员工报销管理制度(试行)
员工费用报销管理制度
员工费用报销管理制度第一章总则第一条编制目的为加强员工费用报销管理，明确员工可报销的费用类型、标准、报销流程等要求，提高财务管理水平，秉持节约高效的原则，制定本制度。
第二条适用范围本办法适用于XXXXXX有限公司及其各自的子公司、分公司，以及前述主体通过股权或控制协议形成直接或间接控制或被控制关系的关联公司。
第三条员工可报销费用范围员工费用报销为公司向员工支付因公务发生的垫付款项的行为。
员工费用报销需在按照公司管理制度规定据实申报，并提供真实、满足财务报销标准的发票等凭证资料。
可报销的费用类别如下：（一）日常费用报销;（二）差旅费用报销；（三）单笔报销10000元以内的费用；（四）人力资源部发布的报销项目。
第四条员工费用报销原则费用报销应本着真实性、及时性、完整性的原则。
真实性是指费用确实发生支付且票据真实有效；及时性原则是指取得发票后及时履行报销流程，建议在发票开具后的一个月内提交报销；完整性原则是指审批手续齐全、票据和财务要求的备件完备。
第二章职责分工第五条费用报销申请人职责（一）严格遵守费用报销原则，执行报销要求，努力节约公司开支；（二）自获取发票至报销期间，应妥善保管发票。
若因保管不善丢失，应由费用报销申请人自行承担相关费用；（三）提交费用报销单据时，真实、准确填写报销内容；报销单据出现问题时有义务配合审批人员及时作出修改以保证符合费用报销制度。
第六条费用报销业务审批人职责严格审批各项费用支出的真实性、合理性、合规性，审核下属员工差旅行程的合理性，判断报销的费用是否为因公发生，是否在预算范围内。
第七条集团人力资源部职责对于集团人力资源部发布的报销项目，应由人力资源部指定人员对员工提交的报销事项是否符合报销人员范围及费用报销标准进行审核。
第八条集团财务部职责审批员工报销的事项及费用事项准确性、合规性，审核员工报销是否在预算范围内。
第九条集团财务部职责（一）审查报销费用类型与备件及发票的一致性，检查报销费用在系统中申请的金额、类别及发票类型是否填列准确，检查线上线下备件是否一致；（二）审核费用报销操作是否符合本制度要求；（三）负责费用报销制度的发布、更新、宣贯及执行情况检查。
报销制度(精选12篇)
报销制度（精选12篇）第一篇：标题：报销制度的基本原则和流程制度目的：为了规范公司财务报销行为，加强财务管理，提高公司运营效率。
适用范围：本制度适用于公司内所有员工的日常费用报销。
基本原则：报销制度必须遵循真实、合法、合规、合理的原则，确保费用报销的合理性。
主要内容：报销制度包括报销流程、报销凭证要求、审批权限及审批程序等内容。
第二篇：标题：报销凭证的要求和管理制度目的：为了规范报销凭证的填写和审核，防止虚假报销，提高财务数据的准确性。
适用范围：本制度适用于公司内所有员工的报销凭证。
基本原则：报销凭证必须真实、合法、合规，不得伪造、涂改、缺失。
主要内容：报销凭证包括发票、收据、刷卡单等，员工需妥善保管原始凭证，并在规定时间内提交报销申请。
第三篇：标题：审批权限和审批程序的规定制度目的：为了明确各级领导的审批权限和审批程序，提高审批效率，确保费用报销的及时性。
适用范围：本制度适用于公司内所有员工的费用报销审批。
基本原则：审批权限必须合理、审批程序必须透明，审批过程必须公正。
主要内容：各级领导根据费用金额和事项的轻重缓急进行审批，员工需按照规定的审批程序提交报销申请。
第四篇：标题：财务审核的原则和注意事项制度目的：为了规范财务审核行为，提高审核效率，确保费用报销的准确性。
适用范围：本制度适用于公司内所有员工的费用报销财务审核。
基本原则：财务审核必须严谨、细致、全面，不得遗漏、误判。
主要内容：财务审核包括对报销凭证的真实性、合法性、合规性以及费用的合理性进行审核。
财务人员需对审核结果负责，并及时反馈给员工。
第五篇：标题：费用报销的定期审计和监督制度目的：为了加强对公司费用报销的监督和管理，确保费用报销的真实性和合规性，提高公司的财务管理水平。
适用范围：本制度适用于公司内所有员工的费用报销。
基本原则：定期审计和监督必须独立、客观、公正，确保审计结果的真实性和准确性。
主要内容：公司应定期对费用报销进行审计和监督，包括对报销凭证的真实性、合法性、合规性以及费用的合理性进行审核和监督。
公司日常费用报销管理制度
公司日常费用报销管理制度第一章总则第一条为规范公司日常费用报销管理，保障公司财务安全，提高资金使用效率，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司全体员工，严格执行，不得擅自修改或违反规定。
对违反规定的行为，公司将依据相关规定进行处理。
第三条公司费用包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等，具体范围由公司相关规章制度规定。
第四条公司日常费用报销由申请、审核、报销等环节构成，具体流程详见下文规定。
第五条本管理制度的解释权归公司财务部门所有。
第六条本管理制度自发布之日起执行。
第二章费用报销申请第七条费用报销申请应包括以下信息：（一）费用报销申请表；（二）相关费用的发票、收据等凭证；（三）费用明细表；（四）其他相关资料。
第八条费用报销申请应提交至所在部门负责人审核，并由财务部门审核确认。
第九条报销金额超过规定的上限，需公司领导签字同意后才能报销。
第十条报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，逾期不予受理。
第十一条对于临时出差等不可预见的费用支出，应当及时向上级领导报备，并在回程后尽快报销。
第三章费用审核第十二条申请部门负责人应对费用报销申请进行初步审核，确保费用真实、合规。
第十三条财务部门对费用报销申请进行进一步审核，核对报销申请表与凭证的一致性，金额的准确性。
第十四条审核过程中如发现问题，需立即通知申请人进行更正并重新提交。
第十五条财务部门对费用报销审核通过后，将费用报销记录录入会计系统，等待报销。
第十六条对于有争议的费用报销，应当由公司财务部门与申请人协商解决，如无法达成一致意见，可向公司领导汇报。
第四章费用报销第十七条费用报销发生后，申请人需在规定期限内携带相关凭证至财务部门办理报销手续。
第十八条财务部门应在3个工作日内完成费用报销的审批与发放，在因故需延迟发放时，应当事先告知申请人，并在延迟发放原因解决后立即处理。
第十九条公司财务部门应建立完善的费用报销记录档案，确保每一笔费用支出都有相应的记录与凭证。
费用报销管理规章制度规范(7篇)
费用报销管理规章制度规范(7篇)在日新月异的现代社会中,需要使用制度的场合越来越多,制度是国家法律、法令、政策的具体化,是人们行动的准则和依据。
下面是由小编给大家带来的费用报销管理规章制度规范7篇，让我们一起来看看！费用报销管理规章制度规范（篇1）第一章总则第一条目的为统一、规范员工出差流程管理，明确出差费用预算，特制定本制度。
第二条适用对象本制度适用于本公司所有员工。
第二章员工出差管理办法第三条公司员工出差分为：省内出差、省外出差。
第四条出差人员须在出差前三个工作日填写《出差登记表》，若因特殊原因无法提前填写的，须在到达出差目的地开展工作后的三个工作日内补填，出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内完成实际出差结束时间的填写。
第五条员工出差时间达到三个工作日以上，须办理交接工作，在出差前一个工作日填写好《工作交接表》提交至办公室主任处。
第六条出差期间的休息日（包括双休日和法定节假日）如需加班也必须打卡，若因个人原因未打卡，加班视为无效，不予发放出差补贴；若因工作原因或者其它不可预见性的原因无法打卡，出差地考勤负责人需要及时跟相关上级主管确认其加班事宜。
第七条出差员工在生活费用、交通费用、住宿费用报销过程中应实报实销，不得损公肥私，牟取私利。
第三章生活费管理规定第九条员工出差前可向公司借支生活费，以保障出差基本生活。
省内出差可向公司借支生活费的限额为500元，省外出差可向公司借支生活费的限额为1000元。
第十条出差人员如需借支生活费，须在出差前三个工作日填写的《出差登记表》中填写借支金额，经部门领导审核后，出纳人员确认审批结果，办理费用借支手续即可。
第十一条出差需借大笔现金时，须在出差前三个工作日向财务部申请；大额开支，应按银行的有关规定用支票支付。
第十二条员工出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内，持生活费有效凭证（国家认定的统一发票）到财务部办理生活费报销手续。
第四章交通费管理规定第十三条员工出差交通工具的使用须严格按公司规定执行，未按规定执行者，超标准部分将自行承担。
报销的管理制度
报销的管理制度报销的管理制度（通用17篇）在社会一步步向前发展的今天，越来越多人会去使用制度，好的制度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。
那么什么样的制度才是有效的呢？下面是小编收集整理的报销的管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
报销的管理制度篇1一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
公司日常报销制度管理制度
公司日常报销制度管理制度一、背景随着公司规模的扩大和业务范围的增加，公司日常经营活动中会涉及到一定的费用支出，为了规范公司的财务管理，保障公司财产的安全，制定公司日常报销制度管理制度是非常必要的。
二、目的本制度旨在规范公司内部报销流程，明确报销的范围和规定，确保公司财务报销的及时、准确、规范进行，有效防范财务风险，提高公司的管理效率和财务运作水平。
三、范围本制度适用于公司内部各部门、各岗位人员的日常报销事项。
四、具体规定1. 报销审批流程(1) 普通员工的报销审批流程为：填写报销单-提交主管审批-财务审核-报销报销发放。
(2) 部门经理及以上级别员工的报销审批流程为：填写报销单-提交部门经理审批-财务审核-报销发放。
2. 报销范围公司报销范围包括但不限于以下内容：(1) 差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等。
(2) 会议费：包括会场租赁费、讲师费、餐费等。
(3) 办公用品费：包括办公耗材、办公设备维修费等。
(4) 车辆使用费：包括汽油费、维护保养费等。
(5) 通讯费：包括电话费、上网费等。
(6) 其他费用：其他与工作相关的费用。
3. 报销标准公司规定了一定的报销标准，员工在报销时需按照公司规定的标准进行报销，并在报销单内详细填写费用明细和事由。
4. 稽核审查公司设立财务部门负责对报销事项进行稽核审查，确保报销的合理性和真实性。
5. 报销时间员工需在报销事项完成后的一个月内向公司财务部门提交报销单，并在规定时间内领取报销款项。
6. 报销记录保存公司财务部门需按照相关法规要求保存报销记录，确保报销相关证件的完整性和真实性。
7. 违规处理对于违反公司报销制度的行为，公司将给予相应的处罚措施，包括但不限于扣款、警告、合同解除等。
五、宣传教育公司将通过内部培训、通知公告等方式宣传公司报销制度管理制度，确保所有员工了解并遵守公司相关规定。
六、附则本制度经公司相关部门会议审议通过，自发布之日起正式执行，如有修订，需经公司领导同意并重新审议通过后方可生效。
财务报销制度及报销流程(试行)
财务报销制度及报销流程(试行)第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以销售业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第七条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
(三) 按规定的审批程序报批。
第八条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
公司员报销管理制度
公司员报销管理制度第一章总则第一条为规范公司内部的报销管理制度，加强对公司财务的监管，提高公司整体管理水平，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有员工的报销管理事务。
第三条报销管理制度是公司财务管理的一个重要环节，要求员工必须认真遵守，不得擅自变更或违反。
第四条公司财务部门是报销管理的具体实施单位，负责对员工报销事务进行审核、审批和监督。
第二章报销申请流程第五条员工在完成公务或因工作需要发生费用支出时，应按照公司规定的报销流程进行报销。
第六条员工应在费用支出后的三个工作日内填写报销申请表，并附上相关费用票据和发票。
第七条报销申请表应包括费用明细、支出事由、金额等详细信息，并需经直接主管审批签字后提交财务部门审核。
第八条财务部门应在收到报销申请后的三个工作日内进行审核，对费用的合理性、真实性进行核实，如有问题应及时与申请人联系。
第九条通过审核的报销申请应及时支付，如有异常情况需向上级主管汇报。
第十条公司应加强业务出差管理，对费用支出进行规范和控制，确保公款使用合理有效。
第三章费用标准管理第十一条公司设定了一系列的费用标准，员工在报销时应严格按照标准执行。
第十二条公司对各类费用支出都有具体的限额和规定，如有超标情况应提前向上级主管申请。
第十三条公司对特殊费用支出有更加细致的管理，如住宿、交通、餐饮等，要求员工提供详细的票据和费用明细。
第十四条公司鼓励员工在公务出行中尽可能选择经济实惠的方式，避免出现不必要的费用支出。
第四章监督与处罚第十五条公司设立专门的内部审计部门，负责对公司内部的财务管理进行监督和检查。
第十六条公司对违反报销管理制度的员工将给予相应的处罚，情节严重者将按公司规定进行处理。
第十七条公司建立了举报制度，鼓励员工对违规行为进行举报，保护公司的财产安全。
第十八条公司将对公司内部的财务管理不端行为进行严肃处理，保护公司的正常运营和员工的合法权益。
第五章附则第十九条本制度最终解释权归公司财务部门所有。
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员工日常费用报销规定
为完善员工报销制度,提高财务报表的准确性，经总经理审批通过，现对在职员工费用报销做出如下规定：
一、报销费用类别
可报销费用类别有：电话费、市内交通费、误餐补贴；差旅费用包括：交通费、住宿费、出差补贴、业务招待费、借支。
根据各岗位的实际工作需要特制订了费用的报销标准（详见附件1：费用报销标准执行表-试行2015.11，以下简称：费用标准表2：招待费申请单）。
各类别费用报销要求如下：
电话费：费用标准表中为各职位的上限报销标准，报销话费需要员工提供当月在中国电信、中国移动或者中国联通等运营商开具的正规发票，不允许用充值发票报销、不允许一人多号，发票名称一经确定不得随意更改。
原则上每月报销一次，最长累计报销周期不超过2个月。
市内交通费：因开展工作产生的市内交通费用，原则上无特殊需要公司提倡公共交通出行。
具体报销要求如下：
1、每月报销一次，报销交通补贴员工需要提供的士费票据、公交票、公交卡充值发票等，以上票据均为正式机打发票或定额发票。
其中正式机打发票开票单位名称为“武汉永丰行商业实业有限公司”
全称，不允许写“个人”。
每次报销时请写清楚几月几号外出到达地点，每次的金额，以不超过每人上限予以实报实销。
如次数、到达地点、金额不明，财务有权利不予以通过。
整改之后在予以重新审核。
2、已有私车补贴的原则不能再申请报销市内交通费用；
3、特殊情况需乘坐的士或其他交通类型的，需提前像综合部
申报，得到批准后再报销；
4、员工上下班的交通费用不在此报销范围，包含上下班到项目
的费用，请各位自觉遵守；
5、原则上每人每月最高报销市内交通费不得超过100元。
误餐补贴：误餐补贴的发放标准按照职位级别及每月的实际工作日发放，相应标准见附件1。
差旅费：出差外地需住宿的，住宿费标准请参照附件1，公司提倡合理使用费用，如两位同性员工出差同地需合住一间房，住宿费标准可按两人中费用标准较高的一位执行，以此类推。
在出差地如公司没有安排工作餐和交通车辆的可按附件1中的相应标准报销交通及误餐补贴，已有交通补贴的不予报销交通补贴。
常驻员工或差旅时间达到或超过30天的将另行制定补贴标准不按此表现标准报销。
业务招待费：搞好公司业务及有关接待工作，有效控制业务招待费的支出，以达到“开源节流，增收节支”的目的。
具体要求如下：
1、招待费开支标准
1. 总经理级以下员工招待<=100/人。
2.总经理安排的宴请，实报实销。
2、招待费申请程序
1. 因业务需要招待客户时，应先提出书面申请，填写《招待费申请单》（见附表2）。
2. 各部门发生的招待费用，由主管签批，同时报总经理签批。
3. 经理以上高层单次招待费超过1000元的报总经理签批。
4.如因特殊原因不能书面申请的，应电话逐级上报至总经理，回公司后两天内补办书面申请手续。
3、招待费的报销程序
1.报销招待费时，招待费发票要单独粘贴，不得与本次招待无关的报销票据共用一张粘贴单。
2、招待费报销填写报销凭证时支出科目及摘要一律填写招待费。
2.报销人持招待费发票和《招待费申请单》完成公司要求的主管领导签批、财务审核和总经理批程序，《招待费申请单》由出纳付款后留存。
3.除总经理不用填写《招待费申请单》，其他没有填写《招待费申请单》的招待费一律不予报销，不符合签批要求的《招待费申请单》财务不予审核。
4.招待费发生后三日内必须完成费用报销程序，三日后财务不予报销。
5.在外地出差时发生的招待费，返回公司后二日内完成费用报销程序。
6.填写招待费
4、借支：为更好地执行公司财务制度，控制财务风险，完善员工借支的审批权限与流程，特制订此规定。
1、因公借支
1、由借支人填写《借支单》，经部门负责人签字同意后，报财务经理审批后，呈总经理批准。
借款人凭审批后的《借支单》到出纳处支取借款；
2、经批准后的《借支单》是员工申请借支的唯一证明文件。
没有或未经批准的《借支单》的，不得办理借支。
3、员工因公借支，事情处理完后14日内必须到财务部办理报销手续；超过报销时限的按以下规定处罚：
（1）超过14日未到财务部进行报销手续的，处以10元/天罚款；
（2）超过20日未到财务部办理报销手续且无说明者，处以20元/天罚款；
（3）超过若超过30日后，未到财务部办理报销手续且无说明者，在借款人工资中扣还借款；
（4）借款人失踪、蓄意逃脱偿还的视情节追究其法律责任。
2、其他临时性借款
1、特殊情况下，需紧急借款时，由经办人填写借据后，电话通知总经理申请借款金额，由总经理同意方可办理借支。
2、临时性借款人必须在借款后3日内到财务部进行报销手续。
特殊情况无法取得支付凭证的需携带经部门经理签字的书面说明到财务经理处审核签字备案。
为避免报销公司领导频繁的处理报销流程，建议每月每人统一报销一次，在每月15日前报销上月的电话费、市内交通费、差旅费等。
该规定为试行，会根据实际执行情况进行相应调整，从2016年元月份开始执行。
二、交通费、电话费报销对象
1、当月请假次数》=10不予报销（除调休、年假之外）
2、入职新员工如15日之前入职包含15日一个月之后予以报销下半个月电话费、交通费补贴，如15号之后入职则不能享受下个半月电话费、交通费补贴。
本规定从2016年5月1日起由综合部负责监督执行，并负责最终解释与调整。
综合部
2016年4月26日。