公司现金流管理办法
分公司现金流管理制度内容
分公司现金流管理制度内容一、总则为了加强对分公司现金流的管理，确保公司财务资金的安全和有效利用，制定本管理制度。
二、现金日常管理1. 分公司应设立专门的现金管理账户，由财务人员负责日常的现金收支管理。
2. 每日对现金收支情况进行登记并汇总，及时核对现金余额。
3. 禁止私自挪用公司现金，一经发现将严肃处理。
三、现金流预测和预算编制1. 每月底，财务部门应根据前期现金流情况，编制下月现金流预测，并报总公司财务部门审核。
2. 根据预测情况，编制相应的现金预算，并制定合理的资金调配计划。
四、资金调配和使用1. 分公司应根据预算计划，合理安排资金的使用和调配，确保资金的高效利用。
2. 对于临时闲置资金，可采取短期理财、定期存款等方式进行投资，取得相应的收益。
五、现金流监控和审计1. 每周对现金流情况进行监控和分析，及时发现异常情况并进行处理。
2. 每季度对现金流情况进行审计，发现问题及时纠正，并提出改进建议。
六、风险管理和应对措施1. 对于现金流不稳定的情况，应制定相应的风险管理计划，保障公司财务安全。
2. 针对突发情况，应设立应急资金，确保公司正常运营。
七、绩效考核和奖惩制度1. 分公司现金流情况将作为绩效考核的重要指标之一，对于表现优秀的部门和个人给予相应奖励。
2. 对于未能达到预算目标或发生现金流异常情况的部门和个人，将采取相应的处罚措施。
八、其他1. 分公司每月应定期向总公司财务部门提交现金流情况报告，确保信息的及时传递。
2. 对于公司现金流管理制度的不完善之处，应及时进行修订和完善。
以上就是分公司现金流管理制度的基本内容，希望能够对公司的现金管理工作起到规范和指导作用，确保公司财务资金的安全和有效利用。
现金管理办法
现金管理办法一、总则1.1 为加强公司现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司财务管理规定，特制定本办法。
1.2 本办法适用于公司各部门及子公司，公司全体员工应严格遵守本办法的规定。
二、现金使用范围2.1 公司现金使用范围包括：（1）支付员工工资、奖金、津贴及报销等费用；（2）支付小额采购、零星开支等；（3）备用金；（4）其他经公司批准的现金支出。
2.2 严禁使用现金进行大额交易，金额超过5万元的支付，原则上应采用银行转账方式支付。
三、现金收支管理3.1 收入管理（1）各部门应将现金收入及时交财务部门，严禁截留、挪用现金收入；（2）财务部门应按照国家规定及公司制度，及时将现金收入存入银行，确保资金安全；（3）严禁私设小金库，一经发现，严肃处理。
3.2 支出管理（1）各部门申请现金支出，需填写现金支出申请单，并经部门负责人、财务负责人及总经理审批；（2）财务部门根据审批后的现金支出申请单支付现金，支付时需严格审核支付凭证，确保支出合规；（3）严禁虚列支出、套取现金，一经发现，严肃处理。
四、现金保管与盘点4.1 现金保管（1）各部门应指定专人负责现金保管，确保现金安全；（2）现金保管人员应定期核对现金，发现问题及时报告财务部门；（3）严禁将现金借给他人或挪作他用。
4.2 现金盘点（1）财务部门应定期进行现金盘点，确保现金账实相符；（2）现金盘点中发现的问题，应及时查明原因，严肃处理；（3）各部门应积极配合财务部门进行现金盘点。
五、现金安全管理5.1 建立健全现金安全管理制度，加强现金安全防范措施；5.2 严禁携带现金外出，确需携带的，应经财务负责人批准，并采取安全措施；5.3 财务部门应定期对现金安全进行检查，发现问题及时整改。
六、责任追究6.1 违反本办法规定的，将根据公司规章制度及国家法律法规，追究相关人员6.2 涉嫌违法犯罪的，将移送司法机关处理。
七、附则7.1 本办法解释权归公司财务部门；7.2 本办法自发布之日起执行，如有未尽事宜，可根据实际情况予以调整。
2023修正版现金管理办法
现金管理办法现金管理办法1. 引言现金是企业中最重要的一种资产，对于企业的正常运营和发展具有至关重要的作用。
为了更好地管理和利用现金资产，制定和执行一套有效的现金管理办法非常重要。
本文档旨在提供一套现金管理办法，以确保现金流的规范管理和有效运用。
2. 现金管理的目标现金管理的目标是确保企业的现金充分利用且具有高度安全性。
具体目标包括：- 维护企业的日常运营所需的现金流量- 最大限度地提高现金的回报率- 避免现金短缺或过剩的情况发生- 降低现金管理带来的风险3. 现金管理的原则为了实现现金管理的目标，以下是现金管理的原则：3.1 现金预测与计划- 定期进行现金流预测，以确定未来的现金需求和预期的现金收入- 基于预测结果制定现金管理计划，包括资金调配和投资计划3.2 资金集中与支付- 将流动资金集中到主要账户，以实现现金的集中管理- 采取合理的支付方式，确保支付的及时性和安全性3.3 现金监控与控制- 实时监控现金流动，及时掌握现金的动向和变化- 建立现金控制机制，确保现金的安全性和合规性3.4 现金投资与回报- 根据现金流的情况，合理配置闲置现金的投资组合- 追求安全性和回报率的平衡，确保现金的最大化利用4. 现金管理的步骤为了实施有效的现金管理，以下是一套基本步骤：4.1 现金预测通过收集与分析历史数据、市场趋势和企业运营活动等信息，预测未来一段时间内的现金流情况。
4.2 现金计划根据现金预测的结果，制定现金管理计划，包括预计的现金收入和支出，以及资金的调配和投资计划。
4.3 现金集中与支付将流动资金集中到主要账户，并制定合理的支付策略，确保现金的高效集中管理和及时安全支付。
4.4 现金监控与控制建立有效的现金监控系统，及时监控现金的流动情况，并制定控制措施，确保现金的安全性和合规性。
4.5 现金投资与回报根据现金流情况和风险承受能力，合理配置闲置现金的投资组合，追求安全性和回报率的平衡。
5. 现金管理的职责和权限为了确保现金管理的有效执行，需要明确各个职责和权限：- 财务部门负责现金预测和计划的制定，以及现金的集中与支付工作- 部门经理负责提供准确的预测数据，并按照计划执行相关的现金操作- 风险管理部门负责制定现金监控和控制措施，确保现金的安全性和合规性- 投资部门负责根据现金流情况和风险承受能力，进行现金的投资管理6. 现金管理的评估和改进为了不断提高现金管理的效益和水平，需要进行定期的评估和改进：- 对现金管理过程进行评估，发现问题和不足，并采取相应的改进措施- 建立现金管理的绩效评估指标，评估现金管理的成果和效果- 定期进行现金管理的培训和知识更新，提高现金管理人员的能力和素质7. 结论现金是企业中至关重要的资产，对于企业的发展和稳定性具有重要作用。
企业现金管理规定办法
企业现金管理规定办法一、总则1.1 为加强企业现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及国家相关法律法规，结合企业实际情况，特制定本办法。
1.2 本办法适用于公司各部门及所属单位的现金收支管理。
1.3 企业现金管理遵循以下原则：（1）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保现金收支合法合规；（2）安全性原则：确保现金安全，防范现金流失、被盗、被抢等风险；（3）效益性原则：提高现金使用效率，降低资金成本，实现企业价值最大化；（4）透明性原则：现金收支过程公开透明，便于监督和审计。
二、现金管理机构及职责2.1 财务部门为公司现金管理的归口管理部门，负责制定和修订现金管理相关规定，监督现金管理制度的执行，处理现金管理中的问题。
2.2 各部门负责人负责本部门现金管理的日常监督和管理工作。
2.3 财务部门设立现金管理员，负责现金的收付、保管、核算等工作。
三、现金收支管理3.1 现金收入管理（1）各部门应按照公司业务规定，及时、准确地将现金收入交财务部门，不得私设小金库、截留现金收入；（2）财务部门收到现金收入后，应及时登记现金日记账，与银行存款进行核对，确保账务一致；（3）严禁坐支现金，确因特殊情况需坐支现金的，须报请财务部门批准。
3.2 现金支出管理（1）各部门根据实际需要，编制现金支出预算，经财务部门审核后执行；（2）现金支出须凭有效原始凭证，并经审批程序批准后方可支付；（3）严禁虚列支出、套取现金，一经发现，严肃处理。
四、现金保管与安全4.1 现金保管（1）现金管理员应妥善保管现金，做到日清日结；（2）严禁将现金借给他人，严禁挪用现金；（3）财务部门应定期对现金进行盘点，确保账实相符。
4.2 现金安全（1）加强现金收支环节的安全防范，防止现金丢失、被盗、被抢；（2）发生现金安全事件，应及时报警，并报告财务部门；（3）财务部门应建立健全现金安全管理制度，提高现金安全防范意识。
公司财务现金管理制度（3篇）
公司财务现金管理制度是制定和执行公司现金管理的一套规范和程序。
其中包括以下内容：1. 现金收支管理：规定公司现金的收入和支出的管理程序，包括现金收款、现金支付、现金存储等环节，以确保现金的安全和有效运作。
2. 现金预算管理：制定和执行公司的现金预算，包括预测公司的现金流量，规划资金的使用和分配，以实现公司的财务目标。
3. 现金流量管理：对公司的现金流量进行分析和监控，及时发现现金流量的变动和异常情况，确保公司资金的流动性和稳定性。
4. 现金存储管理：规定现金存储的地点、方式和安全措施，确保现金的安全和防止损失。
5. 现金盘点管理：制定现金盘点制度，对公司的现金进行定期盘点，以确保现金的准确性和完整性。
6. 现金利用管理：规定公司现金的利用方式和限制，包括对现金的投资、借贷和使用限额的规定，以确保现金的合理利用。
7. 现金汇总和报告管理：规定对公司的现金进行汇总和报告的程序和要求，包括制定现金报表、现金流量表和现金预算报告等，以提供给公司管理层和股东对现金管理的监督和决策依据。
8. 现金管理的授权和监督：规定对现金管理相关人员的授权和监督，包括制定审批程序和权限制度，确保现金的安全和避免财务风险。
以上是公司财务现金管理制度的基本内容，根据不同公司的实际情况和需求，还可以进一步完善和补充。
公司财务现金管理制度（二）第一章总则第一条目的和依据为了规范公司财务现金管理行为，保障公司现金资产的安全性、有效性和合规性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包括公司财务部门、出纳人员以及与现金流相关的其他部门和人员。
第三条财务现金管理的原则1. 安全原则：确保现金资产的安全性，防止现金遗失、盗窃等安全事件的发生。
2. 高效原则：保障现金资产的高效利用，提高现金周转速度，降低资金占用成本。
3. 合规原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证财务现金管理的合规性和合法性。
公司的现金管理制度
公司的现金管理制度一、目的制定本制度旨在规范公司的现金管理活动，确保现金的安全性和流动性，提高现金使用效率，降低财务风险。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及现金收支、存储、结算及报告的部门与个人。
三、基本原则1. 安全性原则：确保现金资产的安全，防止现金丢失、盗窃及其他风险。
2. 流动性原则：保持足够的现金流动性，满足日常运营需求。
3. 效益性原则：合理规划现金的使用，提高资金使用效率。
四、现金收支管理1. 收入管理：- 所有现金收入必须及时存入公司指定的银行账户。
- 收款人员应按照规定流程出具收款凭证，并进行登记备案。
- 任何形式的现金收入都应当有相应的合法证明文件。
2. 支出管理：- 所有现金支出必须有合法的原始凭证支持，并经过授权审批。
- 现金支付需符合预算管理规定，超出预算的支出应经过特别审批程序。
- 严格控制现金支付的范围和金额，非特殊情况下应通过银行转账等非现金方式支付。
五、现金保管与结算1. 现金保管：- 指定专人负责现金的保管工作，确保现金的安全。
- 定期对现金进行清点，并与账面记录核对，发现差异应立即查明原因。
2. 现金结算：- 每日结束营业后，应及时进行现金结算，确保账实相符。
- 定期对外部账户进行对账，保证内外部账务的一致性。
六、现金预算与监控1. 现金预算：- 各部门应根据业务需要制定合理的现金预算，并严格执行。
- 财务部门应对预算执行情况进行监控，并及时调整预算策略。
2. 现金监控：- 建立现金监控系统，实时监控现金流入流出情况。
- 对于异常交易或大额现金流动，应立即报告并采取措施。
七、违规处理违反本制度的个人或部门，根据情节轻重，将给予警告、罚款或其他纪律处分。
八、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有变更，按照公司规定的程序进行修订。
现金管理办法
现金管理办法
现金管理是指企业对现金流量的监控、优化和管理。
现金管理
的目标是保证企业的现金流量正常运作，实现资金的最优配置，降
低资金成本，减少企业的财务风险。
以下是一些现金管理的办法：
1. 现金流预测：根据历史数据和市场情况，预测一段时间内的
现金流量，以便做出适当的决策和规划。
2. 现金准备金：根据企业的经营规模和风险承受能力，确定适
当的现金准备金水平，用于应对紧急情况或突发事件。
3. 现金管理策略：制定合理的现金管理策略，包括如何收款、
如何支付、如何理财等，以最大程度地提高现金流的效率和安全性。
4. 现金优化配置：根据企业的资金需求和现金流情况，优化资
金的配置方式，包括存款、理财工具、投资等，以提高资金的利用
效率和收益率。
5. 现金监控和控制：建立现金监控机制，及时获取和分析现金
流信息，确保现金流的合规性和稳定性，及时发现和解决现金流问题。
6. 现金池管理：对于大规模企业和集团公司，可以考虑建立现
金池，集中管理和优化各个子公司的现金流，降低资金成本和风险。
7. 现金管理工具：利用现金管理软件和工具，自动化和便捷化
现金流的监控和管理，提高工作的效率和准确性。
，现金管理的核心是对现金流的有效监控和管理，通过合理的
预测、准备金、策略、配置、监控和工具等手段，实现现金流的优
化和安全管理。
公司财务现金管理制度（5篇）
公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。
第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。
第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。
经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。
第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。
第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。
严禁谎报用途套取现金。
第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。
外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。
报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。
第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。
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吉林省电力有限公司现金流量管理办法
第一章总则
第一条为加强资金的集中统一管理，降低资金成本，综合有效的使用资金，满足生产经营、基本建设和各项经济活动的资金需要，保证公司经营过程的支付能力和偿债能力，提高资金使用效益，制定本办法。
第二条本办法适用于吉林省电力有限公司本部、供电公司及其他非独立核算单位。
第三条根据公司目前生产经营和财务管理的特点，内部现金管理实行收支两条线的管理办法。
供电公司的电费收入及随之征收的附加费、供电公司及其他非独立核算单位需上交的其他收入全额上交公司本部；公司各分公司的现金流出由财务部根据各单位上报的月度现金流量预算，结合公司损益预算、下达的资本性投资计划和相关定额进行核拨。
第二章现金流入的管理
第四条现金流入主要包括：
(1) 电费收入及各种附加
(2) 其他业务收入
(3) 营业外收入
(4) 各种借款
(5) 利息收入
第五条电费和随电费收取的各种附加必须通过电费专户全额上缴公司本部；其他业务收入、营业外收入、银行存款利息收入及借款等，纳入各单位现金流量预算管理。
第三章现金流出的管理
第六条现金流出主要包括：
(1)成本费用支出
(2)进项税额支出
(3)预交增值税及各项附加支出
(4)基建工程支出
(5)技改工程支出
(6)小型基建工程支出
(7)营业外支出
(8)存货采购支出
(9)其他支出
第七条成本费用支出由各单位按照公司批复的年度预算，结合往来款项、大额资金支付等确定，每月编制成本费用现金流出计划时要扣减折旧费、预提费用等非现金因素。
第八条基本建设、技改工程、小型基建等资本性支出按照公司下达的投资计划执行，每月编制资本性现金流出计
划时必须依据公司下达的各项工程计划和各单位经工程管理部门审定的工程进度申报用款计划。
各单位应切实加强对在建工程的资金管理，及时、准确地根据工程进度情况上报工程用款计划。
工程完工后，按规定及时编制竣工决算，并按照审定的竣工决算及时进行工程往来款项的清算。
第九条各单位的货币资金占用额度要控制在公司下达的安全备付额度之内，于每月3日前(遇节假日顺延)将用款计划报公司财务部。
申请的各项资金额度及用途由财务部审定后作为公司编制现金流量月度计划的依据。
第十条公司财务部每月8日前根据各单位上报的支出计划，结合公司电费回收、长期借款等现金流入情况，编制公司本部资金预算，按照适时按需原则，保证资金的按时拨付。
第十一条为提高各单位用款计划的准确性，财务部每月在网页上公布各单位执行资金计划的情况。
确属特殊原因，需要追加工程拨款，在不超过公司批复的预算和下达的投资计划以及核定的定额范围内追加拨付。
第十二条财务部根据监控的各单位银行账户资金情况，可直接调减当月拨款计划，各单位月末经费户银行存款余额不能超过核定的安全备付额度。
第四章附则
第十三条各单位要及时足额上交应交收入，不得截留、挪用、转移。
供电公司月初5日前填报完成《电费上缴考核情况表》，财务部按月进行电费上缴统计，按年综合考核。
第十四条各单位要进一步加强流动资金的管理，及时清理回收各种应收款项，加速资金周转，提高资金使用效益。
杜绝用生产资金进行计划外工程建设，严禁套用经营资金进行资本性、消费性支出。
第十五条各单位要实事求是、及时编制现金流量预算，与实际缩小正差和负差，努力提高现金流量预算的准确性。
财务部除按月进行现金流量预算执行情况公布外，每年决算时与各单位清算经费资金和工程资金拨付与使用情况。
第十六条公司每年对各单位现金流量管理进行评比。
对上报及时、准确，严格执行定额的单位，给予表扬并纳入会计报表考核范围；对不认真执行本办法，影响公司月度现金计划的汇总、审核和执行的单位，给以通报批评，严重影响公司资金运作的给以经济处罚。
第十七条各单位要制定相应的实施细则或措施，明确各用款单位（部门）的工作职责和经济责任，明确大额资金的界定和审批制度。
财务部门要严格把关，没有上报计划的款项和没有成本预算及投资计划的款项不予支付。
附件：1、月份现金流量预算表
2、电费上缴考核情况表
3、公司本部资金管理规定。