
2、“钉钉”上的审核审批流程同以上的“付款流程简图”。 3、“钉钉”上审核审批的流程（具体规范格式详见附图 2“钉钉付款 申请”）需打印并做为“付款单”的附件。
报账制度 第一条 报账基本要求（不符合基本要求的一律不予报账）
1、费用报销单均需提供合规发票，非税财政类收据、支付凭证截图及其它 支撑佐证业务真实性的附件方可报销。
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借支、付款及报账制度
第四条 使用“钉钉”软件进行报账审批的要求 1、报账相关审核审批签字人如在外出差可使用“钉钉”进行逐级审
核审批。 2、“钉钉”上的审核审批流程同以上的“报账流程简图”。 3、“钉钉”上审核审批完成后的流程（具体规范格式详见附图 6“钉
钉报账申请”）需打印并做为“费用报账单”或“差旅费报账单”的附件。
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借支、付款及报账制度
借支、付款及报账制度(修订)
责任单位：财务部 责 任 人：财务部负责人 制度黄萍
审 批：刘岳 生效日期：2019.9.18
勤俭节约是中华民族的传统美德，做为公司管理者本着勤俭节约的企业精 神， 在每一分支出的同时考虑到每一分收益都是公司所有同仁辛苦创造的， 本着给 公司员工住在舒适、吃的健康的前提下，进一步树立节约意识、减 少公用经 费支出，建设节约型社会。在此前提下特制定本制度。 一、目的：为了规范公司会计基础工作，完善公司财务管理制度，结合本 公司实际，合理控制费用支出，特制定本规定。 二、适用范围及落实责任：公司全体员工，财务部负责考核落实。 三、内容：
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借支、付款及报账制度
结账日，确属出差原因形成的跨年报销，出差人员需事先向财务报备已发
生的真实费用，待出差结束及时办理报销手续，财务部应采取相应的账务
处理方式规避风险。
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借支、付款及报账制度
第二条 报账流程 1、报账人整理报账发票。 2、报账人到财务部领取空白单据，如 “费用报账单”、“差旅费报
通知函等等。
4、以公司网银支付的款项，付款申请经办人应及时对接收款单位开 具合规发票，并于收到发票2日内办理报账冲销手续。
5、除公司网银支付（如现金、微信、支付宝，自然人账户）其费用 报销单附件同上述相关规定。 第三条 使用“钉钉”软件进行付款审批的要求
1、付款相关审核审批签字人如在外出差可使用“钉钉”进行逐级审 核审批。
1.3、对于因相关责任人工作疏忽，造成借款人的借款无法收回的， 由直接责任人承担相应损失
1.4、员工因私特殊借款经担保人担保后造成损失的，由担保人承担 全部责任
2、员工因公借款
2.1、借款人由于公司业务需要办理借支的，应于业务完成后一周内， 将有关符合公司报账标准的原始单据经有关手续到财务部门报账，报账原 则为先冲抵原有个人的借支款，不足部分出纳现金补齐或多余部分退还出纳。
公司借款及费用报销管理制度
公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。
第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。
第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。
第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。
第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。
未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。
第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。
第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。
第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。
第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。
一经发现，公司将严肃处理。
第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。
第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。
第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
费用报销及借支管理制度
第一章绪论一、为加强公司的费用管理，规范费用的使用和报销，提高公司费用管理的效率和透明度，特制定本制度。
二、此项制度的适用范围是公司内部所有员工和管理人员。
三、费用管理制度是公司的重要管理制度，所有员工都应严格遵守并加以执行。
第二章费用报销管理一、费用报销的类型（一）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐饮费等。
（二）办公费用：包括办公用品、印刷费、快递费等。
（三）业务招待费用：包括接待客户、招待合作伙伴等。
（四）培训费用：包括培训课程费、住宿费、餐饮费等。
（五）其他费用：包括邮电费、水电费、物业管理费等。
二、费用报销的流程（一）费用发生后，员工应及时填写费用报销单并附上相关支持文件。
（二）费用报销单需经部门负责人审批后方可提交财务部门。
（三）财务部门收到报销单后，应在3个工作日内进行审核，并将审核结果及时通知报销人。
（四）审核通过后，财务部门将费用报销的款项以工资发放或银行转账的形式进行支付。
（五）财务部门需妥善保管报销单和相关支持文件，以备查阅。
三、费用报销的审批权限（一）一般员工：需要部门负责人审批后才能提交财务。
（二）部门负责人：审批部门内员工的费用报销。
（三）财务主管：审批所有员工的费用报销。
（四）总经理：审批特殊费用报销，如超额报销、高额费用报销等。
（一）财务主管应定期审核所有费用报销单，确保费用的合理性和合规性。
（二）部门负责人需对部门内的费用支出进行严格监督，确保费用支出符合公司的规定和政策。
（三）总经理在审批特殊费用报销时应审慎核实相关情况，并确保费用的合理性。
（四）公司内部设立独立的审计部门，对费用支出情况进行定期审计，确保费用的合规性。
第三章借支管理制度一、借支的范围（一）公司内部所有员工和管理人员均可申请借支。
（二）借支用途主要包括个人紧急开支、办公用品采购、差旅报销前的临时支出等。
二、借支的申请流程（一）员工需填写借支申请表并注明借支用途、金额及还款期限。
（二）借支申请表需经部门负责人审批后方可提交财务部门。
财务借支及报销管理制度范文
财务借支及报销管理制度范文财务借支及报销管理制度一、总则为了规范公司内部财务借支及报销管理，并确保公司财务资金的合理利用，特制定本《财务借支及报销管理制度》。
二、借支管理1. 借支目的（1）严格根据公司经营发展的需要，提供员工开展工作所需的费用支持；（2）保障公司所需资金的正常流动。
2. 借支申请（1）员工如需借支必须向所在部门经理提出书面申请，明确借支金额、用途等相关信息；（2）部门经理需审核申请的合理性并及时反馈意见；（3）经部门经理审核同意后，借支申请须提交财务部备案。
3. 借支核准（1）财务部接收借支申请后，需进行借支核准；（2）借支核准主要根据部门经理审核意见、借支金额、资金需求等因素进行决策。
4. 借支发放（1）借支款项由财务部统一管理，并根据借支核准的结果，向借款人发放；（2）借支发放通常以现金、转账、支票等形式进行。
5. 借支记录（1）财务部需建立借支记录，详细记录每一笔借支的金额、借款人、用途等相关信息；（2）借支记录由财务部定期汇总报告，以供公司管理层进行决策及监督。
三、报销管理1. 报销范围公司鼓励员工在工作过程中提高工作效率，并能够合理使用公司资源。
报销范围主要包括但不限于以下几个方面：（1）差旅费：包括出差交通费、住宿费、餐饮费等；（2）办公费：包括办公用品、邮寄费、文件打印费等；（3）通信费：包括手机通讯费、电话费等；（4）招待费：包括会议费用、商务招待等。
2. 报销申请（1）员工如需报销必须向所在部门经理提出书面申请，明确报销金额、事由等相关信息；（2）部门经理需审核申请的合理性并及时反馈意见；（3）经部门经理审核同意后，报销申请须提交财务部备案。
3. 报销核准（1）财务部接收报销申请后，需进行报销核准；（2）报销核准主要根据部门经理审核意见、报销金额、事由等因素进行决策。
4. 报销报账（1）报销人需准备好相关报销材料，包括发票、收据、报销申请单等，并提交给财务部；（2）财务部对报销材料进行审核，核实其真实性及合规性；（3）经财务部审核同意后，报销人可领取报销款项。
公司借支费用制度模板
公司借支费用制度模板一、总则第一条为规范公司借支费用行为，加强财务管理，确保公司资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工因工作需要向公司借支费用的行为。
第三条公司借支费用应遵循合法、合规、合理、及时的原则，确保借支行为的真实性、合法性和有效性。
第四条公司财务部门负责借支费用的管理工作，包括借支申请、审批、报销、归还等环节。
二、借支申请第五条员工因工作需要向公司借支费用，应向所在部门负责人提出书面申请，说明借支原因、金额、用途及还款时间。
第六条部门负责人对员工借支申请进行审核，确认借支行为的合理性、合法性后，报公司总经理审批。
第七条公司总经理对部门负责人的借支申请进行审批，审批通过后，由财务部门办理借支手续。
三、借支审批第八条借支申请需提交以下材料：1. 借支申请表；2. 借支理由及用途说明；3. 还款计划书；4. 相关合同、协议等证明材料。
第九条财务部门对借支申请进行审核，审核通过后，将借支款项划拨至借支人账户。
第十条借支金额根据员工的工作性质、岗位及公司财务状况等因素确定，最高借支额度由公司总经理另行规定。
四、借支报销第十一条借支人在借支费用发生后的规定时间内，应向财务部门提交相关报销材料。
第十二条财务部门对借支报销进行审核，审核通过后，将报销款项划拨至借支人账户。
第十三条借支费用报销需提交以下材料：1. 报销申请表；2. 相关发票、收据等证明材料；3. 借支人身份证复印件；4. 其他必要的证明材料。
五、借支归还第十四条借支人在借支费用报销后，应按照约定的还款时间归还借支款项。
第十五条借支人未能在约定的时间内归还借支款项的，应承担逾期还款的责任，公司有权按照约定的利率收取滞纳金。
第十六条借支人归还借支款项后，财务部门应及时更新借支台账，确保借支数据的准确性。
六、监督与检查第十七条公司财务部门应定期对借支费用进行审计，确保借支行为的合规性、合法性。
公司费用报销管理制度范文(5篇)
公司费用报销管理制度范文第一章总则第一条为规范公司费用报销行为，保障公司的正常运转，维护公司的利益，制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司内所有员工及相关部门。
第三条公司费用报销应遵循公开、公正、公平、合理的原则。
第四条全体员工应切实加强费用报销意识，自觉遵守本制度，确保报销行为合法、规范、透明。
第五条公司财务部门负责本制度的执行和监督，并对不符合本制度的报销行为进行处理。
第六条公司费用报销管理涉及外部合作伙伴，应严格按照公司规定的程序和条件进行报销。
第七条公司费用报销管理应当严格遵循相关的法律法规，遵循公司的制度和程序。
第二章费用报销的范围和要求第八条公司费用报销范围包括但不限于以下几类：1. 差旅费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 业务招待费用，包括公务接待、公务宴请等；3. 维修费用，包括设备维修费、办公设备维修费等；4. 业务推广费用，包括广告费、宣传费等；5. 办公费用，包括办公用品采购费、办公设备购置费等；6. 员工福利费用，包括节日福利费用、员工生日礼物费用等。
第九条公司费用报销要求如下：1. 费用必须与公司业务相关，并且符合公司政策；2. 费用必须有正式的发票或相关证明文件；3. 费用报销申请材料必须完整、准确、真实；4. 费用报销申请材料必须按照公司规定的程序和要求进行提交；5. 费用报销金额应合理、公平、公正。
第十条属于可报销范围的费用必须按照有关规定和程序进行报销，不得私自报销个人费用。
第三章费用报销的申请和审批程序第十一条员工需按照公司规定的费用报销申请流程进行申请，包括以下几个环节：1. 员工填写费用报销申请单，并附上相关的票据和证明文件；2. 员工将费用报销申请单及相关材料提交给所属部门经理；3. 所属部门经理在审核完成后，将费用报销申请单及相关材料提交给财务部门；4. 财务部门对费用报销申请进行审核和审批。
第十二条财务部门对费用报销申请进行审批时，应严格按照公司的规定和程序进行操作。
公司借支与报销管理制度
公司借支与报销管理制度
我们需要明确借支与报销的基本概念。
借支是指员工因公出差或其他工作需要，暂时从公司预支一定金额的资金，而报销则是员工在工作中产生的合理费用，通过提交相关凭证向公司申请的费用补偿。
我们来详细解读这份管理制度范本：
一、制度目的
本制度旨在规范员工的借支与报销行为，确保每一笔支出都有明确的用途和合理的依据，防止财务风险，提高工作效率。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工，特别是经常需要进行差旅、采购等业务的人员。
三、借支管理
1. 借支条件：员工因公务需要预支款项时，必须提供详细的出差计划或项目预算。
2. 借支流程：员工需填写借支申请表，由直属上级审批后，提交至财务部门进行审核，审核通过后方可借款。
3. 借支限额：根据职位和工作性质设定不同的借支限额，超出限额需特殊审批。
4. 借支归还：员工应在规定时间内完成报销手续，归还借支款项。
四、报销管理
1. 报销条件：员工在工作中产生的合理费用，需提供合法有效的原始凭证。
2. 报销流程：员工需填写报销单，并附上相关凭证，经直属上级审批后，提交至财务部门进行复核，复核通过后予以报销。
3. 报销时限：员工应在费用发生后的一个月内完成报销手续，特殊情况需提前说明。
4. 报销标准：公司将根据国家相关规定和行业标准设定报销标准，超出部分原则上不予报销。
五、监督管理
1. 财务部门负责监督本制度的执行情况，定期对借支与报销情况进行审计。
2. 对于违反制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。
六、附则
本制度自发布之日起实施，如有变动，以公司最新规定为准。
公司借款_报销管理制度
一、目的为规范公司借款和报销流程，确保资金安全，提高资金使用效率，保障公司正常运营，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
三、借款及报销原则1. 借款和报销必须遵循真实性、合法性、合规性和效益性原则。
2. 借款和报销事项应事先报经审批，不得擅自借款或报销。
3. 借款和报销应使用公司规定的凭证，确保财务记录完整、准确。
四、借款及报销流程1. 借款申请（1）员工因私事需要借款，应填写《借款申请单》，经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理借款业务。
（2）借款金额不得超过员工当月应得工资的50%，特殊情况需借款且金额较大时，需找担保人，并约定还款期限。
2. 借款及还款（1）员工借款后，应及时办理报销手续，将借款用于实际用途。
（2）借款人应在借款之日起一个月内还清借款，确有困难者，可申请延期还款。
3. 报销申请（1）员工报销费用，应提供相关凭证，如发票、收据、报销单等。
（2）报销金额不得超过实际发生费用，且不得超过批准的报销额度。
4. 报销审批（1）报销申请经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理报销手续。
（2）报销审批权限如下：- 500元以下，由部门负责人审批；- 500元（含）至1000元，由财务负责人审批；- 1000元（含）以上，由总经理审批。
五、违规处理1. 借款和报销过程中，如有虚报、冒领、挪用等违规行为，一经查实，将按规定给予相应处罚。
2. 因工作失误导致借款和报销错误，造成公司经济损失的，责任人应承担相应责任。
六、附则1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
公司财务报销制度报销流程(6篇范文)
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借支管理制度模板
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范员工借支行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
第二章借支范围与条件第三条借支范围：1. 因工作需要，确需临时垫付的费用；2. 因个人原因，确需向公司借款的情况。
第四条借支条件：1. 借款人须为正式员工，且具备良好的信用记录；2. 借款用途必须合理、合法，符合公司规定；3. 借款人须提供相应的证明材料。
第三章借支程序第五条借款申请：1. 借款人填写《员工借支申请单》，详细说明借款用途、金额、期限等；2. 借款单经所在部门负责人审核同意后，报送财务部。
第六条财务审批：1. 财务部对借款申请进行审核，确认借款用途、金额、期限等是否符合规定；2. 对符合规定的借款申请，办理借款手续。
第七条借款发放：1. 财务部在审核无误后，将借款金额直接打入借款人账户或以现金形式发放；2. 借款人领取借款后，应在《员工借支申请单》上签字确认。
第四章借支期限与还款第八条借支期限：1. 一般借支期限不超过3个月；2. 特殊情况需延长借支期限的，需提前向财务部申请，经批准后方可延期。
第九条还款：1. 借款人应在借支到期日或约定的还款日前，将借款本金及利息一次性还清；2. 借款人未按期还款的，财务部有权采取催收措施。
第五章借支管理与监督第十条财务部负责借支管理工作，包括：1. 审核借款申请；2. 办理借款手续；3. 监督借款人按期还款。
第十一条借款人应遵守以下规定：1. 诚实守信，不得虚报、冒领借款；2. 不得将借款用于非工作用途；3. 如有特殊情况，应及时向财务部报告。
第十二条对违反本制度的行为，公司将依法进行处理，包括但不限于：1. 追回借款本金及利息；2. 对相关责任人进行处罚；3. 依法追究法律责任。
第六章附则第十三条本制度由公司财务部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起实施。
---本制度旨在明确公司员工借支的管理规定，确保公司资金的安全和合理使用。
公司借款报销管理工作制度7篇
公司借款报销管理工作制度公司借款报销管理工作制度7篇公司借款报销管理工作制度如何制定呢？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，以下是小编精心收集整理的公司借款报销管理工作制度，下面小编就和大家分享，来欣赏一下吧。
公司借款报销管理工作制度精选篇1公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。
2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。
二、借款及报销原则1、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。
原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。
2、其他借款支出，实行单笔总经理审批。
借款审批权限序列业务审批人业务终审人财务终审人销售（含销管）销售副总总经理财务经理服务（含售前、实施、服务）服务副总运营（含财务、人力行政、市场）总经理各业务部业务部负责人4、前款不清，后款不借。
除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。
5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。
6、报销时限（1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。
如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费用。
（2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。
如：6月报销4—6月交通费及3—5月通讯费。
（3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。
并且报销时需相关业务负责总经理签字。
（4）所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。
三、差旅费报销标准1、往返交通费人员类别飞机火车轮船长途汽车总经理经济舱实报经济舱实报其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报（1）一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。