[★财务管理制度★]企业财务会计管理
财务会计管理制度(5篇)
财务会计管理制度一、总则第一条为了加强公司财务会计管理，规范公司财务会计行为，保证和维护公司全体员工的合法权益，实现公司财富最大化的目标，根据《中华人民共和国会计法》、《公司会计制度》的规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适应于科技开发有限责任公司及下设的各分公司。
第三条公司财务会计管理体制为统一领导，归口管理，财务会计工作在公司总经理的领导下开展日常业务工作。
第四条公司财务会计管理实行总经理负责制，依法行使公司的理财自主权，对公司的财产完整和盈亏负直接责任;全面负责公司财务决策、指挥、控制、监督，审批财务预算和投资预算方案;接受主管部门、财政、税务、审计机关的监督和审计。
总经理负责公司投入的各项资产的管理和经营管理，财务部门负责本公司成本计划、费用和投资预算的申报，并按照公司财务管理规定及有关批准的计划、预算执行。
二、财务会计机构与财务会计人员第五条财务部由公司总经理直接负责，财务部负责本公司的财务管理和会计核算工作。
第六条财务部负责组织公司会计核算和财务管理日常工作，参加本公司经济预测、计划、控制、核算、分析、考核等会议，参与本公司重大经济合同和经济协议的研究、审查，参与本公司其他经营活动决策。
第七条公司财务部根据财务会计业务需要设置财务会计工作岗位和资金管理岗位。
(一)财务会计岗位分为:预算计划、总账、往来款核算、材料核算、工资核算、固定资产核算、收入、成本费用核算、报销、税务、稽核、档案管理等。
(二)资金管理岗位负责公司资金的计划、融资工作的具体实施。
资金管理人员应具备财务会计工作人员应具有的素质和技能。
(三)会计工作岗位实行一人多岗，但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
(四)会计人员的岗位根据需要进行轮换。
第八条会计人员应具备以下基本条件:(一)敬业爱岗，忠于职守;熟悉法规，精通专业知识;按照规章制度办事;客观公正，坚持原则，廉洁奉公;严守秘密;树立热情服务的意识;(二)具有会计专业技术资格，大专以上学历;(三)熟悉国家财经法律、法规、规章和方针政策，掌握公司与会计有关的相关知识;(四)有一定的组织协调能力;(五)身体状况能适应本职工作的要求。
财务会计管理制度范文(三篇)
财务会计管理制度范文第一章总则第一条为了规范和提高企业的财务会计管理水平，确保财务会计信息的真实、准确、完整和及时性，保护和增值企业的财务资产，制定本制度。
第二条本制度适用于企业的财务会计管理活动，包括财务会计记录和报告、会计政策和准则、财务分析和决策等。
第三条企业的财务会计管理应遵循以下原则：（一）真实性原则：财务会计信息应真实、客观地反映企业的经济业务活动。
（二）完整性原则：财务会计信息应包括企业所有的经济业务活动，并准确地进行记录和报告。
（三）准确性原则：财务会计信息应准确地反映企业的经济实际状况和经营成果。
（四）及时性原则：财务会计信息应及时地进行记录和报告，确保用户对企业的财务状况和经营成果的了解。
（五）可比性原则：财务会计信息应具有可比性，便于用户比较不同期间和不同企业的财务状况和经营成果。
第四条企业应建立健全财务会计管理制度，明确财务会计管理的职责、权限和程序，确保财务会计信息的准确性和可靠性。
第五条企业应按照国家的法律法规和财务会计准则的要求进行财务会计管理，不得违反国家的法律法规和财务会计准则。
第六条财务会计管理制度的制定、修改和废止，应经企业法定代表人或授权的机关批准。
第七条企业应制定相应的财务会计管理规程和操作规范，明确操作流程和责任分工，确保财务会计管理的规范和有效。
第二章财务会计记录和报告第八条企业应按照财务会计准则的要求，建立健全财务会计账簿和档案，准确地记录和保存企业的经济业务活动。
第九条企业应及时进行财务会计记录，确保财务会计信息的真实、准确和完整。
第十条企业应按照财务会计准则的要求，编制财务会计报表，准确地反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。
第十一条企业应按照财务会计准则的要求，定期进行财务会计核算和分析，评估企业的经营状况和经营效益。
第十二条企业应按照财务会计准则的要求，编制年度财务会计报告，报送主管部门和股东，公开发布企业的财务状况和经营成果。
第三章会计政策和准则第十三条企业应按照财务会计准则的要求，确定会计政策和准则，明确会计核算方法和处理原则。
企业财务管理制度(超详细)
企业财务管理制度(超详细)第一章总则第一条为了规范企业财务管理行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高企业财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》及相关法律法规，结合本企业的实际情况，制定本制度。
（一）合法性原则：企业财务活动应符合国家法律法规，遵守社会公德和商业道德。
（二）真实性原则：企业财务信息应真实、准确、完整，不得伪造、变造、隐瞒或者故意遗漏。
（三）及时性原则：企业财务信息应及时、准确地反映企业财务状况和经营成果。
（四）经济性原则：企业财务管理应注重成本效益，合理使用资金，提高资金使用效率。
（五）安全性原则：企业财务管理应加强风险控制，确保企业财务安全。
第四条企业应建立健全财务管理体系，明确各部门、岗位的职责和权限，确保财务管理工作的有序开展。
第五条企业应加强对财务人员的培训和管理，提高财务人员的业务素质和职业道德水平。
第二章资金管理第六条企业应建立健全资金管理制度，明确资金使用范围、审批程序和监督机制。
第七条企业应合理安排资金使用，确保资金安全、高效运行。
第八条企业应加强对银行账户的管理，定期核对银行账户余额，确保账实相符。
第九条企业应加强对现金的管理，严格控制现金收支，确保现金安全。
第十条企业应加强对支票的管理，严格控制支票签发和兑现，防止支票被盗用、冒用。
第十一条企业应加强对信用卡的管理，合理使用信用卡，确保信用卡安全。
第十二条企业应加强对投资的管理，确保投资项目的合规性、安全性和收益性。
第十三条企业应加强对融资的管理，合理使用融资手段，确保融资成本和风险可控。
第十四条企业应加强对债务的管理，确保债务规模和结构合理，防范债务风险。
第十五条企业应加强对税务的管理，依法纳税，合理利用税收政策，降低税收成本。
第三章资产管理第十六条企业应建立健全资产管理制度，明确资产使用、处置和报废程序。
第十七条企业应加强对固定资产的管理，确保固定资产的安全、完整和有效使用。
第十八条企业应加强对无形资产的管理，确保无形资产的价值和使用效益。
公司财务会计管理制度范本(10篇)
公司财务会计管理制度范本（10篇）公司财务会计管理制度范本（10篇）在现实社会中，我们越来越频繁接触到制度，制度泛指以规章或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
以下是我整理的一些公司财务会计管理制度范本，欢迎阅读参考。
公司财务会计管理制度范本【篇1】总则为加强财务管理，依据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司详细状况，制定本制度。
一、财务管理工作必需在加强宏观掌握和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节省、精打细算、在企业经营中制止铺张铺张和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
财务机构与会计人员二、公司设财务部，财务部主任帮助总经理管理好财务会计工作。
三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。
四、财会人员都要仔细执行岗位责任制，各司其职，相互协作，照实反映和严格监督各项经济活动。
记账、算账、报账必需做到手续完备、内容真实、数字精确、账目清晰、日清月结、近期报账。
五、财务人员在办理睬计事务中，必需坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必需拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并准时向总经理报告。
六、财会人员力求稳定，不任凭调动。
财务人员调动工作或因故离职，必需与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必需由建设局财务科监交。
会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规章》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
八、记账方法采纳借贷记账法。
记账原则采纳权责发生制，以人民币为记账本位币。
九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必需使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
公司财务会计管理制度条例5篇
公司财务会计管理制度条例公司财务会计管理制度条例5篇企业管理制度具有鞭策性和激励性。
制度有时就张贴或悬挂在工作现场，随时鞭策和激励着人员遵守纪律、努力学习、勤奋工作。
以下是小编给大家带来的公司财务会计管理制度条例，希望可以帮助到大家!公司财务会计管理制度条例1财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1.负责公司财务管理工作。
编制公司各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回售楼款，清理催收应收款项;办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
2.负责公司会计核算工作。
遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符;管理好会计档案。
3.负责公司成本核算和成本管理。
设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。
4.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
5.配合公司内部审计。
根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。
第一章资金审批制度1.总则⑴所有款项的支付，须经公司主管领导批准。
如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见;⑵财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。
公司财务会计管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司财务会计管理，确保财务会计工作的规范化和标准化，提高公司经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务会计人员及涉及财务会计业务的部门。
第三条公司财务会计管理工作应遵循以下原则：（一）依法治企，规范管理；（二）实事求是，客观公正；（三）勤俭节约，合理使用资金；（四）严谨细致，确保会计信息真实、准确、完整。
第二章财务部门职责第四条财务部门是公司财务会计管理的核心部门，负责以下工作：（一）贯彻执行国家有关财务会计法律法规、政策及公司财务会计管理制度；（二）制定公司财务会计管理制度、办法及操作规程；（三）组织编制公司年度财务预算、财务收支计划，并监督执行；（四）负责公司会计核算、成本核算、资金管理等工作；（五）组织开展财务分析、审计和风险管理工作；（六）配合公司各部门开展财务相关工作；（七）完成公司领导交办的其他工作任务。
第三章财务会计人员职责第五条财务会计人员应具备以下职责：（一）遵守国家有关财务会计法律法规、政策及公司财务会计管理制度；（二）按照财务会计制度进行会计核算、成本核算、资金管理等工作；（三）负责编制财务报表、成本报表，确保会计信息真实、准确、完整；（四）参与公司财务预算、财务收支计划的编制和执行；（五）参与公司财务分析、审计和风险管理工作；（六）完成领导交办的其他工作任务。
第四章财务会计工作流程第六条财务会计工作流程如下：（一）预算编制与执行：财务部门根据公司发展战略和经营目标，编制年度财务预算、财务收支计划，并监督执行；（二）会计核算：财务会计人员按照会计制度进行会计核算，包括收入、支出、成本、费用等；（三）成本核算：财务会计人员根据成本核算制度，对成本进行核算，并定期进行分析；（四）资金管理：财务部门负责公司资金管理，包括资金筹措、使用、回收等；（五）财务报表编制：财务会计人员根据会计制度编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；（六）财务分析：财务部门定期对财务报表进行分析，为公司经营决策提供依据；（七）审计与风险管理：财务部门组织开展内部审计和风险管理工作，确保公司财务安全。
财务会计管理制度范本（6篇）
财务会计管理制度范本第一章总则第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
公司财务会计管理制度标准版(8篇)
公司财务会计管理制度标准版（8篇）公司财务会计管理制度标准版（精选8篇）制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，都有着重要作用。
以下是小编整理的一些公司财务会计管理制度标准版，欢迎阅读参考。
公司财务会计管理制度标准版（精选篇1）一、总则为发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。
财务部相关工作人员须依照本制度开展工作。
财务部总监对部门人员进行考核和管理。
二、部门职能负责建立、健全公司财务相关制度，监督各项制度的实施与执行。
负责编制公司年度、月度、季度财务报表。
负责固定资产和低值易耗品的管理。
负责现金收支及银行结算业务。
负责公司财务审计和会计稽核工作。
负责会计档案管理工作。
三、财务部人员职责1、严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系。
2、健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理。
3、分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况。
4、及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息。
5、编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案。
6、负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放。
7、负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理。
8、协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作。
9、进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作。
10、编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作。
四、业务流程4.1.银行存款付款控制流程4.2.记账凭证账务处理流程4.3.费用报销管理流程4.4.付款流程4.5.应收账款管理流程4.6.存货审计流程4.7.收入审计流程4.8.货币资金审计流程4.9.成本审计流程4.10.利润审计流程4.11纳税申报流程五、相关制度规范5.1.费用报销管理规范1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
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[★财务管理制度★]企业财务会计管理财财管理制度基财A财金财算管理制度B财金用管理制度运C其财财事财管理它DA财财管理制度基财 P309 财财部财财位财财1文件财,号CA01 版本,号1,00 生效日期, 共财第1财1.财财1,1 制定目的将确公司财财部财财财分工予以明立化～力求财财分明～高效财财。
1,2 适用范财凡财本公司财财部财人财之工作财位～均依照本财范的制管理。
属体1.3财财财位;1,财财财理财财本财范制定～修改～财止及起草工作。
;2,财财理财财本财范制定～修改～财止之核准。
2,财位财财2,1 财财部财财财;1,财财公司日常财财核算～公司的财财管理。
参与;2,根据公司财金作情～合理财配财金～保公司财金正常财。
运况确运;3,搜集公司财财活财情、财金财财、财财收入和财用财支的财料财行分析～提出况并建财。
;4,财格财财管理～加强财财财督～督促财财人财财格尊守各财财财制度和财财财律。
;5,做好原物料财出之财财及成本财理～外财加工原料之财财财理及成本财财算～各财品财出之财财成本财算及财益算～财助成本财作财及差分析。
决估异;6,做好有财的收入财据之财核及财财财理～各财财用支付财核及财财财理～财收财款财付财款财财财理～财分财财、日财财等财薄财理～财财财表的财制。
;7,加强企财所有金的核算及申财、财事财的财理、财金财算、财财财点。
税税;8,完成公司主管交财的其他工作。
2,2财财主管;1,财财财定公司年度财、生财财财算～财金及财用财算。
售划;2,公司年度财财财～财财、分解部财财算及财任目财。
参与会;3,各部财财算的财财、财任目财的财制。
每月财财财算目财财行比财分析。
参与将与;4,财定公司的年底利财分配方案、财金的支配方案等。
;5,分析每年财用支出。
状况;6,建立、财施、财财和完善财财管理和核算制度。
;7,完善财财管理的各财定财指财;财品的生财成本、财成本、流财财金的周财天售数～财量等,。
售;8,成本分析及控制～成本财用支出的财批。
;9,财制财署公司每月、每季、年度财财财告其他有财财表～抱送财财理～作财并几决参策之考。
;10,分析各财任中心每月财益财告、财效财告。
;11,人借支管理财批。
个2,3出财财财;2,财金、票据及财行存款财财的保管及日财财财财事财。
;3,支票、本票、财票的财财及空白支票、本票、财票的保管事财。
;4,财财财用、利息、租金的财算收付事财。
与;5,人所得代财申财事财。
个税;6,其他财金出财有财的事财。
与2,4 财财财工作财任会2;1,财金财算的财行及控制事财。
;2,财金的财措支配及财度事财。
;3,各财财外借款事财的洽财及财。
清;4,财金源用表的财制事财。
来运;5,各财有价财券～所有财的保管财财事财。
状与;6,其他财财财度有财的事财。
与;7,折财用的财算事财。
旧;8,往财财财收。
财付～财收中财事财。
来;9,财工薪财财算及人所得财。
个税扣2,5 财财财工作财任会;1,各财财财的财核、财、财财及保管事财。
会凭号装;2,各财明财分财财的登财及保管事财。
;3,财财后有财财财财财整事财。
;4,财财部收支财款的财核事财。
;5,盈利所得财财财及财算申财自财款事财。
估税;6,年度算及盈余财财分配事财。
决;7,财财财的分析及财财告的财制事财。
构会;8,财投财事财财象的财定及其其财财财～财利能力的分析事财。
构;9,其他财财财理有财之事财。
与2.6财财财工作财财税会;1,财理公司有财金的财算、财财、财财等事财。
税;2,财理外财财成品、财去口原料、财助材料的财申财退～增财申财及退内税与税税税事财。
;3,财理公司财登财、公司财更登财等有财事财。
税;4,财制财财表～财财月财表～财财量财季财表及有财的财财事财。
税;5,其他财有财的事财。
与税2,7 材料财会;1,各财材料、在制品等财出财财据收集、整理财财。
;2,分品财分财格建立明财分财财。
;3,不定期抽财物料财物。
;4,每月财财物料财点～财行财果财。
并确;5,财督财财。
2,8 成本财工作财财会;1,工成本财财的财制事财。
厂;2,工成本的财核事财。
厂;3,制造财用的分配核算事财。
;4,工财及工财财量财表的财核财财事财。
;5,成品出入财的财财及财财事财。
;6,外财加工的财财财理及财财事财。
;7,财财财有财成本科目的财整事财。
;8,各财成本表的财制事财。
;9,工财各财成本的分析比财及控制事财。
厂;10,工机器财财的财、整理、登财及配置财的财制保管事财。
厂号2,9财算财工作财财会3;1,财金财算的财制事财。
;2,生财财算的财制及财行事财。
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;4,支出财算的财制及财行事财。
;5,其他财算有财的事财。
与2,10 稽核财工作财财会;1,财财稽核,A)各财收入支出财财的财核事财。
B)各财财提折的财核事财。
旧C)财收财付、财收财付财财的财核事财。
D)原材料、成品、在制品、存财价的财核事财。
估E)各财财用分财方法的财核事财。
厂厂F)有财本公司所各、各财财所、各财市部、各财财的财财财核事财。
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厂划B)各工作的财行是否依照财定的事财。
厂C)各财财财定财理的追踪事财。
会决D)其他财财稽核有财的事财。
与;3,财财稽核A)有财财财的财置或财理的财核事财。
B)有财原材料采财招财比价的财督及价格财核事财。
C)有财财外财财财物契财的财核事财。
D)有财本公司及所分支机财金、票据、有价财券、财收财款、财行往属构来的抽财事财。
E)有财财财及原物料成品财存的抽财事财。
F)其他财财稽核有财的事财。
与A 财财管理制度基财 P314 财财事财财理准财文件财,号CA02 版本,号1,00 生效日期, 共6财第1财1, 财财1,1, 制定目的4财加强本公司财财管理～促财财金作之效益～特制定本准财。
运1,2, 适用范财凡本公司财财事财之财理～均依照本准财所财范的制管理。
体1,3, 财财财位;1,财财部财财本准财制定～修改～财止之起草工作。
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2, 财财财算作财财定2,1, 财金收支财算2,1,1财制财财财财财位财依据财金财财收支情～于每月况25日前逐月财制次三月财金收支财个算。
2,1,2财财财整《财金收支财算表》财依据财财财行情～由财财财位每三月财财财整一次～以符合况个财财需要。
2,1,3财核作财《年度财金收支财算表》之财制财整～财财财位均财呈公司最高主管财核。
与2,2 财财财算2,2,1 财制财财财财财位财依据公司所财定之财财目财～于每年底财财次年度之《年度财财财表》。
划2,2,2 财算容内《年度财财财表》财依下列容财财,划内;1,财财收入。
;2,财财成本。
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2,2,3 财核作财《年度财财财表》之财财～财财财位均财附财金用及源财～呈公司最高主划运来划管财核。
3,财金用财定运3.1固定财财支出3,1,1 支出财目凡本公司年度财之下列财目～均固定财财支出,划内属;1,固定财财之财置。
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厂装;3,固定财财财大之修财。
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3,1,2 财金源来固定财财之财金～得以下列源支付,来;1,财本公财。
;2,财增财之未分配盈余或股财增财。
划;3,财期借款。
3,2 财周财金运53,2,1 支出财目凡因生财财财所需之原材料采财、制造财用、财财用、管理财用等均之。
售属3,2,2 财金源来财周财所需之财金～得以下列源支付,运来;1,财财收入。
;2,定财之财周财金。
运;3,短期借款。
3.3,财金财度;1,财财财位如年度财之固定财财财置财金～或其他财集之财期投财财金将划内～移作短期财金财度财～财先财定财财财金源财～呈公司最高主管核准来划后～方可财用。
;2,短期财金不得移作财性固定财财之财置～或作其他财期财金之用。
划运4,财财管理财定4.1,财金管理;1,公司在下列范财使用财金,内A)财工工财津财。
B)人财财财酬。
个C)出差财工必财携财的差旅财。
D)财算起点以下的零星财支。
财算起点原财上财1000元～若需财整～由财财理定。
决E)财财理批准的其他财支。
;2,以日常3,5天零星财支所需财存财金财财财。
超财部分要存入财行。
;3,财财人财支付财金～可公司财存财金从从限财中支付或财行存款财财中提取～不得财金收入中从直接支付。
;4,财财人财财行财财提从当填写取财金～财《财用支票申财财》～由财财理批准后提取。
;5,财工作需要借用财金～需《借款财》～财财财核～交财财理批填写会准后方可借用。
;6,符合财金使用范财的财金支出～财票、工财财、差旅财财据等～财凭手人添制《零用金支出财》～部财主管及财财核～财财理批准后由出凭会财支付财金。
;7,出财人财财建立当笔清健全财金财目～逐财财财金收支～财目财日月财。
4,2 支票管理;1,支票由出财财财人保管。
财手人使用财必财《财用支票申财财》～填写并会附上财票～财部财主管及财核财～财财理批准财字～出财财方可财具支票～财一财制财～凭号号按财行财财登财在《支票财用薄》～财用人在《支票财用薄》上财字财财。
;2,财于借支支票财财财短缺金财和未财借支清者～财财人财要及财催财。
4.2,财财工作管理;1,财年度财本会1月1号,12月31。
号;2,财财、财财薄、财财表必财财、准、完整～符合财财制会凭会会真确并会度的财定。
;3,财财工作人财财理财事财必财会凭并取得原始财～根据财核后之原始凭凭会凭财财制财财财～财、出财财财财～都财在财财财上财字。
6;4,财财工作人财财根据财薄财财财制财财表上财财财理财有财部财。
会并;5,财财工作人财财本公司财行财财督。
财不财～不合法的原会真凭始财～不予受理～财财财不准、不完整的原确凭始财～予以退回。
;6,财财工作财建立部稽核制度～做好部财财～出财人财不得内并内兼管稽核、财财案保管和收入、财用、会档債财财财财目的登财工作。
5,附件;附件,CA02-1 《财用支票申财财》;附件,CA02-2 《零用金支出财》凭附件 CA02-1财用支票申财财日期,财用人部财财财使用财明支票财号财财行财号收款财位财付金财元限财元部财主管财财财批会财, 出财, ;有效期限天,财明,适宜供财商财少之公司使用附件 CA02-2零用金支出财凭日期年月日财位财财人摘要,财人民财;大,, 写万仟佰拾元小写;,,财明,1. 申财零用金支付财,财款人财之表财填写;2.平常由零用金保管人保管,财充零用金财移交财会.财算程序财7财财财体划财算财财算售生财财算管理财算财本财算研究财展财算财成本财算售生财成本财算收入财算财金财算采财财算财财算财金财算管理制度 P321 财算财制方法文件财,号CB01 版本,号1,00 生效日期, 共8财第1财1. 财财1.1 制定目的财使本公司各部财财财算之财制作财有所了解及遵循,特制定本财法.1.2 适用范财本公司有财财算之财制,均依照本财法之财范财理.1.3 财财财位(1) 财财部财财本财法制定、修改、财止之起草工作。